会计电算化理论与实验 用友ERP-U872版本PDF电子书下载

第一章 会计电算化概述 1

第一节 会计电算化的相关概念 1

一、会计数据与会计信息 1

二、会计电算化与会计信息系统 2

三、电算化会计信息系统与企业管理系统 4

第二节 电算化会计信息系统概述 5

一、电算化会计信息系统与传统手工会计信息系统的异同 5

二、电算化会计信息系统的功能结构 6

第三节 会计电算化的发展 7

一、国外会计电算化的发展 7

二、我国会计电算化的发展 8

三、会计电算化的发展趋势 10

第四节 电算化会计信息系统的实施与会计信息化管理 12

一、电算化会计信息系统的实施 12

二、会计信息化管理 15

第二章 系统管理与基础设置 18

第一节 系统管理 18

一、系统管理的主要功能 18

二、系统管理模块的启用 19

三、权限管理 23

四、账套管理 27

五、年度账数据的管理 33

六、系统运行安全管理 35

第二节 基础信息设置 36

一、机构基础信息设置 36

二、财务基础信息设置 36

三、往来单位基础信息设置 37

四、存货基础信息设置 38

五、收付结算信息设置 38

六、主要基础信息的实验操作 39

实验一 系统管理和基础信息设置 52

第三章 账务子系统 56

第一节 账务子系统概述 56

一、账务子系统的工作原理 56

二、账务子系统基本功能结构 58

三、账务子系统的操作流程 59

四、账务子系统与其他子系统的关系 61

第二节 账务子系统初始化 61

一、账务子系统的参数设置 61

二、账务子系统的基础信息设置 63

三、账务子系统的期初数据录入 65

第三节 账务子系统日常业务处理 67

一、凭证管理 67

二、出纳管理 85

第四节 账务子系统的输出 87

一、账务子系统输出方式 87

二、记账凭证的输出 87

三、账簿输出 88

第五节 账务子系统期末处理 89

一、期末摊、提、结转业务处理 89

二、自动转账凭证的设置 89

三、对账及试算平衡 94

四、结账 95

实验二 账务管理子系统 101

第四章 会计报表子系统 104

第一节 会计报表子系统概述 104

一、会计报表简介 104

二、会计报表子系统的相关概念 105

三、会计报表子系统的业务处理流程和主要功能 108

四、会计报表子系统与其他子系统的关系 110

第二节 会计报表子系统初始设置 110

一、报表定义及报表模板 110

二、报表数据处理 111

三、表页管理及报表输出 111

四、图表功能 111

五、报表公式 111

第三节 会计报表子系统的日常业务处理 113

一、报表编制 113

二、报表分析 114

三、报表维护 114

第四节 会计报表子系统的实务操作 115

一、自定义报表 115

二、利用模板生成报表 122

实验三UFO报表 123

第五章 固定资产管理子系统 126

第一节 固定资产管理子系统概述 126

一、固定资产管理子系统的主要功能 126

二、固定资产管理子系统的业务处理流程 128

第二节 固定资产管理子系统初始化 129

一、控制参数设置 129

二、基础信息设置 130

三、期初固定资产卡片录入 131

四、初始化设置的实验操作 131

第三节 固定资产管理子系统日常业务处理 145

一、固定资产增减处理 145

二、固定资产变动处理 145

三、固定资产评估处理 145

四、凭证处理 146

五、账簿管理 146

第四节 固定资产管理子系统期末处理 146

第五节 固定资产管理子系统业务处理实验操作 147

实验四 固定资产管理子系统 156

第六章 应收款、应付款管理子系统 160

第一节 系统概述 160

一、应收款子系统的主要功能 161

二、应收款子系统与其他子系统的主要关系 161

三、应收款子系统的操作流程 162

第二节 应收款子系统初始化 163

一、应收款子系统控制参数设置 163

二、应收款子系统的基础信息设置 164

三、应收款子系统的期初数据录入 164

四、初始化设置的实验操作 164

第三节 应收款子系统的日常业务处理 180

一、应收单据处理 180

二、收款单处理 180

三、票据管理 181

四、转账处理 181

五、坏账处理 181

六、制单处理 182

七、查询与统计分析 183

八、应收款子系统日常业务处理实验操作 183

第四节 应收款子系统的期末处理 193

一、汇兑损益计算 193

二、期末结账 193

实验五 应收款管理子系统 193

第七章 薪资管理子系统 200

第一节 薪资管理子系统概述 200

一、薪资核算业务概述 200

二、薪资管理子系统的构成模式和任务 201

三、薪资管理子系统功能概述 201

四、薪资管理子系统与其他子系统的主要关系 201

第二节 薪资管理子系统初始化设置 202

一、建立工资账套 202

二、建立工资账套参数设置 202

三、基础信息设置 204

第三节 薪资管理子系统日常业务处理 210

一、薪资管理子系统日常业务工作 210

二、薪资凭证生成 215

第四节 薪资管理子系统期末处理 215

一、期末处理 215

二、薪资报表处理 216

实验六 薪资管理子系统 217

第八章 供应链管理系统 223

第一节 供应链管理系统概述 223

一、功能概述 223

二、供应链管理系统的业务处理流程 224

第二节 供应链管理系统初始设置 224

一、系统建账 225

二、基础档案设置 225

第三节 采购管理子系统 231

一、系统概述 231

二、采购管理子系统的初始设置 233

三、采购管理子系统日常业务处理 234

四、采购管理子系统的月末处理 235

第四节 销售管理子系统 235

一、系统概述 235

二、销售管理子系统的初始设置 236

三、销售管理子系统日常业务处理 237

四、销售管理子系统的月末处理 239

第五节 库存管理子系统 240

一、系统概述 240

二、库存管理子系统的初始设置 241

三、库存管理子系统的日常业务处理 245

四、库存管理子系统的期末处理 246

第六节 存货核算子系统 247

一、系统概述 247

二、存货核算子系统的初始设置 247

三、存货核算子系统的日常业务处理 249

四、存货核算子系统的月末处理 250

实验七 供应链管理系统 250

参考文献 259