企业内部控制PDF电子书下载
- 电子书积分:11 积分如何计算积分?
- 作 者:程新生主编
- 出 版 社:北京:高等教育出版社
- 出版年份:2016
- ISBN:9787040461855
- 页数:276 页
总论 1
第一节 什么是内部控制 2
第二节 内部控制的产生与发展 9
第三节 企业内部控制理论 11
第四节 企业内部控制目标 15
第五节 内部控制框架 17
第一篇 内部控制要素篇 27
第一章 企业内部控制环境与风险评估 27
第一节 企业内部控制环境 28
第二节 风险识别 35
第三节 风险评估与应对 39
第四节 企业内部控制环境与风险评估案例 48
第二章 控制活动、信息传递与内部监督 55
第一节 控制活动 56
第二节 信息传递与内部监督 65
第三节 控制活动与信息传递、内部监督案例 71
第二篇 内部风险控制篇 79
第三章 人员与组织行为风险控制 79
第一节 人员风险控制 80
第二节 组织行为风险控制 91
第三节 人员与组织行为风险控制案例 96
第四章 资金活动与财务风险控制 104
第一节 资金控制系统设计与运行 105
第二节 财务风险控制 113
第三节 资金活动与财务风险控制案例 118
第五章 信息传递与信息风险控制 127
第一节 信息传递与信息风险控制概述 128
第二节 财务报告内部控制 131
第三节 业务流程信息控制 138
第四节 信息传递与信息风险控制案例 144
第三篇 内部控制层次篇 153
第六章 流程与任务控制 153
第一节 流程与任务控制概述 154
第二节 流程控制 156
第三节 任务控制 163
第四节 流程与任务控制案例 171
第七章 管理控制 178
第一节 管理控制概述 179
第二节 管理控制程序与方法 185
第三节 管理控制案例 192
第八章 公司治理层面内部控制 203
第一节 公司治理层面内部控制概述 204
第二节 董事会的内部控制职能 211
第三节 公司治理层面内部控制案例 215
第四篇 内部控制绩效篇 223
第九章 内部审计 223
第一节 内部审计目标与作用 224
第二节 内部审计程序与方法 235
第三节 内部审计案例 239
第十章 企业内部控制评价 249
第一节 内部控制评价概述 250
第二节 流程控制与管理控制评价 253
第三节 公司治理层面内部控制评价 259
第四节 企业内部控制评价案例 264
- 《高含硫气藏开发腐蚀控制技术与实践》唐永帆,张强 2018
- 《钢铁行业污染特征与全过程控制技术研究》周长波等 2019
- 《生活垃圾焚烧飞灰中典型污染物控制技术》朱芬芬等编著 2019
- 《钢铁烧结烟气多污染物过程控制原理与新技术》甘敏,范晓慧著 2019
- 《真菌毒素控制集成解决方案 第二届MycoKey国际真菌毒素大会论文集》冯洁 2018
- 《内部行政程序研究》罗许生 2019
- 《医疗机构内新型冠状病毒感染预防与控制相关流程》河南省卫生健康委员会编写 2020
- 《工业过程控制及安全技术》王华忠编著 2019
- 《舰艇武器控制中的随机过程应用基础》卢发兴 2019
- 《有源配电网无功补偿与电压控制》(中国)林志超,张勇军,刘轩 2019
- 《全国高等中医药行业“十三五”创新教材 中医药学概论》翟华强 2019
- 《培智学校义务教育实验教科书教师教学用书 生活适应 二年级 上》人民教育出版社,课程教材研究所,特殊教育课程教材研究中心编著 2019
- 《指向核心素养 北京十一学校名师教学设计 英语 七年级 上 配人教版》周志英总主编 2019
- 《习近平总书记教育重要论述讲义》本书编写组 2020
- 《办好人民满意的教育 全国教育满意度调查报告》(中国)中国教育科学研究院 2019
- 《高等数学试题与详解》西安电子科技大学高等数学教学团队 2019
- 《北京生态环境保护》《北京环境保护丛书》编委会编著 2018
- 《教育学考研应试宝典》徐影主编 2019
- 《语文教育教学实践探索》陈德收 2018
- 《家庭音乐素养教育》刘畅 2018