牛角包一样的会计 风险内控与流程再造PDF电子书下载

Part 1 体检报告的秘密 3

佳物自言 3

To be or not to be 9

名不正，言不顺 12

内控与财务报表的关系 15

Part 2 COSO魔方的威力 29

风险的三板斧 29

控制环境——管理层凌驾是个梗 35

一手软，一手硬，两手都要横 45

风险评估——君子不立于危墙之下 51

控制——以中为道 59

信息与沟通——一名出色审计师的必杀技 71

监督——古而有之 73

总结一下，COSO扮演什么角色 75

Part 3 名满天下，谤亦随之——《萨班斯法案》 81

万事皆有因果——安然及世通 81

《萨班斯法案》的出台 86

天下谁人不识君——404条款 90

不分伯仲——302条款和906条款 108

Part 4 九转艰难下百城——如何完成一次完整的萨班斯合规项目 119

谋定而后动——Scoping 119

财务报表的认定与相亲 136

像了解爱人一样去了解流程 143

曲终人不散，江上数峰青 187