中国农业银行内部控制综合评价PDF电子书下载

第一部分　中国农业银行内部控制综合评价办法（试行） 15

第二部分　操作规程 15

第一章　内部控制综合评价程序 15

第二章　制度建设评价系统 23

第三章　制度执行评价系统（之一）贷款业务内部控制评价 26

第四章　制度执行评价系统（之二）银行承兑汇票业务内部控制评价 45

第五章　制度执行评价系统（之三）信用证业务内部控制评价 60

第六章　制度执行评价系统（之四）存款业务内部控制评价 77

第七章　制度执行评价系统（之五）银行卡业务内部控制评价 84

第八章　制度执行评价系统（之六）会计业务内部控制评价 97

第九章　制度执行评价系统（之七）出纳业务内部控制评价 106

第十章　制度执行评价系统（之八）重要空白凭证管理与使用内部控制评价 111

第十一章　制度执行评价系统（之九）财务核算内部控制评价 116

第十二章　制度执行评价系统（之十）计算机应用与管理内部控制评价 124

第十三章　制度执行评价系统（之十一）中间业务内部控制评价 132

第十四章　制度执行评价系统（之十二）执行机构设废规定评价 136

第十五章　制度执行评价系统（之十三）执行人员录用规定评价 139

第十六章　制度执行评价系统（之十四）执行工资、福利制度评价 143

第十七章　制度执行评价系统（之十五）执行轮换、回避制度评价 145

第十八章　制度执行评价系统（之十六）执行责任（离任前）稽核制度评价 148

第十九章　制度保障评价系统 152

第三部分　评价表式 159

第一章　内部控制综合评价问卷 159

第二章　内部控制综合评价计分、汇总表 186

第四部分　附录 237

中国人民银行关于印发《加强金融机构内部控制的指导原则》的通知（1997年5月16日　银发［1997］199号） 237

中国人民银行关于进一步完善和加强金融机构内部控制建设的若干意见（1997年12月30日） 252

中国农业银行关于进一步加强和完善内部控制的决定（1998年1月19日） 259

中国人民银行关于印发《金融机构管理规定》的通知（1994年8月5日 银发［1994］198号） 267

金融违法行为处罚办法（1999年2月22日国务院发布） 287

巴塞尔银行监管委员会评价银行内部控制制度的14个原则（摘录） 299

巴塞尔银行监管委员会 321

有效银行监管的核心原则（1997年9月） 321