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第1章 Excel财务应用基础 1

1.1 Excel概述 1

1.1.1 Excel工作环境 1

1.1.2 数据输入 3

1.1.3 格式设置 8

1.1.4 编辑技巧 10

1.2 公式与函数 12

1.2.1 公式 12

1.2.2 函数 14

1.3 Excel数据分析 30

1.3.1 数据排序 30

1.3.2 数据查询 32

1.3.3 分类汇总与数据合并 35

1.3.4 数据透视表 39

1.3.5 模拟运算 41

1.3.6 规划求解 44

上机练习题 51

第2章 Excel账务处理应用 53

2.1 Excel账务处理应用概述 53

2.1.1 Excel账务处理的任务 53

2.1.2 Excel账务处理的流程 54

2.2 Excel账务处理初始设置 54

2.2.1 建立总账工作簿 55

2.2.2 创建会计科目表 56

2.2.3 期初余额录入 58

2.3 记账凭证处理 63

2.3.1 记账凭证处理流程 63

2.3.2 通用记账凭证模板设置 63

2.3.3 建立凭证数据表 66

2.4 设置会计账簿 68

2.4.1 科目余额表设置 68

2.4.2 总账与明细账设置 71

上机练习题 73

第3章 Excel财务报表应用 74

3.1 Excel财务报表编制概述 74

3.1.1 财务报告的内容 74

3.1.2 财务报告的编制要求 75

3.2 资产负债表的编制 76

3.2.1 资产负债表编制概述 76

3.2.2 资产负债表编制过程 78

3.3 利润表的编制 83

3.3.1 利润表编制概述 83

3.3.2 利润表编制过程 84

3.4 现金流量表的编制 87

3.4.1 现金流量表编制概述 87

3.4.2 现金流量表编制过程 92

上机练习题 102

第4章 Excel财务分析应用 103

4.1 财务分析概述 103

4.1.1 财务分析目的 103

4.1.2 财务分析方法 104

4.1.3 财务分析数据源 105

4.2 Excel财务比率分析 105

4.2.1 财务比率分析指标体系 106

4.2.2 财务比率分析模型设计 112

4.3 Excel财务报表分析 115

4.3.1 财务报表结构分析 115

4.3.2 财务报表趋势分析 117

4.4 财务综合分析 118

4.4.1 杜邦财务分析体系模型 119

4.4.2 沃尔比重综合评分模型 120

上机练习题 123

第5章 Excel薪资管理应用 124

5.1 Excel薪资管理概述 124

5.1.1 薪资核算管理概述 124

5.1.2 薪资核算管理的业务流程 125

5.2 创建Excel薪资管理系统 126

5.2.1 制作薪资核算基础档案表 126

5.2.2 制作人事档案数据表 128

5.2.3 制作员工工资数据表 130

5.2.4 制作员工工资单数据表 135

5.3 Excel薪资凭证处理 137

5.3.1 薪资凭证设计概述 137

5.3.2 制作工资费用分配表 139

5.3.3 制作薪资凭证模板 142

5.3.4 生成薪资凭证 148

上机练习题 149

第6章 Excel固定资产管理应用 150

6.1 固定资产管理概述 150

6.1.1 固定资产管理相关概念 150

6.1.2 固定资产折旧方法 151

6.1.3 Excel固定资产核算管理业务流程 155

6.2 建立固定资产信息库 156

6.2.1 建立固定资产管理基础信息表 156

6.2.2 建立固定资产数据库 159

6.2.3 设计固定资产卡片 164

6.2.4 设计固定资产折旧凭证模板 166

6.2.5 设计固定资产变动单 168

6.3 固定资产数据处理 171

6.3.1 初始数据处理 171

6.3.2 日常数据处理 171

6.3.3 期末数据处理 173

上机练习题 173

第7章 Excel日常费用管理应用 174

7.1 建立日常费用管理数据库 174

7.1.1 建立基础档案数据表 174

7.1.2 制作费用单据 175

7.1.3 建立日常费用数据表 180

7.2 日常费用分析与预测 180

7.2.1 日常费用分类汇总 181

7.2.2 日常费用透视分析 182

7.2.3 日常费用图形分析 184

7.2.4 日常费用预测 189

上机练习题 192

第8章 Excel应收账款管理应用 193

8.1 Excel应收账款管理概述 193

8.1.1 应收账款管理的意义 193

8.1.2 应收账款管理的影响因素 194

8.1.3 应收账款管理的内容 195

8.2 创建应收账款管理数据库 196

8.2.1 建立应收账款基础档案数据表 196

8.2.2 建立应收账款业务数据表 198

8.3 应收账款统计分析 200

8.3.1 逾期账款筛选 200

8.3.2 账龄分析 202

8.3.3 坏账准备统计分析 205

8.4 应收账款赊销策略分析 206

8.4.1 应收账款成本 206

8.4.2 设计赊销策略分析模型 208

上机练习题 210

第9章 Excel货币资金管理应用 211

9.1 货币资金管理概述 211

9.1.1 货币资金管理的内容 211

9.1.2 货币资金核算管理的目的和要求 212

9.2 最佳现金持有量分析 213

9.2.1 最佳现金持有量分析方法 214

9.2.2 最佳现金持有量分析模型设计 215

9.3 库存现金日记账管理 218

9.3.1 创建库存现金日记账数据库 218

9.3.2 库存现金日记账数据处理 219

9.4 银行存款日记账核算与管理 220

9.4.1 创建银行存款核算管理数据库 220

9.4.2 银行存款业务数据处理 226

上机练习题 228

第10章 Excel财务预测与预算应用 229

10.1 财务预测概述 229

10.1.1 财务预测的作用 229

10.1.2 财务预测的原则 230

10.1.3 财务预测的内容 230

10.1.4 财务预测的步骤 231

10.1.5 财务预测的分析方法 232

10.2 Excel预测函数与分析工具 233

10.2.1 Excel预测函数 233

10.2.2 Excel数据分析工具 234

10.2.3 回归分析预测方法 237

10.3 销售预测 244

10.3.1 销售预测的基本方法 244

10.3.2 销售预测模型 244

10.4 成本预测 247

10.4.1 成本预测的方法 247

10.4.2 成本预测模型 248

10.5 利润预测 249

10.5.1 目标利润预测 249

10.5.2 目标利润敏感性分析 253

10.6 资金需要量预测 262

10.6.1 资金需要量的预测方法 262

10.6.2 资金需要量预测模型设计 264

10.7 财务预算 267

10.7.1 财务预算概述 267

10.7.2 财务预算编制模型设计 269

上机练习题 279

第11章 Excel筹资分析与决策应用 281

11.1 货币资金的时间价值及函数 281

11.1.1 货币资金时间价值 281

11.1.2 货币资金时间价值函数 283

11.2 资金成本与最优资本结构分析 284

11.2.1 资金成本 284

11.2.2 最优资本结构分析 288

11.3 筹资方式比较分析 292

11.3.1 长期借款筹资分析 293

11.3.2 租赁筹资分析 294

11.3.3 租赁筹资与借款筹资比较分析 296

上机练习题 298

第12章 Excel项目投资分析与决策应用 299

12.1 项目投资决策分析概述 299

12.1.1 项目投资决策评价指标 299

12.1.2 项目投资决策分析步骤 302

12.1.3 项目投资方案可行性分析方法 303

12.2 固定资产更新投资决策分析 309

12.2.1 固定资产更新决策分析概述 309

12.2.2 固定资产更新决策分析 309

12.3 风险投资决策分析 313

12.3.1 风险调整贴现率法风险投资决策分析 313

12.3.2 肯定当量法风险投资决策分析 316

上机练习题 319

参考文献 321