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第1章 会计电算化概论 1

1.1 会计电算化的基本概念 1

1.1.1 信息 1

1.1.2 系统 2

1.1.3 会计电算化 2

1.2 会计电算化信息系统 5

1.2.1 会计电算化信息系统数据处理流程 5

1.2.2 会计电算化信息系统的划分及其关系 9

1.2.3 会计电算化信息系统对传统会计信息系统的影响 12

1.3 会计电算化信息系统的建设 17

1.3.1 会计电算化的发展 17

1.3.2 会计电算化的管理 20

1.3.3 会计电算化的实施过程 25

本章小结 28

第2章 会计核算体系的建立 29

2.1 系统管理 29

2.1.1 系统管理概述 29

2.1.2 会计核算账套 30

2.1.3 操作员设置 35

2.2 系统初始化设置 40

2.2.1 人事档案设置 40

2.2.2 供应链档案设置 41

2.2.3 项目目录 47

2.3 实验一系统管理 53

2.3.1 实验目的 53

2.3.2 实验内容 53

2.3.3 实验资料 53

2.3.4 实验要求 54

2.3.5 操作指导 54

2.4 实验二基础档案设置 58

2.4.1 实验目的 58

2.4.2 实验内容 58

2.4.3 实验资料 59

2.4.4 实验要求 61

2.4.5 操作指导 61

本章小结 61

第3章 总账系统 62

3.1 总账系统概述 62

3.1.1 总账系统的基本业务流程 62

3.1.2 总账系统的基本功能模块 63

3.1.3 总账系统的基本操作过程 64

3.2 总账系统初始设置 65

3.2.1 财务初始设置 65

3.2.2 “选项”参数调整 72

3.3 日常账务处理 75

3.3.1 凭证管理 75

3.3.2 凭证审核 79

3.3.3 常用项目设置 81

3.4 期末处理 83

3.4.1 转账设置 84

3.4.2 记账 89

3.4.3 对账 90

3.4.4 结账 92

3.5 出纳管理 93

3.5.1 现金日记账、银行存款日记账和资金日报表 93

3.5.2 银行对账 95

3.6 实验三总账管理系统初始设置 98

3.6.1 实验目的 98

3.6.2 实验内容 98

3.6.3 实验要求 98

3.6.4 实验资料 98

3.6.5 操作指导 102

3.7 总账管理系统日常业务处理 105

3.7.1 实验目的 105

3.7.2 实验内容 105

3.7.3 实验要求 105

3.7.4 实验资料 106

3.7.5 操作指导 107

3.8 实验五总账管理系统银行对账 112

3.8.1 实验目的 112

3.8.2 实验内容 112

3.8.3 实验要求 112

3.8.4 实验资料 112

3.8.5 操作指导 112

3.9 实验六 出纳管理和账簿管理 114

3.9.1 实验目的 114

3.9.2 实验内容 114

3.9.3 实验要求 114

3.9.4 实验资料 114

3.9.5 操作指导 114

3.1 0实验七期末处理 116

3.1 0.1 实验目的 116

3.1 0.2 实验内容 116

3.1 0.3 实验要求 116

3.1 0.4 实验资料 116

3.1 0.5 操作指导 116

本章小结 118

第4章 薪资管理系统 119

4.1 薪资管理系统概述 119

4.1.1 薪资管理系统的基本概念 120

4.1.2 薪资管理系统的基本业务流程和功能模块 120

4.1.3 薪资管理系统的基本操作过程 121

4.2 薪资管理系统初始化 122

4.2.1 建立工资核算账套 122

4.2.2 薪资管理系统初始化设置 125

4.3 日常处理 129

4.3.1 工资变动管理 129

4.3.2 个人所得税计算和申报 130

4.3.3 工资分钱清单 132

4.3.4 银行代发工资 132

4.4 期末处理 132

4.4.1 工资费用分摊 132

4.4.2 月末结转 135

4.4.3 反结账 135

4.5 实验八薪资管理 136

4.5.1 实验目的 136

4.5.2 实验内容 136

4.5.3 实验准备 136

4.5.4 实验资料 136

4.5.5 实验要求 139

4.5.6 操作指导 139

本章小结 146

第5章 固定资产管理系统 147

5.1 固定资产管理系统概述 147

5.1.1 固定资产管理系统的基本任务 148

5.1.2 固定资产管理系统的基本业务流程和功能模块 148

5.1.3 固定资产管理系统的基本操作流程 150

5.2 固定资产管理系统初始化 151

5.2.1 建立固定资产账套 151

5.2.2 固定资产基础设置 153

5.2.3 原始卡片 156

5.3 日常处理 157

5.3.1 固定资产增加 157

5.3.2 固定资产减少 158

5.3.3 恢复已减少资产 159

5.3.4 固定资产变动处理 159

5.4 期末处理 161

5.4.1 计提折旧 161

5.4.2 批量制单 163

5.4.3 对账 165

5.4.4 结账和恢复月末结账 165

5.5 实验九固定资产管理 165

5.5.1 实验目的 165

5.5.2 实验准备 166

5.5.3 实验内容 166

5.5.4 实验资料 166

5.5.5 实验要求 168

5.5.6 操作指导 168

本章小结 174

第6章 应收款管理系统 175

6.1 应收款管理系统功能概述 175

6.2 参数设置 176

6.2.1 常规系统参数说明 177

6.2.2 凭证参数说明 179

6.3 初始设置 182

6.3.1 设置科目 182

6.3.2 坏账初始设置 183

6.3.3 期初余额 183

6.4 应收款管理日常业务处理 185

6.4.1 单据处理 185

6.4.2 核销处理 190

6.4.3 收票据结算和转账 192

6.4.4 坏账处理 196

6.4.5 现结业务 198

6.5 期末处理 199

6.5.1 汇兑损益 199

6.5.2 取消操作 201

6.5.3 月末结账 202

6.5.4 取消月结 202

6.6 实验十应收款管理 202

6.6.1 实验目的 202

6.6.2 实验内容 203

6.6.3 实验准备 203

6.6.4 实验资料 203

6.6.5 实验要求 206

6.6.6 操作指导 206

本章小结 211

第7章 应付款管理系统 212

7.1 应付款管理系统功能概述 212

7.2 参数设置 213

7.2.1 常规系统参数说明 214

7.2.2 凭证参数说明 215

7.3 初始设置 218

7.3.1 设置科目 218

7.3.2 期初余额 219

7.4 应付款日常业务处理 220

7.4.1 应付单据处理 221

7.4.2 付款单据处理 224

7.4.3 核销处理 226

7.4.4 应付票据结算 228

7.4.5 应付账款转账 228

7.5 期末处理 231

7.5.1 现结业务 231

7.5.2 制单处理 231

7.5.3 月末结账 233

7.5.4 年末结转 234

本章小结 234

第8章 报表管理系统 235

8.1 报表管理系统概述 235

8.1.1 报表管理系统的基本概念 237

8.1.2 报表管理系统的基本业务处理流程 238

8.1.3 报表管理系统的基本功能模块 239

8.1.4 报表管理系统的基本操作流程 239

8.2 报表管理系统的基本概念 240

8.2.1 报表的状态 240

8.2.2 报表格式 241

8.2.3 报表的编辑 242

8.3 报表格式管理 243

8.3.1 财务报表的格式设计 243

8.3.2 财务报表的编辑公式 246

8.3.3 财务报表的格式管理 249

8.4 表页管理 250

8.4.1 插入和追加表页 250

8.4.2 交换表页 250

8.4.3 删除表页 250

8.4.4 表页排序 251

8.5 数据汇总 251

8.6 报表保护 253

8.6.1 文件口令 254

8.6.2 格式加、解锁 255

8.7 实验十一报表管理系统（一） 255

8.7.1 实验目的 255

8.7.2 实验内容 255

8.7.3 实验资料 256

8.7.4 操作指导 256

8.8 实验十二报表管理系统（二） 259

8.8.1 实验目的 259

8.8.2 实验内容 259

8.8.3 实验资料 259

8.8.4 操作指导 259

8.9 实验十三报表管理系统（三） 261

8.9.1 实验目的 261

8.9.2 实验内容 261

8.9.3 实验资料 261

8.9.4 操作指导 261

本章小结 262

参考文献 263