信用担保概论与实务 第3版PDF电子书下载

概论 3

第一章 信用担保概论 3

第一节 信用文化、社会信用体系与信用担保 4

一、信用 4

二、社会信用体系 7

三、我国传统信用文化及信用经济 15

四、改革开放以来我国信用文化与社会信用体系建设 20

第二节 市场交易与信用担保 25

一、市场调节的不完全性与信息不对称理论 26

二、信息不对称在市场交易中的表现 27

三、信用担保在市场交易中的作用 30

第三节 信用担保基础理论 35

一、担保 35

二、信用担保 38

三、信用担保的功能 39

四、信用担保与保险 40

第二章 国际担保业发展概况 46

第一节 信用担保的起源与发展 47

一、信用担保的起源 47

二、现代信用担保制度的产生与发展 49

三、主要担保品种 50

第二节 中小企业信用担保 52

一、中小企业信用担保的基本特点 52

二、中小企业信用担保运行体系 55

三、主要国家和地区中小企业担保制度 57

第三节 金融担保 71

一、金融担保的市场定位和功能 72

二、金融担保的发展 74

三、金融担保的盈利模式和主要业务范围 78

四、金融危机对金融担保业务的影响 81

五、金融担保业务展望 85

第四节 保证担保 88

一、保证担保的种类 88

二、保证担保业务的运行模式 94

三、国际保证担保市场 96

四、国际保证担保的新趋势 116

第五节 国际主要担保协会 117

一、泛美担保协会（PASA） 117

二、国际信用保险和保证协会（ICISA） 118

三、美国保证和忠诚保证协会（SFAA） 119

四、欧洲共同担保协会（AECM） 120

五、金融担保保险商协会（AFGI） 120

第三章 我国担保业的发展与实践 121

第一节 我国担保业发展历程 122

一、我国担保业产生的背景 122

二、我国担保业发展阶段 124

三、我国担保业发展需要解决的问题 139

四、我国担保体系法律法规建设 143

第二节 中小企业信用担保 153

一、均衡信贷配给与中小企业融资需求 153

二、中小企业信用担保在我国的发展实践 156

三、目前我国政府扶持中小企业信用担保机构的 158

主要政策和措施 158

四、我国中小企业信用担保发展展望和建议 161

五、我国主要中小企业信用担保体系与模式介绍 164

第三节 金融担保 172

一、国内金融担保发展概述 172

二、金融担保主要业务品种和发展现状 174

三、金融担保未来发展展望 184

第四节 保证担保 185

一、工程保证担保 185

二、财产保全担保 195

三、政府采购担保 198

实务 203

第四章 担保业务操作流程 203

第一节 担保业务流程 204

第二节 担保项目选择与受理 205

一、担保项目的选择 205

二、担保项目的受理 210

第三节 担保项目现场调查与评审 216

一、担保项目现场调查 216

二、担保项目资料核查 218

三、担保项目的评估 223

第四节 担保项目决策与实施 232

一、担保项目的决策 232

二、反担保措施设置 235

三、担保费的收取 236

四、担保合同签署 238

第五节 担保项目运营管理与风险资产管理 239

一、担保项目的运营管理 239

二、担保责任的解除与代偿 241

三、担保代偿后的风险资产管理 242

第五章 担保项目评估 244

第一节 担保项目评估概述 245

一、担保项目评估的概念 245

二、担保项目评估的分类 245

三、担保项目评估的作用 246

四、担保项目评估的主要维度 246

五、担保项目评估的步骤 250

六、担保项目评估业务操作现状 251

第二节 担保项目企业资信评估 253

一、资信评估的一般概念 253

二、担保项目资信评估的特点 253

三、担保项目资信评估分析方法 255

四、担保项目资信评估内容 259

五、担保项目资信评估主要指标 259

六、财务状况分析表格样式 271

七、担保项目资信评估结论 276

第三节 担保项目集团企业资信评估 278

一、集团企业的控制类型 279

二、集团企业的特点 280

三、集团企业的信用风险特征 281

四、集团企业资信评估主要内容 284

第四节 建设项目评估 285

一、建设项目评估概述 286

二、建设项目评估的内容及方法 288

三、建设项目评估结论 302

第六章 反担保措施评估 304

第一节 反担保措施 305

一、反担保措施的概念 305

二、反担保措施的种类 306

三、反担保措施的特点 307

第二节 反担保措施评估概述 309

一、反担保措施评估的内容 309

二、反担保措施评估的原则 314

第三节 反担保措施评估的方法 315

一、市场法 316

二、重置成本法 316

三、收益现值法 318

四、评估方法的比较与选择 320

第四节 房地产评估 321

一、房地产的基本概念 322

二、建筑物评估 322

三、土地使用权评估 325

四、在建工程评估 331

第五节 机器设备的评估 333

一、机器设备的概念 334

二、基本评估方法 334

三、机器设备评估应关注的问题 338

第六节 未来收益权评估 339

一、评估方法及适用范围 339

二、影响未来收益的基本因素 340

三、测算项目未来收益及收益现值 340

四、未来收益权评估应关注的问题 341

第七节 无形资产评估 342

一、无形资产概述 342

二、无形资产评估方法 344

三、无形资产评估应关注的问题 345

第八节 债券评估 346

一、债券评估概述 346

二、上市流通债券的评估 348

三、非上市债券的评估 349

四、债券评估应关注的问题 351

第九节 股权质押与企业价值评估 351

一、股权质押 351

二、企业价值 352

三、企业价值评估的方法 352

四、企业价值评估和股权质押应关注的问题 354

第七章 担保法律实务 356

第一节 担保法律规定 357

一、担保的方式 357

二、担保的使用范围 359

三、担保的特征 359

第二节 保证 363

一、保证人的资格 363

二、保证合同 364

三、保证方式 366

四、保证责任 366

五、保证人的权利 369

六、保证期间与诉讼时效 373

七、最高额保证 375

第三节 抵押权 376

一、抵押权的概念及抵押合同的内容 376

二、抵押财产的范围 378

三、抵押权的设立 378

四、抵押权与其他权利的竞合 380

五、抵押权的实现 383

六、抵押权的消灭 385

七、最高额抵押 385

八、浮动抵押 388

第四节 质押 389

一、质押的概念与质押合同的内容 389

二、质权的种类及质押财产的范围 390

三、质权的设立 392

四、质权的实现 392

第五节 留置及定金 393

一、留置 393

二、定金 395

第六节 金融机构格式《保证合同》中常见法律问题 395

一、保证人的弃权条款问题 396

二、保证人债权行使的限制问题 397

三、直接扣划保证人款项的问题 398

四、保证人意思表示推定条款的问题 401

第七节 保证的法律实务典型问题探讨 402

一、保函有效期问题探讨 402

二、债务人欺诈的防范与保证人权利的保护 404

三、再担保 408

四、保证与物的担保并存问题 412

第八节 担保物权法律实务典型问题探讨 413

一、担保物权的善意取得 413

二、让与担保问题 415

三、抵押担保的相关实务问题 415

四、质押担保的相关实务问题 417

第九节 担保纠纷案件的诉讼程序及法律适用 421

一、担保纠纷案件的管辖 421

二、担保纠纷案件保证人的诉讼地位 422

三、实现担保物权的程序 422

第八章 担保项目运营管理 424

第一节 担保项目运营管理概述 425

一、担保项目运营管理的目标及内容 425

二、担保项目运营管理模式 425

三、担保项目运营管理程序 426

第二节 日常运营管理 427

一、担保项目的日常监管工作 428

二、担保项目到期管理 430

三、担保责任解除管理 430

第三节 担保项目预警管理 432

一、担保项目预警信息的分类 432

二、担保项目预警定性分析 433

三、担保项目预警定量分析 434

四、担保项目预警管理程序 439

第四节 担保运营管理报告 439

一、报告形式及内容 439

二、报告要求 443

第九章 担保风险资产管理 444

第一节 担保风险资产管理概述 445

一、担保风险资产 445

二、担保风险资产管理 446

第二节 担保风险资产的形成 449

一、担保代偿 449

二、担保代偿的基本程序 449

第三节 担保风险资产追偿 454

一、担保风险资产追偿权 454

二、追偿前的准备工作 457

三、担保追偿方法 459

第四节 担保风险资产处置方法 467

一、变现式处置 467

二、价值提升式处置 469

三、债务重组式处置 469

管理 473

第十章 担保机构风险管理 473

第一节 风险管理概述 474

一、风险管理在担保机构经营中的地位 474

二、风险管理的原则 475

三、风险管理的内容 476

四、风险应对与控制的基本方式 480

第二节 担保机构全面风险管理 483

一、全面风险管理理念 483

二、全面风险管理理念在担保机构中的应用 484

三、担保机构全面风险管理体系构建 486

第三节 担保机构的风险分类 488

一、信用风险 488

二、操作风险 489

三、市场风险 489

四、流动性风险 490

第四节 风险计量、控制与定价 491

一、风险计量 491

二、基本风控策略 500

三、经济资本与风险管理 505

四、风险的定价 508

第五节 风险监控与报告 509

一、主要风险监控指标和评价体系 509

二、担保能力评估 513

三、风险报告 515

第十一章 担保机构内部控制 517

第一节 内部控制概述 518

一、内部控制定义和基本要素 518

二、建立内部控制体系的意义 520

三、内部控制的目标和原则 521

第二节 内部控制体系设计 522

一、内部控制总体架构 522

二、内部控制体系内容 527

第三节 内部控制体系建设 531

一、制订内部控制建设实施方案 531

二、内部控制现状梳理和差距分析 532

三、对内部控制缺陷的改进和完善 533

第四节 内部控制评价 533

一、内部控制评价组织 534

二、内部控制评价原则 534

三、内部控制评价内容 535

四、内部控制评价程序 536

五、内部控制评价报告 537

第十二章 担保机构的会计核算及财务管理 538

第一节 会计核算及财务管理概述 539

一、担保机构会计制度 539

二、担保机构财务管理 540

第二节 担保机构会计核算 541

一、担保准备金的核算 541

二、担保费收入的核算 543

三、担保机构的其他成本核算 544

四、或有资产以及或有负债的会计处理 545

五、担保机构其他会计核算内容 545

第三节 担保机构财务管理 546

一、资金管理及运用 546

二、成本管理 550

三、预算管理 552

第四节 担保机构财务报告 555

一、通用财务报表格式 555

二、保险业财务报表格式 555

三、财务报表附注信息的披露 559

第十三章 担保机构的资金运营 560

第一节 资金运营的目的与原则 561

一、资金运营的目的 561

二、资金运营的原则 561

第二节 资金运营的投资策略 563

一、固定收益产品的投资策略 563

二、权益产品的投资策略 572

第三节 资金运营的投资流程 575

一、固定收益产品的投资流程 575

二、权益产品的投资流程 582

第四节 资金运营的风险控制 588

一、风险控制原则 588

二、风险控制措施 590

第十四章 担保机构组织和人力资源管理 592

第一节 组织管理 593

一、组织管理概述 593

二、组织管理新趋势 593

第二节 担保机构的组织模式 594

一、直线制 595

二、直线职能制 595

三、事业部制 595

四、矩阵制 596

五、多维制 596

六、子公司和分公司 597

第三节 担保机构组织结构设计 598

一、担保机构组织结构设计的影响因素 598

二、担保机构组织结构设计的原则 600

三、担保机构组织结构设计的程序 603

四、担保机构常见组织结构 603

第四节 担保机构组织管理 606

一、担保机构组织职能划分的原则 606

二、担保机构组织结构运行与调整 607

三、担保机构主要职能部门及职能配置 608

第五节 担保机构人力资源管理 613

一、担保机构人力资源配置 614

二、担保机构人力资源培训与开发 617

三、担保机构绩效管理与激励 619

第十五章 担保机构的信息管理 628

第一节 担保机构信息管理的现状与发展 629

一、我国担保行业信息化状况 629

二、国际同业信息系统应用简况 629

三、担保行业信息化发展趋势 630

第二节 担保机构信息管理的作用与规划 631

一、信息化建设的目标 631

二、信息化建设的规划 632

三、担保业务信息管理的作用 636

四、担保业务信息管理的特点 638

第三节 担保机构信息管理系统功能设计 639

一、担保机构信息化整体设计框架 639

二、工作流及工作流管理系统 639

三、担保综合业务系统 644

四、客户关系管理 645

五、风险管理 646

六、办公自动化（OA）系统 646

七、档案管理系统 647

八、绩效考核系统 648

九、人力资源管理系统 648

十、知识管理 649

十一、权限管理 649

十二、安全策略 650

十三、系统开发接口 650

第四节 担保机构信息管理系统建设的实施 651

一、系统建设前评估 651

二、系统需求分析 654

三、流程和标准的确定 655

四、开发建设 655

五、培训、使用、验收 657

第五节 担保机构信息系统运行管理 657

一、系统运行与维护 658

二、制度建设 659

第六节 担保机构信息系统产品化及选型 659

一、担保机构信息系统产品化 659

二、担保机构信息系统产品选型 660

附录 665

关于深化投融资体制改革、建立信用担保体系的思考 665

关于以《上海协定》为基础缔结“中国担保业联盟”的联合声明 669

上海协定 673

中国融资担保业协会筹备及成立综述 680

关于我国再担保体系建设的若干思考 684

中投保公司推动我国担保业发展主要工作概览 693

主要参考文献 699

第三版后记 705