中小公司财务管理全解PDF电子书下载

第一章 财务管理范围 1

要点1：财务管理工作层次 2

要点2：财务管理目标 2

要点3：财务管理主要内容 2

要点4：财务管理责任组织 3

要点5：财务流程设计 4

第二章 预算管理 6

要点1：预算编制 7

要点2：全面预算的分解 7

要点3：预算执行 8

要点4：预算调整 9

要点5：预算考核 10

附录： 11

附录2-1年度销售预算表 11

附录2-2销售资金回收预算表 11

附录2-3预算调整申请表 11

第三章 融资管理 12

要点1：融资决策 13

要点2：创业板上市融资流程 13

要点3：银行贷款融资 15

要点4：租赁融资 16

要点5：预收货款融资 16

附录： 17

附录3-1融资成本分析表 17

附录3-2融资审批表 18

附录3-3贷款申请表 19

附录3-4贷款明细表 20

第四章 投资管理 21

要点1：投资决策 22

要点2：股票投资 22

要点3：债券投资 23

要点4：短期投资 24

要点5：担保 25

附录： 27

附录4-1投资收益分析表 27

附录4-2公司投资计划表 27

附录4-3短期投资月报表 27

第五章 固定资产管理 28

要点1：固定资产登记 29

要点2：固定资产计价 29

要点3：固定资产折旧 30

要点4：固定资产清查盘点 31

要点5：固定资产调拨 32

要点6：固定资产报废 33

要点7：固定资产投保 33

附录： 34

附录5-1固定资产登记簿 34

附录5-2固定资产卡片 35

附录5-3固定资产折旧表 36

附录5-4固定资产盘盈、盘亏报告 36

第六章 无形资产管理 37

要点1：专利申请 38

要点2：专利实施许可 39

要点3：专利授权资助 39

要点4：专利保护 40

要点5：商标注册 41

附录： 42

附录6-1公司内部专利申请表 42

附录6-2专利授权资助申请表 43

附录6-3专利奖励申请表 45

第七章 存货管理 46

要点1：存货销售 47

要点2：存货的计价 48

要点3：存货的日常管理 48

要点4：存货的清查盘点 49

要点5：存货记录和报告控制 50

附录： 51

附录7-1存货盘点表 51

附录7-2存货动态表 51

第八章 货币资金管理 52

要点1：银行存款核算 53

要点2：网上银行转账 53

要点3：银行存款监控 54

要点4：现金账目设置 55

要点5：现金预算编制 56

要点6：确定最佳现金持有量 57

要点7：控制现金支出 58

要点8：现金支付 59

要点9：现金收款 59

要点10：现金送存 60

要点11：内部现金借款 61

附录： 62

附录8-1银行存款日记账 62

附录8-2银行存款余额调节表 63

附录8-3现金日记账 63

第九章 票据管理 64

要点1：支票的购买 65

要点2：支票的使用 65

要点3：空白支票保管 66

要点4：新办公司发票申领 67

要点5：发票的验旧购新 68

要点6：发票的开具 69

要点7：代开发票 69

要点8：商业汇票管理 70

要点9：有价证券保管 71

附录： 72

附录9-1支票申请单 72

附录9-2支票领用单 72

附录9-3发票领购簿 72

附录9-4代开发票申请表 74

第十章 应付账款管理 75

要点1：建立应付账款明细账 76

要点2：付款业务 77

要点3：定期与供应商对账 78

要点4：应付账款账龄分析 78

要点5：应付账款入账 79

要点6：预付账款 81

附录： 82

附录10-1应付账款明细表 82

附录10-2应付账款账龄分析表 83

附录10-3供应商明细账 83

附录10-4供应商往来对账情况表 83

第十一章 应收账款管理 84

要点1：建立应收账款台账 85

要点2：应收账款追踪分析 85

要点3：定期与客户核对应收账款 86

要点4：账龄分析 87

要点5：账款催收 88

要点6：坏账处理 89

要点7：问题账款处理 90

附录： 91

附录11-1应收账款台账 91

附录11-2账龄分析表 92

附录11-3应收账款对账函 92

第十二章 会计事务管理 93

要点1：建立会计账户 94

要点2：填写会计账簿 95

要点3：会计工作交接 96

要点4：会计档案管理 97

要点5：会计账目记录 98

要点6：填写原始凭证 99

附录： 100

附录12-1明细分类账 100

附录12-2现金日记账 100

附录12-3银行存款日记账 101

第十三章 会计电算化管理 102

要点1：会计电算化软件的选购 103

要点2：会计电算化岗位设置 104

要点3：计算机操作管理 105

要点4：硬件设备管理维护 106

要点5：软件管理维护 106

要点6：电子文档管理 107

附录： 108

附录13-1计算机维护记录表 108

附录13-2归档电子文档登记表 109

附录13-3电子文档登记簿 109

第十四章 成本控制 110

要点1：成本控制基本流程 111

要点2：建立目标成本管理责任制体系 111

要点3：设定目标成本 112

要点4：目标成本控制报告与纠偏 113

要点5：费用报销 114

附录： 115

附录14-1部门成本控制报告 115

附录14-2目标成本责任实体责任报告 116

第十五章 财务稽核 117

要点1：财务稽核准备 118

要点2：财务稽核实施 118

要点3：不定期稽核 119

要点4：会计凭证稽核 120

要点5：财产物资稽核 121

要点6：资金筹集及运用稽核 122

附录： 123

附录15-1稽核工作计划表 123

附录15-2专项稽核分组分工表 123

附录15-3被稽核部门基本情况表 123

附录15-4稽核工作进度表 124

附录15-5账存实存对比表 124

第十六章 税务事务管理 125

要点1：税务登记证办理 126

要点2：税务登记变更 126

要点3：税务申报 127

要点4：应对税务检查 128

要点5：纳税自查 129

要点6：税务风险评估 130

要点7：税务风险控制 131

要点8：纳税筹划 132

附录： 133

附录16-1税务登记表 133

附录16-2变更税务登记表 136

第十七章 营业税改增值税 137

要点1：纳税人和扣缴义务人 138

要点2：征收范围——应税服务范围 138

要点3：增值税税率和征收率 139

要点4：纳税期限 140

要点5：纳税义务发生时间 140