税收数据分析方法与应用PDF电子书下载

第一章 导论 1

第一节 税收数据分析的基本概念 1

第二节 税收数据分析的理论支持 3

第三节 税收数据分析的现状归纳 11

第二章 税收数据分析的过程和方法 18

第一节 税收数据分析的过程 18

第二节 税收数据分析的方法 23

第三节 税收数据分析的主要领域 34

第三章 税收数据与数据整备 39

第一节 税收数据的客观存在方式 39

第二节 基于分析主题的数据提取和审核 42

第三节 元数据和数据模型 48

第四节 面向应用主题的数据组织 55

第四章 税收收入预测 63

第一节 税收收入预测方法分类 63

第二节 税收收入预测的宏观方法研究 66

第三节 税收收入预测的中观方法研究 96

第四节 税收收入预测的微观方法研究——以个人所得税预测为例 120

第五章 税收可计算一般均衡（TCGE）建模及其在税制改革中的应用 134

第一节 税收可计算一般均衡（TCGE）模型理论框架 134

第二节 中国税收可计算一般均衡（TCGE）模型的建立 142

第三节 中国税收可计算一般均衡（TCGE）模型数据结构及模型校准 152

第四节 中国税收可计算一般均衡（TCGE）模型在税制改革中的应用：增值税转型分析 173

第六章 税收收入能力测算 190

第一节 税收收入能力测算的一般考察 190

第二节 税柄法 195

第三节 代表性税制法 203

第四节 分税种法 232

第七章 税收分析指标体系与纳税评估 252

第一节 税收与经济关系指标 253

第二节 税收业务指标 266

第三节 纳税评估概述 286

第四节 纳税评估指标体系概述 290

第五节 纳税评估指标体系：一般指标与应用分析 292

第六节 纳税评估指标体系：流转税类评估指标与应用分析 297

第七节 纳税评估指标体系：所得税类评估指标与应用分析 303

第八节 纳税评估指标体系：资源税、财产税、行为税评估指标与应用分析 313

第九节 纳税评估对象的选择方法、模型 316

第十节 纳税评估分析方法、模型 326

第八章 税收风险管理 347

第一节 税收风险管理的概念与理论 347

第二节 税收风险管理的机制 353

第三节 税收风险管理体系 357

第四节 税收风险管理的实践 366

第九章 税务系统绩效管理体系构建 374

第一节 税务绩效管理的理论概述 374

第二节 税务绩效管理的系统构建 393

第三节 税务绩效管理的技术实现 405

第四节 税务绩效管理的系统功能 417

第十章 税收数据分析模型支持系统的设计与实现 434

第一节 税收数据分析模型支持系统的指导思想和设计原则 434

第二节 税收数据分析模型支持系统的设计目标 436

第三节 税收数据分析模型支持系统的体系结构 437

第四节 税收数据分析模型支持系统的关键技术——模型与工具 441

第五节 税收数据分析模型支持系统的重要基础——数据质量 447

附录 451

1．数据分析在其他领域的应用实践 451

2．基于Excel的税收数据分析实例 458

参考文献 486

后记 489