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第1章 会计电算化概论 1

1.1 会计电算化的意义 1

1.1.1 会计电算化的涵义 1

1.1.2 会计电算化的意义 1

第1篇 理论篇 1

1.1.3 会计电算化系统与手工会计系统的关系 2

1.1.4 会计电算化的任务和会计电算化工作的基本内容 4

1.2 国外会计电算化的发展 5

1.3.1 会计核算软件阶段 6

1.3 我国会计电算化的发展情况 6

1.3.2 财务管理软件阶段 7

1.3.3 ERP软件阶段 8

1.3.4 会计电算化的发展前景 9

1.4 会计电算化的现状与对策 10

1.4.1 会计电算化的现状 10

1.4.2 会计电算化的对策 10

1.5 思考题 11

2.2 会计信息系统的基本特征 12

2.1.2 会计信息系统 12

2.2.1 会计信息的特点 12

第2章 会计电算化管理 12

2.1.1 会计信息 12

2.1 会计信息系统的基本概念 12

2.2.2 会计信息系统的特征 13

2.2.3 计算机对会计信息的影响 14

2.3 会计信息系统内部控制制度 15

2.3.1 会计信息系统内部控制制度的主要方式 16

2.3.2 会计信息系统内部控制的特点 17

2.3.3 建立会计信息系统内部制度应注意的问题 18

2.4 会计电算化的宏观管理 19

2.4.1 加强会计电算化宏观管理的必要性 19

2.4.2 会计电算化宏观管理的内容 19

2.5 会计电算化的微观管理 20

2.5.1 会计电算化工作岗位的设置及岗位责任制 20

2.5.2 操作管理 24

2.5.3 维护管理 25

2.5.4 机房管理 26

2.5.5 档案管理 27

2.5.6 病毒预防 27

2.6 思考题 28

第3章 通用财务软件的选择和应用过程 29

3.1 通用财务软件的选择 29

3.1.1 通用财务软件的特点 29

3.1.2 如何购买通用财务软件 29

3.2.1 通用财务软件系统应用的基本过程 34

3.2 通用财务软件系统应用的过程和方法概述 34

3.1.3 购买时注意的问题 34

3.2.2 会计应用软件操作的基本过程 37

3.3 账务处理软件运行的基本过程及方法 38

3.3.1 账务处理软件运行的基本过程 38

3.3.2 账务处理系统初始化 38

3.3.3 账务处理系统日常运行 40

3.3.4 账务处理系统的特定处理 43

3.4 思考题 43

4.1.1 会计电算化处理应用基础 44

4.1 系统管理应用基础 44

第2篇 用友软件篇 44

第4章 系统管理 44

4.1.2 系统安装 45

4.2 系统管理概述 46

4.2.1 概述 46

4.2.2 系统使用配置和注销功能 46

4.3 操作员管理 47

4.3.1 角色管理 48

4.3.2 用户（操作员）管理 48

4.4 账套管理 49

4.4.1 建立账套 49

4.4.2 修改账套 52

4.4.3 引入和输出账套 53

4.5 操作员权限 54

4.5.1 设置操作员权限 54

4.5.2 删除权限 55

4.6.2 年度账的引入和输出 56

4.6.3 结转上年数据 56

4.6 年度账管理 56

4.6.1 建立年度账 56

4.6.4 清空年度数据 57

4.7 视图管理 57

4.7.1 使用刷新 57

4.7.2 清除异常任务 58

4.7.3 上机日志 58

4.7.4 清除单据锁定 59

4.8 思考题 59

5.1.1 企业门户功能简介 60

第5章 企业门户 60

5.1 企业门户概述 60

5.1.2 企业门户与其他子系统的主要关系 63

5.2 基本信息 64

5.2.1 系统启用 64

5.2.2 编码方案 65

5.2.3 数据精度 66

5.3 基础档案 66

5.3.1 机构设置 67

5.3.2 往来单位 69

5.3.3 存货 72

5.3.4 业务 74

5.3.5 收付结算 77

5.4 数据权限设置 79

5.4.1 数据权限控制的设置 79

5.4.2 数据权限设置 79

5.4.3 金额权限的设置 80

5.5 思考题 81

6.1.1 总账核算的基本内容 82

6.1 概述 82

第6章 账务核算系统 82

6.1.2 辅助管理 83

6.1.3 总账系统的应用准备 84

6.2 系统初始化 86

6.2.1 总账系统基本设置 86

6.2.2 账簿选项 89

6.2.3 录入期初余额 93

6.2.4 项目 95

6.3.1 填制凭证 97

6.2.5 账簿清理 97

6.3 凭证处理 97

6.3.2 修改凭证 101

6.3.3 作废凭证 102

6.3.4 凭证整理 102

6.3.5 常用凭证 103

6.3.6 出纳签字 103

6.3.7 审核凭证 104

6.3.8 查询凭证 105

6.3.9 打印凭证 106

6.3.11 记账 107

6.3.10 科目汇总 107

6.3.12 常用摘要 108

6.4 出纳管理 108

6.4.1 日记账 108

6.4.2 银行对账 110

6.5 账表管理 113

6.5.1 科目账 113

6.5.2 辅助账 118

6.6.1 自定义转账设置 121

6.6 期末处理 121

6.6.2 转账设置操作方法 122

6.6.3 转账生成 127

6.6.4 对账 128

6.6.5 结账 129

6.7 思考题 130

第7章 固定资产管理 131

7.1 系统的功能及应用准备 131

7.1.1 系统的功能 131

7.1.2 系统的应用准备 132

7.2 资产变动管理 135

7.2.1 变动单的制作 135

7.2.2 变动单的删除 136

7.3 资产评估管理 136

7.3.1 评估资产项目的选择 136

7.3.2 评估单的制作方法 136

7.4 折旧处理 137

7.4.1 工作量的录入 137

7.5 其他处理 138

7.4.2 期末折旧的处理 138

7.5.1 记账凭证 139

7.5.2 对账 141

7.5.3 结账 141

7.6 思考题 141

第8章 工资管理 142

8.1 系统的主要功能和使用 142

8.1.1 系统的主要功能 142

8.1.2 系统的使用 143

8.3 系统初始化 144

8.3.1 新建账套 144

8.2 应用的基础准备 144

8.2.2 目录档案的准备 144

8.2.1 数据准备 144

8.3.2 工资类别管理 146

8.4 日常使用与操作 147

8.4.1 基础设置 147

8.4.2 工资变动 149

8.4.5 工资分摊 150

8.4.3 设置分钱单 150

8.4.4 银行代发 150

8.4.6 扣缴所得税 151

8.4.7 月末处理 151

8.5 思考题 152

第9章 应收款管理 153

9.1 应收款管理系统概述 153

9.1.1 在应收款管理系统核算客户往来款 153

9.2.1 期初数据的准备 154

9.2 应收账款系统的准备 154

9.1.2 在总账系统核算客户往来款项 154

9.2.2 单据设计 155

9.2.3 基础信息 155

9.3 系统初始化 155

9.3.1 设置初始选项 155

9.3.2 初始设置 159

9.3.3 分类体系和编码档案 163

9.3.4 单据设计 163

9.3.5 单据编号设置 165

9.3.6 自定义项 166

9.3.7 期初余额 167

9.4 日常处理 168

9.4.1 应收单据处理 168

9.4.2 收款单据处理 170

9.4.3 核销处理 171

9.4.4 付款单导出 172

9.4.5 票据管理 173

9.4.6 转账处理 174

9.4.7 坏账处理 175

9.4.8 汇兑损益 177

9.4.9 制单处理 178

9.5 单据查询 179

9.6 期末处理 180

9.7 思考题 181

10.1.1 供应链管理系统的业务处理流程 182

10.1.2 供应链系统的初始工作 182

第10章 供应链管理 182

10.1 供应链管理系统概述 182

10.2 物料需求计划 183

10.2.1 物料需求计划与其他模块的接口关系 184

10.2.2 物料需求计划系统的业务模式 184

10.3 采购管理 187

10.3.1 采购管理系统概述 187

10.3.2 系统初始化 188

10.3.3 采购管理系统日常业务处理 191

10.3.4 采购管理系统月末处理 202

10.4.2 初始设置 203

10.4 存货核算 203

10.4.1 系统概述 203

10.4.3 存货日常业务 208

10.4.4 存货业务核算 210

10.4.5 财务核算 214

10.4.6 跌价准备 215

10.5 库存管理 216

10.5.1 库存管理系统与其他系统的关系 216

10.5.2 初始设置 217

10.5.3 日常业务 220

10.5.4 条形码管理 222

10.5.5 业务处理 223

10.6 销售管理 224

10.6.1 销售管理系统与其他系统的关系 225

10.6.2 销售管理系统初始设置 225

10.6.3 日常业务处理 227

10.6.4 月末结账 230

10.7 思考题 231

11.1.1 UFO的主要功能 232

11.1 UFO报表概述 232

第11章 报表管理及财务分析 232

11.1.2 基本概念 233

11.1.3 报表管理系统与其他系统的主要关系 234

11.1.4 报表管理系统的基本操作流程 234

11.2 报表的日常操作 235

11.2.1 启动UFO建立报表、退出UFO 235

11.2.2 设计报表的格式 235

11.2.3 UFO报表的格式化 236

11.2.5 报表数据处理 239

11.2.4 定义各类公式 239

11.2.6 报表图形处理 240

11.3 财务分析 242

11.3.1 系统功能 242

11.3.2 系统特点 242

11.3.3 系统初始化 243

11.4 日常操作 246

11.4.1 指标分析 246

11.4.3 预算管理 247

11.4.2 报表分析 247

11.4.4 现金收支分析 249

11.4.5 因素分析 250

11.5 现金流量表 250

11.5.1 现金流量表的基本概念 250

11.5.2 现金流量表的编制方法 251

11.5.3 现金流量表的编制方案及流程 251

11.5.4 启动、退出现金流量表 252

11.5.5 初始化工作 253

11.6 思考题 257

11.5.6 生成现金流量表 257

第3篇 金蝶财务软件 259

第12章 金蝶财务软件概述 259

12.1 软件系统概述 259

12.1.1 系统特点 259

12.1.2 功能模块 260

12.2 金蝶财务软件的安装 261

12.2.1 环境要求 261

12.2.2 软件安装 262

12.3.1 建立账套 263

12.3 账套管理 263

12.3.2 用户管理 266

12.4 初始化设置 268

12.4.1 账套选项 269

12.4.2 会计科目设置 273

12.4.3 核算项目 276

12.4.4 货币设置 278

12.4.5 初始数据 279

12.4.6 启用账套 281

12.5 思考题 282

第13章 金蝶财务系统的应用 283

13.1 财务管理 283

13.1.1 凭证录入 283

13.1.2 凭证审核 285

13.1.3 凭证检查 286

13.1.4 凭证过账 287

13.1.5 凭证查询 289

13.1.6 自动转账 289

13.1.8 期末调汇 291

13.1.7 结转本期损益 291

13.1.9 期末结账 292

13.1.10 账簿查询 293

13.2 出纳管理 294

13.3 报表与分析 300

13.3.1 资产负债表 301

13.3.2 利润表 301

13.3.3 自定义报表 301

13.3.4 资产负债分析 309

13.4 思考题 310