证券从业资格考试统编教材 2009 证券发行与承销PDF电子书下载

第一章 证券经营机构的投资银行业务　 1

第一节　投资银行业务概述　 1

第二节　投资银行业务资格　 14

第三节　投资银行业务的内部控制　 22

第四节　投资银行业务的监管　 25

第二章 股份有限公司概述　 34

第一节　股份有限公司的设立　 34

第二节　股份有限公司的股份和公司债券　 44

第三节　股份有限公司的组织机构　 48

第四节　上市公司组织机构的特别规定　 59

第五节　股份有限公司的财务会计　 67

第六节　股份有限公司的合并、分立、解散和清算　 69

第三章 企业的股份制改组　 73

第一节　企业股份制改组的目的、要求和程序　 73

第二节　股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查　 81

第四章　公司融资　 98

第一节　公司融资概述　 98

第二节　公司融资成本　 101

第三节　资本结构理论　 105

第四节　公司融资方式选择　 112

第五章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序　 117

第一节 首次公开发行股票申请文件的准备　 117

第二节 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准　 160

第六章 首次公开发行股票的操作　 186

第一节 首次公开发行股票的估值和询价　 186

第二节　首次公开发行股票的发行方式　 193

第三节 发行准备、费用和后期工作　 206

第四节　股票的上市保荐　 210

第七章 首次公开发行股票的信息披露　 216

第一节　信息披露概述　 216

第二节 首次公开发行股票招股说明书及其摘要　 220

第三节　股票发行公告　 246

第四节　股票上市公告书　 247

第八章　上市公司发行新股　 251

第一节　上市公司发行新股的准备工作　 251

第二节 上市公司发行新股的推荐核准程序　 264

第三节 发行新股的发行方式和发行上市操作程序　 267

第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露　 271

第九章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行　 276

第一节　上市公司发行可转换公司债券的准备工作　 276

第二节　可转换公司债券发行的申报与核准　 286

第三节　可转换公司债券的发行与上市　 290

第四节　可转换公司债券的信息披露　 294

第五节　上市公司股东发行可交换公司债券　 296

第十章 债券的发行与承销　 300

第一节　我国国债的发行与承销　 300

第二节　我国金融债券的发行与承销　 306

第三节　我国企业债券的发行与承销　 316

第四节　公司债券的发行与承销　 325

第五节　企业短期融资券的发行与承销　 344

第六节 中期票据的发行与承销　 349

第七节　证券公司债券的发行与承销　 349

第八节　资产支持证券的发行与承销　 369

第九节　国际开发机构人民币债券的发行与承销　 383

第十一章 外资股的发行　 386

第一节　境内上市外资股的发行　 386

第二节　H股的发行与上市　 392

第三节 内地企业在香港创业板的发行与上市　 396

第四节　境内上市公司所属企业境外上市　 400

第五节　外资股招股说明书的制作　 403

第六节　国际推介与分销　 408

第十二章 公司收购与资产重组　 411

第一节　公司收购概述　 411

第二节　上市公司收购　 421

第三节　上市公司重大资产重组　 449

第四节　并购重组审核委员会工作规程　 464

第五节　上市公司并购重组财务顾问业务　 471

第六节　上市公司国有股和法人股向外商的转让　 483

第七节　外国投资者对上市公司的战略投资　 486

第八节　关于外国投资者并购境内企业的规定　 493

后记　 507