会计信息系统实务 第3版PDF电子书下载

第1章 会计信息系统概述 1

1.1会计信息系统的基本概念 1

1.1.1数据和信息 1

1.1.2系统和系统的基本构成 3

1.1.3会计信息系统 5

1.2会计信息系统的发展 7

1.2.1会计信息系统的发展过程 7

1.2.2会计信息系统发展的趋势 8

1.2.3影响我国会计人员的10大IT技术 9

1.2.4企业资源计划系统 11

1.2.5会计信息系统的功能结构与数据流程 13

1.3会计信息系统的实施 16

1.3.1会计信息系统规划组织 17

1.3.2会计信息系统运行平台建设 17

1.3.3财务管理软件实施 20

1.3.4人员培训 20

1.4会计信息系统的基础工作 21

1.4.1会计基础工作规范化 21

1.4.2会计数据的规范化 22

1.4.3会计工作程序的规范化 25

1.4.4会计信息输出的规范化 27

1.5会计信息系统的管理 28

1.5.1会计信息系统的宏观管理 28

1.5.2会计信息系统的微观管理 29

1.6用友ERP-U872财务管理软件系统安装 33

1.6.1用友ERP-U872财务管理软件对硬、软件环境的需求 34

1.6.2安装SQL Server 2000 SP4 34

1.6.3安装用友ERP-U872财务管理软件 40

练习思考题 48

第2章系统管理 50

2.1系统管理概述 50

2.1.1系统管理功能概述 50

2.1.2系统管理应用流程 51

2.1.3系统管理登录 51

2.2账套管理 53

2.2.1建立账套 53

2.2.2修改账套 61

2.2.3账套备份 61

2.2.4账套恢复 62

2.3财务分工 64

2.3.1设置操作员 64

2.3.2设置操作员权限 68

2.4年度账管理 72

2.4.1建立年度账 72

2.4.2年度账备份与恢复 73

2.4.3结转上年数据 73

2.4.4清空年度数据 74

练习思考题 74

实验1账套建立与财务分工 76

第3章 基础设置 78

3.1企业应用平台概述 78

3.1.1企业应用平台的登录 78

3.1.2业务导航 79

3.2基础档案设置 80

3.2.1机构人员设置 81

3.2.2客商信息设置 86

3.2.3存货设置 95

3.2.4财务信息设置 103

3.2.5收付结算设置 119

练习思考题 121

实验2系统启用与基础设置 123

第4章 账务处理系统 132

4.1账务处理系统概述 132

4.1.1账务处理系统的特点 132

4.1.2账务处理系统的功能结构 133

4.1.3账务处理系统的业务处理流程 135

4.2总账系统初始化 135

4.2.1总账系统业务登录方法 136

4.2.2业务控制参数设置 137

4.2.3输入期初余额 141

4.2.4数据权限分配 147

4.2.5金额权限分配 150

4.3日常业务处理 153

4.3.1凭证处理 153

4.3.2审核凭证 169

4.3.3出纳签字 175

4.3.4主管签字 177

4.3.5记账 179

4.4出纳管理 183

4.4.1查询日记账及资金日报账 184

4.4.2支票管理 185

4.4.3银行对账 187

4.4.4长期未达账审计 197

4.5期末业务处理 198

4.5.1期末的摊、提、结转业务 198

4.5.2自动转账的基本概念 199

4.5.3自动转账业务设置 200

4.5.4自动转账生成 219

4.5.5对账 224

4.5.6结账 226

4.5.7账务处理逆向处理 228

练习思考题 229

实验3总账核算规则与数据初始 232

实验4总账日常业务处理 237

实验5总账期末业务处理 240

第5章 报表管理 243

5.1报表系统概述 243

5.1.1报表系统的功能结构 243

5.1.2 UFO电子报表系统的主要功能 244

5.1.3 UFO电子报表系统的基本概念 245

5.1.4报表系统基本操作流程 250

5.2报表结构设置 252

5.2.1报表系统启动 252

5.2.2报表格式定义 253

5.2.3定义报表取数公式 259

5.2.4审核公式与舍位平衡公式定义 264

5.2.5报表模板 268

5.3报表日常管理 270

5.3.1报表数据处理 270

5.3.2表页管理及报表输出 271

5.3.3图表处理 274

5.3.4报表其他功能 276

5.4资产负债表与利润表编制 278

5.4.1资产负债表的编制 278

5.4.2利润表的编制 280

5.5现金流量表编制 284

5.5.1现金流量表的编制原理 284

5.5.2财务软件中现金流量表编制方法 285

5.5.3用友现金流量控制科目法编制现金流量表 286

练习思考题 289

实验6报表编制 291

第6章 固定资产管理 299

6.1固定资产管理系统概述 299

6.1.1固定资产管理系统的特点 299

6.1.2固定资产管理系统的主要功能 300

6.1.3固定资产管理系统业务处理的基本原则 301

6.1.4固定资产管理系统的功能结构 302

6.1.5固定资产管理系统的业务流程 303

6.2固定资产管理系统的初始设置 303

6.2.1系统使用前的准备工作 304

6.2.2系统初始设置 305

6.3固定资产日常管理 327

6.3.1固定资产增加 327

6.3.2固定资产减少 328

6.3.3固定资产变动 329

6.3.4折旧处理 332

6.4固定资产的其他处理 333

6.4.1固定资产评估 333

6.4.2制单 337

6.4.3对账 339

6.4.4月末结账 339

6.4.5账表管理 341

练习思考题 341

实验7固定资产核算管理 343

第7章 薪资管理系统 348

7.1薪资管理系统概述 348

7.1.1薪资管理系统的特点 349

7.1.2薪资管理系统的工作任务 349

7.1.3薪资管理系统的功能结构 350

7.1.4薪资管理系统的业务处理流程 351

7.2薪资管理系统初始化 354

7.2.1应用基础准备工作 354

7.2.2建立核算单位 354

7.2.3工资类别设置与管理 356

7.2.4薪资管理系统基础设置 359

7.3设置工资项目计算公式 367

7.4日常业务处理 369

7.4.1工资变动 369

7.4.2扣缴所得税 373

7.4.3工资分钱清单 375

7.4.4银行代发工资 376

7.5月末处理 379

7.5.1工资费用分摊计提 379

7.5.2月末结转 382

7.5.3工资类别汇总 383

7.5.4反结账 384

7.6其他业务处理 385

7.6.1账表查询 385

7.6.2数据维护 388

7.6.3凭证查询 390

练习思考题 390

实验8薪资核算管理 393

第8章 往来账款核算与管理 399

8.1往来账款核算管理概述 399

8.1.1往来账款核算与管理的含义 399

8.1.2往来账款核算与管理的任务 399

8.1.3往来账款核算管理的方式 400

8.1.4往来账款核算管理系统的功能结构 401

8.1.5系统接口 402

8.1.6应用准备工作 403

8.1.7往来账款核算管理的业务处理流程 404

8.2应收款管理系统初始化 404

8.2.1业务处理控制参数设置 404

8.2.2凭证科目设置 412

8.2.3坏账准备设置 416

8.2.4账龄区间设置 417

8.2.5报警级别设置 418

8.2.6单据类型设置 419

8.2.7付款优惠条件 419

8.2.8本单位开户银行设置 421

8.2.9收发类别设置 422

8.2.10销售类型设置 423

8.2.11单据编号设置 424

8.2.12期初余额输入 425

8.3应收款管理系统日常业务处理 429

8.3.1单据处理 429

8.3.2票据管理 434

8.3.3坏账处理 441

8.3.4汇兑损益 443

8.3.5核销处理 445

8.3.6转账处理 452

8.3.7凭证处理 458

8.4应收款管理系统月末处理 461

8.5应收款管理系统其他业务处理 462

8.5.1单据查询 462

8.5.2账表查询 464

8.5.3取消操作 467

练习思考题 468

实验9往来账款核算管理 470

第9章 供应链管理 477

9.1供应链管理系统概述 477

9.1.1供应链管理系统功能概述 477

9.1.2供应链管理的任务 478

9.1.3供应链管理各模块间的数据传递关系 479

9.1.4供应链管理业务处理流程 480

9.2供应链管理初始设置 481

9.2.1供应链管理公用基础设置 481

9.2.2采购管理系统初始设置 483

9.2.3库存管理与存货核算系统初始设置 485

9.2.4销售管理系统初始设置 491

9.3供应链日常业务处理 493

9.3.1采购日常业务处理 493

9.3.2销售日常业务处理 505

9.3.3库存管理日常业务处理 513

9.3.4存货核算日常业务处理 516

9.4供应链期末业务处理 522

9.4.1月末结账 522

9.4.2账表管理 523

练习思考题 524

实验10供应链管理初始设置 526

实验11供应链管理业务处理 530

第10章 成本管理 539

10.1成本管理系统概述 539

10.1.1成本管理系统基本功能 539

10.1.2成本核算基本方法 540

10.1.3成本管理系统应用方案 541

10.1.4成本管理系统业务处理流程 543

10.2成本管理系统初始设置 544

10.2.1基础资料准备工作 545

10.2.2公共基础档案设置 545

10.2.3成本核算系统参数设置 548

10.2.4成本管理初始信息设置 555

10.3成本核算数据输入 563

10.3.1期初在产调整表 563

10.3.2材料成本数据输入 563

10.3.3期间费用数据输入 565

10.3.4车间生产统计数据输入 569

10.3.5产品成本分配数据输入 572

10.4成本核算 575

10.4.1成本计算 575

10.4.2凭证处理 579

10.4.3月末结账 580

10.5成本计划、成本预测与成本分析 583

10.5.1成本计划 583

10.5.2成本预测 586

10.5.3成本分析 589

练习思考题 593

实验12成本核算管理 595

第11章 财务业务一体化实践案例 603

11.1企业基础信息 603

11.1.1单位基本信息 603

11.1.2系统编码体系 603

11.2企业基础设置信息 603

11.2.1基础档案 603

11.2.2系统应用业务控制参数 611

11.2.3其他基础设置信息 613

11.3系统应用初始设置 613

11.4 4月份经济业务 625

参考文献 629