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第1篇 理论篇 1

第1章 会计电算化概论 1

1.1会计电算化简介 1

1.1.1会计电算化的涵义 1

1.1.2会计电算化的意义 1

1.1.3会计电算化信息系统与手工会计核算系统的关系 2

1.1.4会计电算化的任务和会计电算化工作的基本内容 3

1.2国外会计电算化的发展 5

1.3我国会计电算化的发展 6

1.3.1会计核算软件阶段 6

1.3.2财务管理软件阶段 7

1.3.3ERP软件阶段 8

1.3.4会计电算化的发展前景 9

1.4思考题 10

第2章 会计电算化管理 11

2.1会计信息系统的基本概念 11

2.1.1会计信息 11

2.1.2会计信息系统 11

2.2会计信息系统的基本特征 11

2.2.1会计信息的特点 11

2.2.2会计电算化信息系统的特征 12

2.2.3计算机对会计信息的影响 13

2.3会计信息系统内部控制制度 15

2.3.1会计信息系统内部控制制度的主要方式 15

2.3.2会计信息系统内部控制的特点 16

2.3.3建立会计信息系统内部制度应注意的问题 17

2.4会计电算化的宏观管理 18

2.4.1加强会计电算化宏观管理的必要性 18

2.4.2会计电算化宏观管理的内容 18

2.5会计电算化的微观管理 19

2.5.1会计电算化工作岗位的设置及岗位责任制 20

2.5.2操作管理 23

2.5.3维护管理 24

2.5.4机房管理 26

2.5.5档案管理 26

2.5.6病毒预防 26

2.6思考题 27

第3章 通用财务软件的选择和应用过程 28

3.1通用财务软件的选择 28

3.1.1通用财务软件的特点 28

3.1.2如何购买通用财务软件 28

3.1.3购买时应注意的问题 33

3.2通用财务软件系统应用的过程和方法概述 33

3.2.1通用财务软件系统应用的基本过程 34

3.2.2会计应用软件的基本操作过程 36

3.3账务处理软件运行的基本过程及方法 37

3.3.1账务处理软件运行的基本过程 37

3.3.2账务处理系统的初始化 38

3.3.3账务处理系统的日常运行 39

3.3.4账务处理系统的特定处理 42

3.4思考题 42

第2篇 用友软件篇 43

第4章 系统管理 43

4.1系统管理应用基础 43

4.1.1会计电算化处理应用基础 43

4.1.2系统安装 44

4.2系统管理概述 44

4.2.1简介 45

4.2.2系统使用配置和注销功能 45

4.3操作员管理 46

4.3.1角色管理 47

4.3.2用户（操作员）管理 47

4.4账套管理 48

4.4.1建立账套 48

4.4.2修改账套 51

4.4.3引入账套和输出账套 52

4.5操作员权限 53

4.5.1设置操作员权限 54

4.5.2删除权限 55

4.6年度账管理 55

4.6.1建立年度账 55

4.6.2年度账的引入和输出 56

4.6.3结转上年数据 56

4.6.4清空年度数据 56

4.7视图管理 57

4.7.1使用刷新 57

4.7.2清除异常任务 57

4.7.3上机日记 58

4.7.4清除单据锁定 58

4.8思考题 58

第5章 企业门户 59

5.1企业门户概述 59

5.1.1企业门户功能简介 59

5.1.2企业门户与其他子系统的主要关系 63

5.2基本信息 63

5.2.1系统启用 63

5.2.2编码方案 64

5.2.3数据精度 65

5.3基础档案 66

5.3.1机构设置 66

5.3.2往来单位 68

5.3.3存货 71

5.3.4业务 74

5.3.5收付结算 76

5.4数据权限设置概述 78

5.4.1数据权限控制的设置 78

5.4.2数据权限的设置 79

5.4.3金额权限的设置 80

5.5思考题 80

第6章 账务核算系统 81

6.1概述 81

6.1.1总账核算的基本内容 81

6.1.2辅助管理 82

6.1.3总账系统的应用准备 83

6.2系统初始化 85

6.2.1总账系统基本设置 85

6.2.2账簿选项 88

6.2.3录入期初余额 92

6.2.4项目 94

6.2.5账簿清理 96

6.3凭证处理 96

6.3.1填制凭证 97

6.3.2修改凭证 100

6.3.3作废凭证 101

6.3.4凭证整理 101

6.3.5常用凭证 102

6.3.6出纳签字 102

6.3.7审核凭证 103

6.3.8查询凭证 104

6.3.9打印凭证 105

6.3.10科目汇总 106

6.3.11记账 106

6.3.12常用摘要 107

6.4出纳管理 107

6.4.1日记账 107

6.4.2银行对账 109

6.5账表管理 112

6.5.1科目账 112

6.5.2辅助账 118

6.6期末处理 121

6.6.1自定义转账设置 121

6.6.2转账设置操作方法 121

6.6.3转账生成 127

6.6.4对账 128

6.6.5结账 129

6.7思考题 130

第7章 固定资产管理 131

7.1系统的功能及应用准备 131

7.1.1系统的功能 131

7.1.2系统的应用准备 132

7.2资产变动管理 135

7.2.1变动单的制作 135

7.2.2变动单的删除 136

7.3资产评估管理 136

7.3.1评估资产项目的选择 136

7.3.2评估单的制作方法 137

7.4折旧处理 137

7.4.1工作量的录入 137

7.4.2期末折旧的处理 138

7.5其他处理 139

7.5.1记账凭证 139

7.5.2对账 141

7.5.3结账 141

7.6思考题 141

第8章 工资管理 142

8.1系统的主要功能和使用 142

8.1.1系统的主要功能 142

8.1.2系统的使用 143

8.2应用的基础准备 144

8.3系统初始化 144

8.3.1新建账套 144

8.3.2工资类别管理 146

8.4日常使用与操作 147

8.4.1基础设置 147

8.4.2工资变动 149

8.4.3设置分钱单 149

8.4.4银行代发 150

8.4.5工资分摊 150

8.4.6扣缴所得税 151

8.4.7月末处理 151

8.5思考题 152

第9章 应收款管理 153

9.1应收款管理系统概述 153

9.1.1在应收款管理系统核算客户往来款项 153

9.1.2在总账系统核算客户往来款项 154

9.2应收账款系统的准备 154

9.2.1期初数据的准备 155

9.2.2单据设计 155

9.2.3基础信息 155

9.3系统初始化 155

9.3.1设置初始选项 155

9.3.2初始设置 160

9.3.3分类体系和编码档案 164

9.3.4单据设计 164

9.3.5单据编号设置 165

9.3.6自定义项 166

9.3.7期初余额 168

9.4日常处理 169

9.4.1应收单据处理 169

9.4.2收款单据处理 171

9.4.3核销处理 172

9.4.4付款单导出 173

9.4.5票据管理 174

9.4.6转账处理 175

9.4.7坏账处理 177

9.4.8汇兑损益 178

9.4.9制单处理 180

9.5单据查询 181

9.6期末处理 181

9.7思考题 182

第10章 供应链管理 183

10.1供应链管理系统概述 183

10.1.1供应链管理系统的业务处理流程 183

10.1.2供应链管理系统的初始工作 183

10.2物料需求计划 184

10.2.1物料需求计划与其他模块的接口关系 185

10.2.2物料需求计划系统的业务模式 185

10.3采购管理 188

10.3.1采购管理系统简介 188

10.3.2系统初始化 189

10.3.3采购管理系统日常业务处理 192

10.3.4采购管理系统月末处理 203

10.4存货核算 204

10.4.1存货核算系统简介 204

10.4.2初始设置 205

10.4.3存货日常业务 210

10.4.4存货业务核算 212

10.4.5财务核算 216

10.4.6跌价准备 217

10.5库存管理 218

10.5.1库存管理系统与其他系统的关系 218

10.5.2初始设置 219

10.5.3日常业务 222

10.5.4条形码管理 224

10.5.5业务处理 225

10.6销售管理 227

10.6.1销售管理系统与其他系统的关系 227

10.6.2销售管理系统初始设置 227

10.6.3日常业务处理 229

10.6.4月末结账 233

10.7思考题 233

第11章 报表管理 235

11.1UFO报表概述 235

11.1.1UFO的主要功能 235

11.1.2基本概念 236

11.1.3报表管理系统与其他系统的主要关系 237

11.1.4报表管理系统的基本操作流程 237

11.2报表的日常操作 238

11.2.1启动UFO、建立报表、退出UFO 238

11.2.2设计报表的格式 238

11.2.3UFO报表的格式化 239

11.2.4定义各类公式 242

11.2.5报表数据处理 243

11.2.6报表图形处理 243

11.3资产负债表 245

11.4利润表 247

11.5现金流量表 248

11.5.1现金流量表的基本概念 248

11.5.2现金流量表的编制方法 249

11.5.3现金流量表的编制方案及操作流程 249

11.5.4启动、退出现金流量表 250

11.5.5初始化工作 251

11.5.6生成现金流量表 255

11.6思考题 255

第3篇 金蝶财务软件 256

第12章 金蝶财务软件概述 256

12.1软件系统概述 256

12.1.1系统特点 256

12.1.2功能模块 257

12.2金蝶财务软件的安装 258

12.2.1环境要求 258

12.2.2软件安装 259

12.3账套管理 259

12.3.1建立账套 260

12.3.2用户管理 262

12.4初始化设置 265

12.4.1账套选项 266

12.4.2会计科目设置 269

12.4.3核算项目 273

12.4.4货币设置 275

12.4.5初始数据 276

12.4.6启用账套 278

12.5思考题 279

第13章 金蝶财务系统的应用 280

13.1财务管理 280

13.1.1凭证录入 280

13.1.2凭证审核 282

13.1.3凭证检查 283

13.1.4凭证过账 284

13.1.5凭证查询 285

13.1.6自动转账 285

13.1.7结转本期损益 287

13.1.8期末调汇 288

13.1.9期末结账 289

13.1.10账簿查询 289

13.2出纳管理 290

13.3报表 297

13.3.1资产负债表 297

13.3.2利润表 298

13.3.3自定义报表 298

13.4思考题 306

参考文献 307