证券投资基金 经典真题、专项突破、名师预测 最新版PDF电子书下载

第1章 证券投资基金概述 1

第一节 证券投资基金的概念与特点 1

考点1 掌握证券投资基金的概念与特点 1

考点2 熟悉证券投资基金与股票、债券、银行储蓄存款的区别 3

第二节 证券投资基金的运作与参与主体 5

考点 了解证券投资基金市场的运作与参与主体 5

第三节 证券投资基金的法律形式 8

考点 掌握契约型基金与公司型基金的概念与区别 8

第四节 证券投资基金的运作方式 10

考点 掌握封闭式基金与开放式基金的概念与区别 10

第五节 证券投资基金的起源与发展 12

考点 了解证券投资基金的起源与发展 12

第六节 我国基金业的发展概况 14

考点 了解我国证券投资基金业的发展概况 14

第七节 基金业在金融体系中的地位与作用 17

考点 了解基金业在金融体系中的地位与作用 17

第2章 证券投资基金的类型 23

第一节 证券投资基金分类概述 23

考点1 了解证券投资基金分类的意义 23

考点2 掌握各类基金的基本特征及其区别 24

第二节 股票基金 28

考点1 了解股票基金在投资组合中的作用 28

考点2 掌握股票基金与股票的区别 29

考点3 熟悉股票基金的分类 29

考点4 了解股票基金的投资风险 31

考点5 掌握股票基金的分析方法 31

第三节 债券基金 34

考点1 了解债券基金在投资组合中的作用 34

考点2 掌握债券基金与债券的区别 34

考点3 熟悉债券基金的类型 34

考点4 了解债券基金的投资风险 35

考点5 掌握债券基金的分析方法 36

第四节 货币市场基金 37

考点1 了解货币市场基金在投资组合中的作用 37

考点2 了解货币市场工具与货币市场基金的投资对象 37

考点3 了解货币市场基金的投资风险 38

考点4 掌握货币市场基金的分析方法 38

第五节 混合基金 40

考点1 了解混合基金在投资组合中的作用 40

考点2 了解混合基金的类型 41

考点3 了解混合基金的投资风险 41

第六节 保本基金 42

考点1 了解保本基金的特点 42

考点2 掌握保本基金的保本策略 42

考点3 了解保本基金的类型 44

考点4 了解保本基金的投资风险 44

考点5 掌握保本基金的分析方法 44

第七节 交易型开放式指数基金 45

考点1 掌握ETF的特点、套利原理 45

考点2 了解ETF的类型 46

考点3 了解ETF的投资风险及其分析方法 46

第八节 QDⅡ基金 47

考点1 了解QDⅡ基金在投资组合中的作用 47

考点2 了解QDⅡ的投资对象 48

考点3 了解QDⅡ基金的投资风险 48

第九节 分级基金 49

考点1 掌握分级基金的特点 49

考点2 了解分级基金类型 50

考点3 了解分级基金的风险 51

第十节 基金评价与投资选择 51

考点1 了解基金评价的概念与目的 51

考点2 了解基金评价的三个角度 51

考点3 了解基金评级方法 52

考点4 掌握基金评级的运用 52

考点5 掌握基金评级的局限性 53

考点6 掌握基金评价业务原则 53

考点7 掌握基金评价禁止性规定 54

第3章 基金的募集、交易与登记 60

第一节 基金的募集与认购 60

考点1 了解基金的募集程序 60

考点2 熟悉基金合同生效的条件 61

考点3 掌握开放式基金的认购步骤、认购方式、收费模式 62

考点4 掌握开放式基金认购份额的计算 63

考点5 掌握封闭式基金的认购 64

考点6 ETF与LOF份额的认购、QDⅡ基金份额的认购 64

第二节 基金的交易、申购和赎回 65

考点1 了解封闭式基金上市交易条件、交易规则 65

考点2 熟悉封闭式基金的交易费用 66

考点3 掌握封闭式基金折（溢）价率的计算 66

考点4 掌握开放式基金申购、赎回的概念及开方式基金申购与认购的区别 66

考点5 掌握开放式基金申购、赎回的原则 67

考点6 熟悉开放式基金申购、赎回的费用 67

考点7 掌握开放式基金申购份额、赎回金额的计算方法 68

考点8 了解开放式基金申购、赎回的登记与款项的支付 68

考点9 了解巨额赎回的认定与处理方式 69

考点10 掌握开放式基金份额的转换、非交易过户、转托管与冻结的概念 70

考点11 熟悉ETF份额的变更登记、ETF份额的认购方式、份额折算的方法 71

考点12 掌握ETF份额的交易规则 72

考点13 掌握ETF份额的申购和赎回的原则 73

考点14 熟悉ETF份额申购、赎回清单与内容 73

考点15 了解LOF份额上市的交易条件 75

考点16 掌握LOF份额的交易规则 75

考点17 了解LOF份额场外申购赎回与场内申购赎回的概念 75

考点18 掌握LOF份额转托管的概念 75

考点19 掌握QDⅡ基金申购赎回与一般开放式基金申购赎回的区别 75

考点20 了解分级基金上市交易的特点 76

考点21 了解分级基金的申购、赎回的特点 76

考点22 了解分级基金份额转托管的概念 77

第三节 基金份额的登记 77

考点1 掌握开放式基金份额的登记的概念 77

考点2 了解开放式基金登记机构及其职责 77

考点3 熟悉基金登记的流程 77

考点4 了解基金份额申购（认购）、赎回资金清算流程 78

第4章 基金管理人 83

第一节 基金管理人概述 83

考点1 熟悉基金管理公司的市场准入规定 83

考点2 熟悉基金管理人的职责和作用 84

考点3 了解基金管理公司的主要业务 85

考点4 了解基金管理公司的业务特点 86

第二节 基金管理公司机构设置 87

考点 熟悉基金管理公司的组织架构与部门职责 87

第三节 基金投资运作管理 90

考点1 了解基金管理公司的投资决策机构 90

考点2 熟悉投资决策委员会的主要职责 91

考点3 了解一般的投资决策程序 91

考点4 了解基金管理公司的投资研究、投资交易与投资风险控制工作 92

第四节 特定客户资产管理业务 94

考点1 了解开展特定客户资产管理业务的准入条件 94

考点2 掌握特定客户资产管理产品的设立条件 94

考点3 熟悉特定客户资产管理业务规范要求 94

第五节 基金管理公司治理结构与内部控制 95

考点1 了解基金管理公司治理结构的总体要求 95

考点2 掌握基金管理公司治理结构的基本原则 96

考点3 了解独立董事制度和督察长制度 98

考点4 掌握基金管理公司内部控制的概念 99

考点5 熟悉内部控制的目标、原则、基本要求以及主要内容 100

第5章 基金托管人 108

第一节 基金托管人概述 108

考点1 熟悉基金资产托管业务 108

考点2 熟悉基金托管人在基金运作中的作用 109

考点3 了解基金托管人的市场准入规定 109

考点4 掌握基金托管人的职责 110

考点5 了解基金托管业务流程 110

第二节 机构设置与技术系统 111

考点 了解基金托管人的机构设置与技术系统 111

第三节 基金财产保管 112

考点1 了解基金财产保管的基本要求 112

考点2 熟悉基金资产账户的种类 114

考点3 掌握基金财产保管的内容 115

第四节 基金资金清算 116

考点 了解基金在交易所市场、全国银行间市场和场外市场资金清算的基本流程 116

第五节 基金会计复核 118

考点 掌握基金会计复核的内容 118

第六节 基金投资运作监督 120

考点1 了解基金托管人对基金管理人监督的主要内容 120

考点2 了解对基金投资运作监管结果的处理方式 121

第七节 基金托管人内部控制 122

考点 熟悉基金托管人内部控制的目标、原则、基本要素以及主要内容 122

第6章 基金的市场营销 131

第一节 基金营销概述 131

考点1 了解基金市场营销的含义与特征 131

考点2 掌握基金市场营销的内容 132

第二节 基金产品设计与定价 134

考点 了解基金产品的设计与定价 134

第三节 基金销售渠道、促销手段与客户服务 137

考点1 了解基金的销售渠道与促销手段 137

考点2 了解基金客户服务的方式 140

第四节 基金销售机构的准入条件与职责 142

考点1 了解基金销售的概念 142

考点2 了解基金销售机构的资格条件 142

第五节 基金销售业务规范 144

考点1 了解基金销售支付结算的概念 144

考点2 了解基金销售结算资金的管理规范 144

考点3 熟悉基金宣传推介材料和活动的规范 145

考点4 掌握基金销售费用的规范 147

考点5 熟悉基金销售适用性的内容 147

考点6 了解基金中的反洗钱要求 148

考点7 了解基金投资者教育活动的意义 148

考点8 熟悉基金销售机构禁止行为的类型 149

第六节 证券投资基金销售业务信息管理 149

考点 了解基金销售业务信息管理的内容 149

第七节 基金销售机构内部控制 152

考点 熟悉基金销售机构内部控制的概念、目标、原则与主要内容 152

第7章 基金的估值、费用与会计核算 157

第一节 基金资产估值 157

考点1 掌握基金资产估值的概念 157

考点2 了解基金资产估值的重要性 158

考点3 了解基金资产估值需考虑的因素 158

考点4 掌握我国基金资产估值的方法 160

考点5 掌握计价错误的处理及责任承担 162

考点6 了解暂停估值的情形 162

考点7 了解QDⅡ基金资产的估值 163

第二节 基金费用 164

考点1 掌握基金运作过程中的两类费用的区别 164

考点2 熟悉基金费用的种类 164

考点3 掌握各种费用的计提标准及计提方式 165

第三节 基金会计核算 167

考点1 掌握基金会计核算的特点 167

考点2 了解基金会计核算的主要内容 168

第四节 基金财务会计报告分析 170

考点1 了解基金财务会计报告分析的目的 170

考点2 熟悉基金财务会计报表分析的方法 170

第8章 基金利润分配与税收 175

第一节 基金利润 175

考点1 熟悉基金的利润来源 175

考点2 掌握本期利润、本期已实现收益、期末可供分配利润以及未分配利润等概念 176

第二节 基金利润分配 178

考点1 熟悉基金利润分配对基金份额净值的影响 178

考点2 掌握封闭式基金、开放式基金、货币市场基金收益分配的有关规定 178

第三节 基金税收 179

考点1 熟悉针对基金作为营业主体的税收规定 179

考点2 了解针对基金管理人和托管人的税收制度与规定 181

考点3 熟悉针对机构法人和个人投资者的税收规定 181

第9章 基金的信息披露 187

第一节 基金信息披露概述 187

考点1 了解基金信息披露的含义与作用 187

考点2 了解信息披露的实质性原则与形式性原则 187

考点3 熟悉对基金信息披露禁止行为的规范 189

考点4 了解基金信息披露的分类 190

考点5 了解可扩展商业报告语言在基金信息披露中的应用 192

考点6 了解我国基金信息披露制度体系 193

第二节 基金主要当事人的信息披露义务 194

考点1 熟悉基金管理人的信息披露义务 194

考点2 了解基金托管人、基金份额持有人的信息披露义务 195

第三节 基金募集信息披露 196

考点1 了解基金合同、招募说明书的主要披露事项 196

考点2 掌握基金合同、招募说明书的重要信息 198

考点3 了解基金托管协议的主要内容 199

第四节 基金运作信息披露 200

考点 熟悉基金季度报告、半年度报告、年度报告的主要内容 200

第五节 基金临时信息披露 204

考点1 掌握基金信息披露的重大性概念及其标准 204

考点2 熟悉需要进行临时信息披露的重大事件 204

考点3 了解基金澄清公告的披露 204

第六节 特殊基金品种的信息披露 205

考点1 掌握货币市场基金收益公告披露的内容 205

考点2 熟悉净值偏离度信息披露的要求 206

考点3 掌握QDⅡ基金的信息披露的内容与要求 207

考点4 掌握ETF的信息披露 208

第10章 基金监管 213

第一节 基金监管概述 213

考点1 了解基金监管的含义与作用 213

考点2 熟悉基金监管的目标 213

考点3 掌握基金监管的原则 214

考点4 了解我国基金行业监管的法规体系 215

第二节 基金监管机构和自律组织 216

考点1 熟悉基金监管机构对基金市场的监管 216

考点2 了解基金业行业协会、证券交易所对基金行业的自律管理 217

第三节 基金服务机构监管 219

考点1 掌握对基金管理公司市场准入监管与日常监管的内容 219

考点2 了解对基金托管银行的监管 223

考点3 掌握对基金销售机构及基金销售相关机构的监管 224

第四节 基金运作监管 227

考点1 掌握基金募集申请核准的主要程序和内容 227

考点2 掌握基金销售活动监管的内容 229

考点3 熟悉基金信息披露监管的内容 230

考点4 掌握基金投资与交易行为监管的内容 232

第五节 基金行业人员监督 235

考点1 了解加强对基金行业高级管理人员监管的重要性 235

考点2 了解基金行业高级管理人员的任职资格条件 236

考点3 掌握对基金行业高级管理人员的基本行为规范 236

考点4 掌握对投资管理人员的基本行为规范 237

考点5 了解对基金管理公司督察长的监督管理 237

第11章 证券组合管理理论 243

第一节 证券组合管理概述 243

考点1 熟悉证券组合的含义、类型、划分标准及其特点 243

考点2 熟悉证券组合管理的意义、特点、基本步骤 244

考点3 熟悉现代证券组合理论体系形成与发展进程 247

考点4 熟悉马柯威茨、夏普、罗斯对现代证券组合理论的主要贡献 247

第二节 证券组合分析 249

考点1 掌握单个证券和证券组合期望收益率、方差的计算以及相关系数的意义 249

考点2 熟悉证券组合可行域和有效边界的含义 251

考点3 熟悉证券组合可行域和有效边界的一般图形 251

考点4 掌握有效证券组合的含义和特征 254

考点5 熟悉投资者偏好特征 254

考点6 掌握无差异曲线的含义、作用和特征 255

考点7 熟悉最优证券组合的含义 255

考点8 掌握最优证券组合的选择原理 255

第三节 资本资产定价模型 257

考点1 熟悉资本资产定价模型的假设条件 257

考点2 熟悉无风险证券的含义 258

考点3 掌握最优风险证券组合与市场组合的含义及两者的关系 258

考点4 掌握资本市场线和证券市场线的定义、图形及其经济意义 259

考点5 掌握证券β系数的定义和经济意义 263

考点6 熟悉资本资产定价模型的应用效果 263

第四节 套利定价理论 265

考点1 熟悉套利定价理论的基本原理 265

考点2 掌握套利组合的概念及计算，能够运用套利定价方程计算证券的期望收益率 265

考点3 熟悉套利定价模型的应用 266

第五节 有效市场假设理论及其运用 268

考点 掌握有效市场的基本概念、形式以及运用 268

第六节 行为金融理论及其应用 271

考点 了解行为金融理论的背景、理论模型及其运用 271

第12章 资产配置管理 276

第一节 资产配置管理概述 276

考点1 熟悉资产配置的含义和主要考虑因素 276

考点2 了解资产配置管理的原因及目标 278

考点3 熟悉资产配置的基本步骤 278

第二节 资产配置的基本方法 280

考点1 了解资产配置的基本方法 280

考点2 熟悉历史数据法和情景综合分析法的主要特点及其在资产配置过程中的运用 280

考点3 熟悉有效市场前沿的确定过程和方法 282

第三节 资产配置主要类型及其比较 283

考点1 了解资产配置的主要分类方法和类型 283

考点2 熟悉各类资产配置策略的一般特征以及在资产配置中的具体运用 285

考点3 熟悉战略性资产配置与战术性资产配置之间的差异 290

第13章 股票投资组合管理 294

第一节 股票投资组合的目的 294

考点 了解股票投资组合的目的 294

第二节 股票投资组合管理基本策略 296

考点 熟悉股票投资组合管理基本策略 296

第三节 股票投资风格管理 297

考点 熟悉股票投资风格分类体系、股票投资风格指数及股票风格管理 297

第四节 积极型股票投资策略 300

考点1 了解积极型股票投资策略的分析基础 300

考点2 了解技术分析的基本理论 301

考点3 了解基本分析的主要指标和理论模型 303

考点4 熟悉技术分析和基本分析的主要区别 304

第五节 消极型股票投资策略 305

考点1 了解消极型股票投资的策略 305

考点2 熟悉指数型投资策略的理论和实践基础、跟踪误差的问题和加强指数法 305

第11章 债券投资组合管理 310

第一节 债券收益率及收益率曲线 310

考点1 了解单一债券收益率的衡量方法 310

考点2 熟悉债券投资组合收益率的衡量方法 312

考点3 了解影响债券收益率的主要因素 312

考点4 了解收益率曲线的概念 314

考点5 熟悉几种主要的期限结构理论 314

第二节 债券风险的测量 315

考点1 了解债券风险种类 315

考点2 熟悉测算债券价格波动性的方法 317

考点3 熟悉债券流通性价值的衡量 320

第三节 积极和消极债券组合管理 320

考点 熟悉积极债券组合管理、消极债券组合管理的理论基础和多种策略 320

第四节 投资者的选择 325

考点 了解投资者选择 325

第15章 基金绩效衡量与评价 329

第一节 基金绩效衡量概述 329

考点1 了解基金绩效衡量的目的与意义 329

考点2 熟悉衡量基金绩效需要考虑的因素 329

考点3 掌握绩效衡量问题的不同视角 330

第二节 基金净值收益率的计算 332

考点 熟悉基金净值收益率的几种计算方法 332

第三节 基金绩效的收益率衡量 334

考点 了解基金绩效收益率的衡量方法 334

第四节 风险调整绩效衡量方法 336

考点 熟悉风险调整绩效衡量的方法 336

第五节 择时能力衡量 341

考点 了解择时能力衡量的方法 341

第六节 绩效贡献分析 343

考点 熟悉绩效贡献的分析方法 343