中国银行业从业人员资格认证考试教材 公司信贷PDF电子书下载

第1章 公司信贷概述 1

1.1 公司信贷基础 1

1.1.1 公司信贷相关概念 1

1.1.2 公司信贷的基本要素 2

1.1.3 公司信贷的种类 7

1.2 公司信贷的基本原理 10

1.2.1 公司信贷理论的发展 10

1.2.2 公司信贷资金的运动过程及其特征 12

1.3 公司信贷管理 13

1.3.1 公司信贷管理的原则 14

1.3.2 信贷管理流程 15

1.3.3 信贷管理的组织架构 17

1.3.4 绿色信贷 19

第2章 公司信贷营销 21

2.1 目标市场分析 21

2.1.1 市场环境分析 21

2.1.2 市场细分 24

2.1.3 市场选择和定位 29

2.2 营销策略 32

2.2.1 产品营销策略 32

2.2.2 定价策略 39

2.2.3 营销渠道策略 46

2.2.4 促销策略 49

2.3 营销管理 51

2.3.1 营销计划 51

2.3.2 营销组织 52

2.3.3 营销领导 54

2.3.4 营销控制 55

第3章 贷款申请受理和贷前调查 57

3.1 借款人 57

3.1.1 借款人应具备的资格和基本条件 57

3.1.2 借款人的权利和义务 59

3.2 贷款申请受理 60

3.2.1 面谈访问 60

3.2.2 内部意见反馈 61

3.2.3 贷款意向阶段 61

3.3 贷前调查 64

3.3.1 贷前调查的方法 65

3.3.2 贷前调查的内容 66

3.4 贷前调查报告内容要求 68

第4章 贷款环境风险分析 73

4.1 国家与地区分析 73

4.1.1 国别风险分析 73

4.1.2 区域风险分析 75

4.2 行业分析 78

4.2.1 行业风险的概念及其产生 79

4.2.2 行业风险分析 80

4.2.3 行业风险评估工作表 93

第5章 借款需求分析 95

5.1 概述 95

5.1.1 借款需求的含义 95

5.1.2 借款需求分析的意义 96

5.1.3 借款需求的影响因素 97

5.2 借款需求分析的内容 97

5.2.1 销售变化引起的需求 98

5.2.2 资产变化引起的需求 104

5.2.3 负债和分红变化引起的需求 108

5.2.4 其他变化引起的需求 110

5.3 借款需求与负债结构 111

第6章 客户分析 116

6.1 客户品质分析 116

6.1.1 客户品质的基础分析 116

6.1.2 客户经营管理状况分析 121

6.2 客户财务分析 123

6.2.1 概述 124

6.2.2 资产负债表分析 126

6.2.3 利润表分析 129

6.2.4 现金流量分析 131

6.2.5 财务报表综合分析 135

6.3 客户信用评级 144

6.3.1 客户信用评级的概念 145

6.3.2 评级因素及方法 145

6.3.3 操作程序和调整 148

第7章 贷款项目评估 150

7.1 概述 150

7.1.1 基本概念 150

7.1.2 项目评估的内容 152

7.1.3 项目评估的要求和组织 154

7.1.4 项目评估的意义 154

7.2 项目非财务分析 155

7.2.1 项目背景分析 156

7.2.2 市场需求预测分析 158

7.2.3 生产规模分析 159

7.2.4 原辅料供给分析 161

7.2.5 技术及工艺流程分析 162

7.2.6 项目环境条件分析 167

7.2.7 项目组织与人力资源分析 170

7.3 项目财务分析 174

7.3.1 财务预测的审查 175

7.3.2 项目现金流量分析 180

7.3.3 项目盈利能力分析 181

7.3.4 项目清偿能力分析 185

7.3.5 财务评价的基本报表 187

7.3.6 项目不确定性分析 189

第8章 贷款担保 192

8.1 贷款担保概述 192

8.1.1 担保的概念 192

8.1.2 贷款担保的作用 193

8.1.3 贷款担保的分类 194

8.1.4 担保范围 195

8.2 贷款保证 195

8.2.1 保证人资格与条件 196

8.2.2 贷款保证风险 197

8.3 贷款抵押 200

8.3.1 贷款抵押的设定条件 200

8.3.2 贷款抵押风险 203

8.4 贷款质押 205

8.4.1 质押与抵押的区别 206

8.4.2 贷款质押的设定条件 207

8.4.3 贷款质押风险 209

第9章 贷款审批 212

9.1 贷款审批原则 212

9.1.1 信贷授权 212

9.1.2 审贷分离 215

9.2 贷款审查事项及审批要素 217

9.2.1 贷款审查事项 218

9.2.2 贷款审批要素 219

9.3 授信额度 222

9.3.1 授信额度的定义 222

9.3.2 授信额度的决定因素 223

9.3.3 授信额度的确定流程 224

第10章 贷款合同与发放支付 226

10.1 贷款合同与管理 226

10.1.1 贷款合同签订 226

10.1.2 贷款合同管理 229

10.2 贷款的发放 233

10.2.1 贷放分控 233

10.2.2 贷款发放管理 237

10.3 贷款支付 243

10.3.1 实贷实付 244

10.3.2 受托支付 246

10.3.3 自主支付 247

第11章 贷后管理 249

11.1 对借款人的贷后监控 250

11.1.1 经营状况监控 250

11.1.2 管理状况监控 251

11.1.3 财务状况监控 252

11.1.4 还款账户监控 253

11.1.5 与银行往来情况监控 254

11.2 担保管理 255

11.2.1 保证人管理 255

11.2.2 抵（质）押品管理 256

11.2.3 担保的补充机制 256

11.3 风险预警 257

11.3.1 风险预警程序 257

11.3.2 风险预警方法 258

11.3.3 风险预警指标体系 259

11.3.4 风险预警的处置 260

11.4 信贷业务到期处理 261

11.4.1 贷款偿还操作及提前还款处理 261

11.4.2 贷款展期处理 263

11.4.3 依法收贷 265

11.4.4 贷款总结评价 267

11.5 档案管理 267

11.5.1 档案管理的原则和要求 267

11.5.2 贷款文件的管理 268

11.5.3 贷款档案的管理 269

11.5.4 客户档案的管理 270

第12章 贷款风险分类与贷款损失准备金的计提 271

12.1 贷款风险分类概述 271

12.1.1 贷款分类的含义和标准 271

12.1.2 贷款分类的意义 273

12.1.3 贷款风险分类的会计原理 274

12.2 贷款风险分类方法 275

12.2.1 基本信贷分析 276

12.2.2 还款能力分析 278

12.2.3 还款可能性分析 279

12.2.4 确定分类结果 281

12.3 贷款损失准备金的计提 281

12.3.1 贷款损失准备金的含义和种类 281

12.3.2 贷款损失准备金的计提基数和比例 283

12.3.3 贷款损失准备金的计提原则 284

12.3.4 贷款损失准备金的计提方法 284

第13章 不良贷款管理 287

13.1 概述 287

13.1.1 不良贷款的定义 287

13.1.2 不良贷款的成因 288

13.2 不良贷款的处置方式 289

13.2.1 现金清收 289

13.2.2 重组 291

13.2.3 呆账核销 297

13.2.4 金融企业不良资产批量转让管理 301

附录一 303

1．《贷款通则》（中国人民银行 1996年6月28日） 303

2．《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》（中国银行业监督管理委员会令2007年第12号） 316

3．《商业银行授信工作尽职指引》（银监发［2004］51号） 320

4．《贷款风险分类指引》（银监发［2007］ 54号） 333

5．《银团贷款业务指引（修订）》（银监发［2011］85号） 337

6．《固定资产贷款管理暂行办法》（中国银行业监督管理委员会令2009年第2号） 344

7．《项目融资业务指引》（银监发［2009］71号） 350

8．《流动资金贷款管理暂行办法》（中国银行业监督管理委员会令2010年第1号） 352

9．《商业银行资本管理办法（试行）》（银监发［2012］ 1号） 359

10．《绿色信贷指引》（银监发［2012］4号） 389

11．《金融企业不良资产批量转让管理办法》（财金［2012］6号） 393

12．《商业银行贷款损失准备管理办法》（银监发［2011］ 4号） 399

13．《金融企业准备金计提管理办法》（财金［2012］ 20号） 402

附录二 中国银行业从业人员资格谁考试公司信贷科目考试大纲 406

后记 413