公司营运资金运作方略PDF电子书下载

第一章　营运资金管理概述 1

第一节　营运资金概念及意义 2

第二节　营运资金内容和管理目的 8

第三节　营运资金特性和管理理念 15

第四节　营运资金循环 39

第二章　营运资金计划和策略 48

第一节　营运资金计划编制 48

第二节　营运资金政策 57

第三节　营运资金投资与筹资策略 61

第三章　现金流量控制 73

第一节　现金和现金流量 73

第二节　现金预测 79

第三节　现金预算 94

第四节　现金流量表 107

第五节　现金流量控制分析 116

第一节　持有货币资金的动机 132

第四章　货币资金管理 132

第二节　货币资金的管理目的 136

第三节　日常的货币资金管理 140

第四节　合理货币资金持有量 152

第五节　银行存款管理 162

第五章　短期有价证券投资 168

第一节　短期有价证券投资目的和特性 168

第二节　短期有价证券投资的选择对象和标准 175

第三节　短期有价证券投资原则和策略 185

第四节　短期有价证券投资模型 197

第五节　短期有价证券投资日常管理 208

第六章　应收账款信用管理 213

第一节　应收账款概述 213

第二节　应收账款成本和管理目的 218

第三节　应收账款的管理策略 223

第四节　客户的信用分析 228

第五节　应收账款信用政策管理 236

第六节　应收账款的收账策略 246

第七章　应收账款业务管理 254

第一节　应收账款的确认与计价 254

第二节　坏账估算与核算 260

第三节　应收账款融资 266

第四节　应收账款的日常监管 272

第五节　其他应收项目管理 277

第八章　存货决策 284

第一节　存货含义和管理目的与内容 284

第二节　存货资金的确定 288

第三节　存货ABC管理法 296

第四节　存货决策基本模型 298

第九章　存货业务管理 326

第一节　存货计价策略 326

第二节　存货管理制度与方法 340

第三节　存货控制策略 349

第四节　存货盘点盈亏及特殊业务管理 359

第十章　短期筹资管理 366

第一节　短期筹资管理概述 366

第二节　商业信用筹资 374

第三节　应计项目筹资 381

第四节　短期贷款 385

第五节　票据贴现业务 399

第六节　担保和抵押 401

第十一章　营运资金分析 405

第一节　营运资金流动性分析 405

第二节　现金状况分析 410

第三节　经营管理能力分析 417

第四节　营运资金结构分析 421

第五节　营运资金稳定性分析 428

第六节　营运资金趋势分析 438