ERP系统整合审计PDF电子书下载

1.1 引言 1

第1章　ERP系统实施概述 1

1.2　ERP系统的特征 7

第2章　ERP系统的脆弱性和控制 14

2.1 评估ERP系统风险的必要性 14

2.2 系统实施和运营审计 14

2.3 风险概述 15

2.4　ERP系统环境的风险 17

2.5 内部控制 30

3.1 引言 35

第3章　ERP系统生命周期 35

3.2　ERP系统的可审计性 37

3.3　ERP生命周期法 37

3.4 ERP生命周期控制评估指导 38

3.5 为ERP应用程序建立控制评估指导的优点 42

3.6 阶段1：项目定义和需求分析 44

3.7　阶段2：外部设计 57

3.8　阶段3：内部设计 58

3.9 阶段4：系统实施前阶段 63

3.10　阶段5：系统实施阶段 71

3.11　阶段6：系统实施后阶段 72

附录3A　项目定义和需求分析阶段审计测试 73

附录3B 外部和内部设计阶段审计测试 79

附录3C 系统实施前阶段 85

第4章　变更管理 94

4.1 变更管理流程 94

4.2　结论 101

例4A　ERP系统部门工作流程框架 102

例4B ERP系统工程部的组织角色和责任 103

例4C　数据管理部门的组织角色和责任 106

例4D ERP生产系统的组织角色和责任 108

第5章　系统实施后的各种问题和控制 110

5.1 引言 110

5.2 系统实施后的各种问题 113

5.3 ERP系统控制与审计 119

5.4　ERP系统控制程序的分类 122

5.5　服务局和外包 185

5.6　控制问题汇总 187

第6章　SAP概述及其基本组成部分 190

6.1 SAP R/3的组织结构模型 190

索引 211