第1章 Excel财务应用基础 1
1.1 Excel概述 1
1.1.1 Excel工作环境 1
1.1.2 数据输入 3
1.1.3 格式设置 8
1.1.4 编辑技巧 10
1.2 公式与函数 12
1.2.1 公式 12
1.2.2 函数 14
1.3 Excel数据分析 30
1.3.1 数据排序 30
1.3.2 数据查询 32
1.3.3 分类汇总与数据合并 35
1.3.4 数据透视表 39
1.3.5 模拟运算 41
1.3.6 规划求解 44
上机练习题 51
第2章 Excel账务处理应用 53
2.1 Excel账务处理应用概述 53
2.1.1 Excel账务处理的任务 53
2.1.2 Excel账务处理的流程 54
2.2 Excel账务处理初始设置 54
2.2.1 建立总账工作簿 55
2.2.2 创建会计科目表 56
2.2.3 期初余额录入 58
2.3 记账凭证处理 63
2.3.1 记账凭证处理流程 63
2.3.2 通用记账凭证模板设置 63
2.3.3 建立凭证数据表 66
2.4 设置会计账簿 68
2.4.1 科目余额表设置 68
2.4.2 总账与明细账设置 71
上机练习题 73
第3章 Excel财务报表应用 74
3.1 Excel财务报表编制概述 74
3.1.1 财务报告的内容 74
3.1.2 财务报告的编制要求 75
3.2 资产负债表的编制 76
3.2.1 资产负债表编制概述 76
3.2.2 资产负债表编制过程 78
3.3 利润表的编制 83
3.3.1 利润表编制概述 83
3.3.2 利润表编制过程 84
3.4 现金流量表的编制 87
3.4.1 现金流量表编制概述 87
3.4.2 现金流量表编制过程 92
上机练习题 102
第4章 Excel财务分析应用 103
4.1 财务分析概述 103
4.1.1 财务分析目的 103
4.1.2 财务分析方法 104
4.1.3 财务分析数据源 105
4.2 Excel财务比率分析 105
4.2.1 财务比率分析指标体系 106
4.2.2 财务比率分析模型设计 112
4.3 Excel财务报表分析 115
4.3.1 财务报表结构分析 115
4.3.2 财务报表趋势分析 117
4.4 财务综合分析 118
4.4.1 杜邦财务分析体系模型 119
4.4.2 沃尔比重综合评分模型 120
上机练习题 123
第5章 Excel薪资管理应用 124
5.1 Excel薪资管理概述 124
5.1.1 薪资核算管理概述 124
5.1.2 薪资核算管理的业务流程 125
5.2 创建Excel薪资管理系统 126
5.2.1 制作薪资核算基础档案表 126
5.2.2 制作人事档案数据表 128
5.2.3 制作员工工资数据表 130
5.2.4 制作员工工资单数据表 135
5.3 Excel薪资凭证处理 137
5.3.1 薪资凭证设计概述 137
5.3.2 制作工资费用分配表 139
5.3.3 制作薪资凭证模板 142
5.3.4 生成薪资凭证 148
上机练习题 149
第6章 Excel固定资产管理应用 150
6.1 固定资产管理概述 150
6.1.1 固定资产管理相关概念 150
6.1.2 固定资产折旧方法 151
6.1.3 Excel固定资产核算管理业务流程 155
6.2 建立固定资产信息库 156
6.2.1 建立固定资产管理基础信息表 156
6.2.2 建立固定资产数据库 159
6.2.3 设计固定资产卡片 164
6.2.4 设计固定资产折旧凭证模板 166
6.2.5 设计固定资产变动单 168
6.3 固定资产数据处理 171
6.3.1 初始数据处理 171
6.3.2 日常数据处理 171
6.3.3 期末数据处理 173
上机练习题 173
第7章 Excel日常费用管理应用 174
7.1 建立日常费用管理数据库 174
7.1.1 建立基础档案数据表 174
7.1.2 制作费用单据 175
7.1.3 建立日常费用数据表 180
7.2 日常费用分析与预测 180
7.2.1 日常费用分类汇总 181
7.2.2 日常费用透视分析 182
7.2.3 日常费用图形分析 184
7.2.4 日常费用预测 189
上机练习题 192
第8章 Excel应收账款管理应用 193
8.1 Excel应收账款管理概述 193
8.1.1 应收账款管理的意义 193
8.1.2 应收账款管理的影响因素 194
8.1.3 应收账款管理的内容 195
8.2 创建应收账款管理数据库 196
8.2.1 建立应收账款基础档案数据表 196
8.2.2 建立应收账款业务数据表 198
8.3 应收账款统计分析 200
8.3.1 逾期账款筛选 200
8.3.2 账龄分析 202
8.3.3 坏账准备统计分析 205
8.4 应收账款赊销策略分析 206
8.4.1 应收账款成本 206
8.4.2 设计赊销策略分析模型 208
上机练习题 210
第9章 Excel货币资金管理应用 211
9.1 货币资金管理概述 211
9.1.1 货币资金管理的内容 211
9.1.2 货币资金核算管理的目的和要求 212
9.2 最佳现金持有量分析 213
9.2.1 最佳现金持有量分析方法 214
9.2.2 最佳现金持有量分析模型设计 215
9.3 库存现金日记账管理 218
9.3.1 创建库存现金日记账数据库 218
9.3.2 库存现金日记账数据处理 219
9.4 银行存款日记账核算与管理 220
9.4.1 创建银行存款核算管理数据库 220
9.4.2 银行存款业务数据处理 226
上机练习题 228
第10章 Excel财务预测与预算应用 229
10.1 财务预测概述 229
10.1.1 财务预测的作用 229
10.1.2 财务预测的原则 230
10.1.3 财务预测的内容 230
10.1.4 财务预测的步骤 231
10.1.5 财务预测的分析方法 232
10.2 Excel预测函数与分析工具 233
10.2.1 Excel预测函数 233
10.2.2 Excel数据分析工具 234
10.2.3 回归分析预测方法 237
10.3 销售预测 244
10.3.1 销售预测的基本方法 244
10.3.2 销售预测模型 244
10.4 成本预测 247
10.4.1 成本预测的方法 247
10.4.2 成本预测模型 248
10.5 利润预测 249
10.5.1 目标利润预测 249
10.5.2 目标利润敏感性分析 253
10.6 资金需要量预测 262
10.6.1 资金需要量的预测方法 262
10.6.2 资金需要量预测模型设计 264
10.7 财务预算 267
10.7.1 财务预算概述 267
10.7.2 财务预算编制模型设计 269
上机练习题 279
第11章 Excel筹资分析与决策应用 281
11.1 货币资金的时间价值及函数 281
11.1.1 货币资金时间价值 281
11.1.2 货币资金时间价值函数 283
11.2 资金成本与最优资本结构分析 284
11.2.1 资金成本 284
11.2.2 最优资本结构分析 288
11.3 筹资方式比较分析 292
11.3.1 长期借款筹资分析 293
11.3.2 租赁筹资分析 294
11.3.3 租赁筹资与借款筹资比较分析 296
上机练习题 298
第12章 Excel项目投资分析与决策应用 299
12.1 项目投资决策分析概述 299
12.1.1 项目投资决策评价指标 299
12.1.2 项目投资决策分析步骤 302
12.1.3 项目投资方案可行性分析方法 303
12.2 固定资产更新投资决策分析 309
12.2.1 固定资产更新决策分析概述 309
12.2.2 固定资产更新决策分析 309
12.3 风险投资决策分析 313
12.3.1 风险调整贴现率法风险投资决策分析 313
12.3.2 肯定当量法风险投资决策分析 316
上机练习题 319
参考文献 321