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项目一 财务管理基础工作准备 2

任务1财务管理工作内容确定 2

任务 确定财务管理工作内容——在不考虑财务风险的情况下，确定蓝天公司应该选择哪一种筹资方式 5

任务2财务管理目标选择与协调 7

子任务1财务管理目标选择——MT企业财务管理目标的选择 7

子任务2财务管理目标的协调——所有者无情还是经营者无义：新东方高层出走大事记 11

任务3财务管理环境分析 13

任务 应对财务管理外部环境影响——中国企业实体受金融危机影响出现倒闭第一案 14

任务4财务管理组织机构设置 18

任务 设置财务管理机构——天原集团（002386）财务管理制度：财会组织体系及机构设置和职责 19

课后自测 20

项目二 财务管理基本技能 24

任务1资金时间价值观念的运用 24

子任务1单利终值与现值的计算 26

子任务2复利计算在财务管理实务中的运用 26

子任务3年金计算在财务管理实务中的运用 28

任务2风险价值观念的运用 32

任务 风险价值观念在财务管理实务中的运用 35

课后自测 36

项目三 项目投资管理 41

任务1项目投资现金流量估算 41

任务 估算项目投资现金流量 44

任务2项目投资决策分析 46

子任务1投资利润率法的运用 50

子任务2投资回收期法的运用 51

子任务3净现值法的运用 52

子任务4现值指数法的运用 54

子任务5内含报酬率法的运用 55

子任务6项目投资决策评价方法的综合运用 57

课后自测 59

项目四 证券投资管理 64

任务1债券投资决策 64

子任务1债券价值计算与分析 67

子任务2债券到期收益率的计算与分析 68

任务2股票投资决策 70

任务 股票价值计算与分析 72

任务3基金投资决策 74

任务 基金投资决策 76

课后自测 78

项目五 流动资产管理 81

任务1现金管理 81

子任务1运用成本分析模式确定最佳现金持有量 83

子任务2运用存货模式确定最佳现金持有量 84

任务2应收账款管理 85

子任务1制定信用标准 87

子任务2制定信用条件 88

子任务3制定收账政策 90

任务3存货管理 92

子任务1确定存货经济批量 93

子任务2存货ABC分类管理 94

课后自测 96

项目六 资金筹集方案筹划 101

任务1资金需要量预测 101

任务 资金需要量预测 103

任务2权益资金的筹集 104

子任务1吸收直接投资筹资 106

子任务2发行普通股股票筹资 107

子任务3内部留存收益筹资 108

任务3债务资金的筹集 108

子任务1银行借款筹资 112

子任务2发行债券筹资 113

子任务3融资租赁筹资 113

子任务4商业信用筹资 114

任务4资金成本的确定 116

子任务1个别资金成本的确定 117

子任务2加权平均资金成本的确定 121

子任务3边际资金成本的确定 121

任务5杠杆效应的利用 122

子任务1经营杠杆效应的应用 125

子任务2财务杠杆效应的应用 126

子任务3复合杠杆效应的应用 129

任务6最佳资本结构决策 131

子任务1运用资金成本法确定最佳资本结构 133

子任务2运用每股利润无差别点法确定最佳资本结构 134

课后自测 136

项目七 利润分配管理 141

任务1利润分配原则与项目确定 141

任务 确定利润分配原则与项目 142

任务2确定股利分配政策 143

子任 务1确定剩余股利分配政策 145

子任务2确定固定股利或稳定增长股利政策 146

子任务3确定固定股利支付率政策 147

子任务4确定低正常股利加额外股利政策 147

任务3确定股利分配方案 148

任务 确定股利分配方案 151

课后自测 152

项目八 财务预算 157

任务1编制业务预算 157

子任务1编制销售预算 160

子任务2编制生产预算 162

子任务3编制直接材料预算 162

子任务4编制直接人工预算 164

子任务5编制制造费用预算 164

子任务6编制产品成本预算 166

子任务7编制销售与管理费用预算 167

任务2编制财务预算 168

子任务1编制现金预算 168

子任务2编制预计资产负债表 170

子任务3编制预计利润表 171

课后自测 171

项目九 财务控制 177

任务1责任中心的控制与考核 177

子任务1成本中心的控制与考核 181

子任务2利润中心的控制与考核 182

子任务3投资中心的控制与考核 182

任务2编制责任预算与责任报告 184

子任务1编制责任预算 187

子任务2分析责任报告 189

课后自测 189

项目十 会计报表分析 193

任务1财务分析方法导入 193

子任务1趋势分析法导入 195

子任务2比较分析法导入 197

子任务3结构分析法导入 198

子任务4因素分析法导入 199

任务2企业偿债能力的分析 200

子任务1短期偿债能力分析 202

子任务2长期偿债能力分析 204

任务3企业获利能力的分析 206

子任务1企业获利能力分析 208

子任务2上市公司获利能力的特殊分析 210

任务4企业资金营运能力的分析 211

任务 企业资产周转能力分析 213

课后自测 215

附表一 长江化工股份责任有限公司2009年年度财务报表 219

附表二 复利终值系数表 221

附表三 复利现值系数表 223

附表四 年金终值系数表 225

附表五 年金现值系数表 227

参考文献 229