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第一部分 会计电算化基本理论 3

模块1 会计电算化职业认知 3

工作任务1.1 会计电算化的基本概念 3

1.1.1 会计电算化的概念 3

1.1.2 会计电算化的产生与发展 3

1.1.3 会计电算化的基本内容 5

1.1.4 会计电算化的特点 6

1.1.5 会计电算化的意义 7

工作任务1.2 会计电算化信息系统 8

1.2.1 会计电算化信息系统的概念 8

1.2.2 会计电算化信息系统 9

1.2.3 会计电算化信息系统的划分及其关系 13

工作任务1.3 会计核算软件 17

1.3.1 会计核算软件的概念和演进 17

1.3.2 会计核算软件的分类 18

1.3.3 会计核算软件的功能模块 19

1.3.4 电算化会计核算与手工会计核算的异同 19

模块2 会计电算化项目实施 23

工作任务2.1 会计电算化的工作环境要求 23

2.1.1 计算机硬件环境要求 23

2.1.2 计算机软件 25

2.1.3 计算机网络 28

2.1.4 计算机安全 31

工作任务2.2 单位会计电算化工作的要求 35

2.2.1 会计电算化建设的总体规划要求 35

2.2.2 会计电算化工作的管理体制和组织机构要求 36

2.2.3 会计电算化岗位及其权限设置的基本要求 36

2.2.4 会计电算化法规制度要求 39

工作任务2.3 会计核算软件的要求 39

2.3.1 会计核算软件的基本要求 39

2.3.2 会计数据输入功能的基本要求 40

2.3.3 会计数据输出功能的基本要求 41

2.3.4 会计数据处理功能的基本要求 42

工作任务2.4 计算机替代手工记账的基本要求 42

2.4.1 替代手工记账的任务和条件 42

2.4.2 替代手工记账的过程 43

工作任务2.5 会计电算化档案管理的基本要求 45

第二部分 用友ERP-U8.72系统的操作 53

模块3 用友ERP-U8.72的安装与系统管理 53

工作任务3.1 用友ERP-U8.72的安装及卸载 53

3.1.1 系统的运行环境 53

3.1.2 系统的安装、启动、卸载 54

工作任务3.2 注册系统管理 55

3.2.1 系统管理功能 55

3.2.2 系统启用的基本流程 56

工作任务3.3 账套管理 56

3.3.1 新建账套 57

3.3.2 修改账套 60

3.3.3 账套输出 61

3.3.4 账套引入 61

工作任务3.4 年度账管理 61

3.4.1 建立年度账 62

3.4.2 年度账备份 62

3.4.3 年度账引入 62

3.4.4 结转上年数据 62

3.4.5 清空年度数据 63

工作任务3.5 操作员及权限管理 63

3.5.1 角色设置 63

3.5.2 用户设置 64

3.5.3 权限设置 65

3.5.4 视图管理 67

工作任务3.6 认识企业应用平台 68

工作任务3.7 基础信息设置 68

3.7.1 系统启用 68

3.7.2 编码方案 69

3.7.3 数据精度 69

工作任务3.8 基础档案设置 69

3.8.1 机构人员 70

3.8.2 客商信息 71

3.8.3 存货 73

3.8.4 外币设置 77

工作任务3.9 设置数据权限 77

模块4 用友ERP-U8.72的总账系统 85

工作任务4.1 了解用友ERP-U8.72的总账系统 85

4.1.1 总账系统的功能 85

4.1.2 总账系统与其他系统的主要关系 86

4.1.3 总账系统的工作流程 86

工作任务4.2 总账系统初始化设置 87

4.2.1 设置系统控制参数 88

4.2.2 会计科目设置 89

4.2.3 设置凭证类别 92

4.2.4 定义项目目录 93

4.2.5 收付结算 96

4.2.6 期初余额录入 97

工作任务4.3 总账系统日常业务处理 98

4.3.1 填制凭证 98

4.3.2 出纳签字 105

4.3.3 主管签字 106

4.3.4 审核凭证 106

4.3.5 查询凭证 107

4.3.6 科目汇总 107

4.3.7 记账 108

4.3.8 取消记账 109

4.3.9 冲销凭证 109

工作任务4.4 出纳管理 110

4.4.1 日记账 110

4.4.2 资金日报表 111

4.4.3 支票登记簿 111

4.4.4 银行对账 112

工作任务4.5 账簿管理 116

4.5.1 总账 116

4.5.2 余额表 117

4.5.3 明细账 118

4.5.4 多栏账 118

4.5.5 综合多栏账 119

4.5.6 日记账 119

工作任务4.6 总账系统期末业务处理 120

4.6.1 期末处理定义 120

4.6.2 定义转账凭证 121

4.6.3 转账生成 125

4.6.4 对账 126

4.6.5 结账 126

模块5 用友ERP-U8.72的报表管理系统 137

工作任务5.1 了解用友ERP-U8.72的报表管理系统 137

5.1.1 UFO报表管理系统的功能及流程 137

5.1.2 UFO报表管理系统的基本概念 139

工作任务5.2 报表格式设计 142

5.2.1 启动和退出UFO报表 143

5.2.2 设计一个固定表 143

5.2.3 套用模板和套用格式 146

工作任务5.3 报表公式的定义 147

5.3.1 报表公式的种类 147

5.3.2 单元公式的定义 147

5.3.3 编辑审核公式 150

5.3.4 编辑舍位平衡公式 151

工作任务5.4 报表管理 152

5.4.1 报表的格式管理 152

5.4.2 报表的表页管理 154

5.4.3 报表数据管理 155

模块6 用友ERP-U8.72的薪资管理系统 161

工作任务6.1 了解薪资管理系统的功能 161

6.1.1 薪资管理系统的功能 161

6.1.2 工资系统应用方案 162

6.1.3 工资系统业务操作流程 162

工作任务6.2 系统初始化设置 163

6.2.1 建立工资账套 163

6.2.2 工资类别 164

6.2.3 基础设置 165

工作任务6.3 日常数据管理 171

6.3.1 工资数据管理 171

6.3.2 计算个人所得税 174

6.3.3 工资发放 175

6.3.4 工资分摊 175

6.3.5 工资数据统计分析 177

工作任务6.4 期末处理 178

6.4.1 月末结转 178

6.4.2 反结账 178

6.4.3 年末结转 179

模块7 用友ERP-U8.72的固定资产管理系统 185

工作任务7.1 了解固定资产管理系统 185

7.1.1 固定资产管理系统的功能 185

7.1.2 固定资产管理系统与其他子系统的主要关系 186

7.1.3 固定资产管理系统的操作流程 186

工作任务7.2 系统初始化设置 187

7.2.1 固定资产账套建立 187

7.2.2 选项设置 189

7.2.3 基础设置 190

工作任务7.3 日常业务处理 196

7.3.1 固定资产卡片管理 197

7.3.2 固定资产增加 199

7.3.3 固定资产减少 199

7.3.4 固定资产的变动 200

7.3.5 固定资产评估管理 204

7.3.6 减值准备处理 205

7.3.7 折旧处理 206

7.3.8 凭证处理 208

7.3.9 查看账表 211

模块8 用友ERP-U8.72的应收与应付管理系统 216

工作任务8.1 应收款管理系统 216

8.1.1 了解应收款管理系统功能 216

8.1.2 应收款管理系统初始化 217

8.1.3 应收款日常业务处理 224

8.1.4 期末处理 236

工作任务8.2 应付款管理系统 237

8.2.1 应付款管理系统功能 237

8.2.2 系统初始设置 238

8.2.3 日常业务处理 240

8.2.4 期末处理 247

第三部分 金蝶KIS专业版操作 255

模块9 金蝶KIS专业版的安装及账套管理 255

工作任务9.1 金蝶KIS专业版的安装 255

9.1.1 会计软件安装环境要求 255

9.1.2 会计软件安装 255

9.1.3 会计软件的登录 256

9.1.4 会计软件的修改、修复和删除 256

工作任务9.2 新建核算账套 257

9.2.1 账套的概念 257

9.2.2 金蝶KIS专业版操作流程图 257

9.2.3 核算账套的建立 257

9.2.4 备份账套 258

9.2.5 恢复账套 259

9.2.6 删除账套 259

模块10 基础设置与初始化 262

工作任务10.1 基础资料设置 262

10.1.1 基础资料设置的内容 262

10.1.2 基础设置 262

工作任务10.2 初始化设置 270

10.2.1 初始化设置流程 270

10.2.2 业务系统初始化 270

10.2.3 财务系统初始化 273

10.2.4 启用系统 279

模块11 账务处理 289

工作任务11.1 了解账务处理系统 289

11.1.1 账务处理系统概述 289

11.1.2 账务处理系统的业务操作流程 289

工作任务11.2 凭证处理 290

11.2.1 凭证录入 290

11.2.2 凭证管理 292

11.2.3 凭证过账 298

11.2.4 凭证打印 300

工作任务11.3 查询账簿 301

11.3.1 总分类账 301

11.3.2 多栏式明细账 302

11.3.3 凭证汇总表 303

11.3.4 往来核销 304

工作任务11.4 期末处理 305

11.4.1 自动转账 305

11.4.2 期末调汇 307

11.4.3 结转损益 307

11.4.4 期末结账 308

模块12 出纳管理 312

工作任务12.1 出纳系统概述 312

工作任务12.2 日常处理 312

12.2.1 现金日记账 312

12.2.2 现金盘点单 319

12.2.3 现金对账 320

12.2.4 银行存款日记账 321

12.2.5 银行对账单 323

12.2.6 银行存款对账 325

12.2.7 银行存款与总账对账 327

12.2.8 支票管理 328

12.2.9 出纳结账 329

工作任务12.3 报表 329

12.3.1 现金日报表 329

12.3.2 银行存款日报表 329

12.3.3 余额调节表 329

模块13 报表与分析 332

工作任务13.1 了解金蝶KIS专业版报表系统 332

工作任务13.2 报表处理 332

13.2.1 自动生成报表 332

13.2.2 打印报表 334

13.2.3 自定义报表 334

工作任务13.3 现金流量表 338

13.3.1 现金流量表项目指定 338

13.3.2 T形账户 339

13.3.3 现金流量表附表制作 340

13.3.4 现金流量表查询 341

13.3.5 保存、引出报表 341

工作任务13.4 报表分析 341

13.4.1 报表分析 342

13.4.2 财务指标 345

模块14 工资管理 348

工作任务14.1 了解工资管理系统 348

14.1.1 工资管理系统的功能 348

14.1.2 工资管理系统操作流程 348

工作任务14.2 系统初始设置 348

14.2.1 类别管理 349

14.2.2 增加银行资料 349

14.2.3 引入和录入部门和职员 350

14.2.4 工资项目设置 351

14.2.5 工资公式设置 351

工作任务14.3 工资业务 352

14.3.1 工资录入 353

14.3.2 所得税计算 354

14.3.3 工资费用分配 356

14.3.4 工资审核 357

14.3.5 职员变动 357

14.3.6 期末结账 358

工作任务14.4 工资报表 358

14.4.1 基本工资报表 358

14.4.2 个人所得税报表 358

模块15 固定资产管理 365

工作任务15.1 了解固定资产管理系统 365

15.1.1 系统功能 365

15.1.2 固定资产系统应用操作流程 365

工作任务15.2 日常业务 366

15.2.1 增加固定资产 366

15.2.2 清理固定资产 367

15.2.3 反清理 369

15.2.4 固定资产的其他变动 370

15.2.5 计提折旧 370

15.2.6 计提减值准备 371

15.2.7 与总账对账 373

15.2.8 期末结账 374

工作任务15.3 固定资产报表 374

15.3.1 固定资产清单 374

15.3.2 固定资产折旧明细表 375

模块16 应收应付款管理 377

工作任务16.1 了解应收应付管理系统 377

16.1.1 应收应付管理系统的功能 377

16.1.2 应收应付管理系统应用流程 377

工作任务16.2 日常业务处理 378

16.2.1 收款单 378

16.2.2 付款单 379

16.2.3 往来核销 380

16.2.4 其他收款单、其他付款单 381

工作任务16.3 生成凭证 382

16.3.1 凭证模板 382

16.3.2 单据序时簿 383

16.3.3 凭证选项 383

16.3.4 生成凭证 383

工作任务16.4 往来报表分析 384

16.4.1 收（付）款单序时簿 384

16.4.2 应收（付）账款明细表 384

16.4.3 往来对账单 385

16.4.4 账龄分析表 385

参考文献 388