企业外部法律与内部规范风险防控常见案例评析PDF电子书下载

第一章 人力资源类 1

一、劳动合同签订与解除 1

（一）未签订劳动合同引起的员工身份纠纷 1

案例1 毛某未签订合同双倍索赔案 2

案例2 某甲事实劳动关系的认定案 4

（二）解除劳动合同引起的赔偿纠纷 5

案例3 企业辞退王某劳动争议案 6

案例4 朱某长期离岗遭辞退劳动争议案 6

（三）员工违反规章制度引起的劳动合同解除纠纷 9

案例5 某公司张某严重违反规章制度遭辞退劳动争议案 9

案例6 李某严重违反劳动纪律被辞退劳动纠纷 10

二、劳务关系界定 12

（一）劳动关系界定不清引起的赔偿责任纠纷 12

案例7 某烟叶站与李某某烟叶预检劳务合作争议案 13

（二）提供劳务者受害引起的连带责任纠纷 14

案例8 陈某为烟农喷洒农药受害赔偿纠纷案 15

三、员工权益保障 17

（一）未缴纳社保引起的医疗补偿纠纷 17

案例9 某公司聘用张某未缴纳社会保险劳动争议案 17

（二）未休假引起的权益纠纷 19

案例10 黄某“三假连休”劳动争议案 20

案例11 某公司李某离职后要求单位补偿未休假工资劳动争议案 20

四、工伤事故纠纷 22

（一）劳务派遣员工工伤事故引起的赔偿纠纷 22

案例12 派遣工杨某工伤纠纷案 23

（二）工作职责与工作时间约定不明引起的工伤赔偿纠纷 25

案例13 保安王某家属区门卫室死亡纠纷案 25

第二章 财务税务类 27

一、第三产业投资 27

案例14 某公司三产投资纠纷案 27

案例15 股东未及时清算连带责任纠纷 29

案例16 股权转让违法案 30

案例17 禁止滥用解除权 32

案例18 未实际出资股东的资格认定 33

二、固定资产管理 35

案例19 产权登记不明拆迁补偿纠纷案 35

案例20 固定资产管理不当致人伤害纠纷 37

三、资金管理 38

案例21 杨某侵占国有资产案 38

四、财务档案管理 40

案例22 财务档案遗失案 40

五、税收管理 41

案例23 某公司偷税案 41

案例24 施某虚开增值税专用发票案 43

案例25 林某购买增值税专用发票案 43

第三章 安全生产类 46

一、安全生产保障 46

案例26 建筑工地火灾事故 46

案例27 建筑工地坍塌致人死亡事故 47

二、安全管理 49

案例28 张某中毒死亡事故 49

三、危险作业管理 50

案例29 王某酒后交通事故案 51

第四章 经济合同类 53

一、合同订立 53

案例30 潘某为农户改造企业补贴工程受害赔偿纠纷 53

案例31 宋某租赁合同纠纷案 54

案例32 某企业租房合同纠纷 56

案例33 某贸易公司承包合同纠纷 56

二、合同履行 58

案例34 某厨房设备公司承揽合同纠纷 58

案例35 湛江某公司建设施工合同纠纷 59

三、合同解除 61

案例36 供货方违约企业解除合同纠纷 61

四、招标投标 63

案例37 陈某、罗某、裴某等串标案 63

案例38 某市建筑工程公司“围标”案 64

案例39 某企业设备采购第二中标人“高价”中标案 65

第五章 市场营销类 68

一、商品搭售 68

案例40 某通信企业强行搭售手机案 68

案例41 某品牌汽车销售公司强制搭售车险案 69

案例42 某汽车销售公司强制搭售导航仪案 69

二、市场销售人员 70

案例43 杨某诉某企业产品销售纠纷 71

案例44 李某诉某企业经济赔偿纠纷 71

三、市场营销调研 74

案例45 某大型家电企业出口贸易纠纷拖垮企业案 74

案例46 某进出口贸易公司代付货款纠纷 74

四、市场营销决策 76

案例47 某科技发展公司非法营销纠纷 76

五、营销流程管理 78

案例48 某纺织厂出口销售舞弊案 79

案例49 某国有民航公司与某实业公司联营纠纷案 79

六、广告宣传 80

案例50 某企业违法商业广告案 81

七、知识产权 82

案例51 企业防伪标识侵权纠纷 82

案例52 某企业品牌商标管控不当纠纷案 83

案例53 某企业与跨国公司专利侵权纠纷案 83

八、企业营销管理中的刑事法律风险 85

案例54 某企业生产、销售伪劣产品犯罪案 86

案例55 某企业董事长挪用公款、受贿犯罪案 86

案例56 某国有集团公司董事长受贿、巨额财产来源不明、公司人员滥用职权犯罪案 87

案例57 某国有上市公司董事长非法经营、内幕交易、泄露内幕信息犯罪案 87

第六章 诉讼程序类 91

一、诉讼管辖 91

案例58 合同纠纷管辖争议 92

二、诉讼证据 94

案例59 拒不提供工资册企业败诉 94

案例60 因不能提供劳动合同原件支付双倍工资 95

案例61 某企业解除员工合同因考勤证据不足败诉案 97

三、诉讼时效 98

案例62 购销合同履行诉讼时效纠纷 98

案例63 某企业逾期起诉败诉案 99

第七章 财务管理类 101

一、资产管理 101

（一）应收账款处置不合规 101

案例64 某企业应收账款核销依据不充分案 102

（二）资产权属不清或权证不完整 102

案例65 某企业土地权属不清造成损失案 103

案例66 某企业土地未办理权属证明征收时低价赔偿案 104

（三）资产管理账实不符 104

案例67 消防设施未列入固定资产造成账实不符案 105

案例68 货物入库后未及时财务入账导致账实不符案 105

（四）资产处置不合规 106

案例69 对报废资产未集中处理导致个人违规案 106

二、费用管理 107

（一）费用票据不真实或不合规 107

案例70 以行政内部结算票据做账案 108

（二）费用支出价格不合理 108

案例71 职工教育培训费用支出价格不合理案 109

（三）费用报销审批不严 109

案例72 超标准报销费用案 109

三、对外捐赠 110

（一）捐赠入账依据不充分 110

案例73 捐赠支出以采购发票入账案 111

（二）对捐赠用途去向缺乏跟踪 111

案例74 对捐赠用途缺乏跟踪案 112

四、多元化投资 112

（一）违反行业规范投资三产 112

案例75 违反行业规范投资三产案 113

（二）未经审批擅自投资 113

案例76 未经审批擅自投资案 114

五、薪酬管理 114

（一）违规发放薪酬 114

案例77 超标准缴存住房公积金案 115

（二）应发薪酬未发 115

案例78 未足额缴纳养老保险案 116

六、税收管理 116

（一）非法转移纳税义务 117

案例79 出租资产时让承租方承担税费案 117

（二）未按规定扣缴个人所得税 118

案例80 为员工交纳年金未代缴个人所得税 118

案例81 烟草生产补贴资金存在涉税风险案 119

第八章 工程投资类 120

一、立项管理 120

（一）未经批复擅自投资 120

案例82 未经审批擅自投资导致资源闲置案 121

（二）项目建设超批复金额、面积 121

案例83 擅自超批复投资案 122

（三）未按规定报请审计 122

案例84 合同未报审导致多付费案 123

二、建设管理 123

（一）建设方式不合理 124

案例85 管理模式选择不当案 124

（二）招投标文件、清单控制价、合同价款未审核 125

案例86 未对合同进行审查造成潜在风险案 125

（三）变更未审核 126

案例87 变更合同未经审核造成损失案 126

三、竣工管理 127

（一）未验收或验收不合格进行竣工结算 127

案例88 未验收结算案 128

案例89 验收不合格结算案 128

（二）进度款支付不合理影响竣工结算 129

案例90 超比例支付竣工结算款案 129

第九章 物资和服务采购类 131

一、计划和预算审批 131

（一）计划外采购 131

案例91 计划外采购急用物资案 131

（二）预算偏差过大 132

案例92 生产物资预算偏离实际造成浪费案 132

（三）超审批额度采购 133

案例93 超批复额支付科研项目案 133

二、采购程序 134

（一）采购方式不合规 134

案例94 未经授权改变采购方式案 134

（二）询价小组组成人员不合理 135

案例95 部门人员以评审专家身份参加本部门采购项目案 135

（三）询价小组人数不符合规定 136

案例96 两人组成询价小组开展采购案 136

（四）未建立供应商管理目录库 137

案例97 未建立供应商目录直接邀标采购案 137

（五）服务合同更改未遵循程序 138

案例98 超合同支付案 139

三、验收和付款 140

（一）未经验收直接付款 140

案例99 违反分期付款合同一次性支付费用案 140

（二）验收不合格付款 141

案例100 验收不合格付款案 141