Excel 2010在会计与财务管理日常工作中的应用PDF电子书下载

第1章 常见财务单据和统计表 2

1.1 银行借款登记卡 2

1.2 往来客户一览表 7

1.3 收付款单据 11

1.3.1 创建收款单 12

1.3.2 创建付款单 16

1.4 借款单 18

1.5 差旅费报销单 23

1.6 费用统计表 27

1.6.1 单元格引用 30

1．相对引用 30

2．绝对引用 30

3．混合引用 30

1.6.2 医疗费用统计表 31

1．IF函数的语法和功能 31

2．创建医疗费用统计表 31

1.6.3 日常费用统计表 35

1．创建日常费用统计表 35

2．使用样式 38

第2章 制作会计账务表单 44

2.1 制作会计科目表 44

2.2 制作记账凭证 51

2.2.1 制作通用记账凭证 52

2.2.2 制作打印格式的记账凭证 53

2.3 创建日记账表单 59

2.3.1 美化现金日记账 60

2.3.2 设计银行存款日记账 63

第3章 会计记账 66

3.1 填制原始凭证 66

3.1.1 相关函数介绍 66

1．TEXT函数的语法和功能 66

2．ROUND函数的语法和功能 67

3．INT函数的语法和功能 67

4．REPT函数的语法和功能 67

5．LEN函数的语法和功能 67

6．MID函数的语法和功能 67

7．COLUMN函数的语法和功能 68

3.1.2 填制原始凭证——现金支票 68

3.2 填制记账凭证 72

3.2.1 相关函数介绍 74

1．VLOOKUP函数的语法和功能 74

2．SUM函数的语法和功能 74

3．LEFT函数的语法和功能 75

4．RIGHT函数的语法和功能 75

3.2.2 填制通用记账凭证 75

3.2.3 填制打印格式的记账凭证 80

3.3 记账凭证汇总 83

3.3.1 LOOKUP函数的语法和功能 83

3.3.2 制作记账凭证汇总表 84

3.4 登记日记账 87

3.4.1 相关函数介绍 88

1．SUMPRODUCT函数的语法和功能 88

2．INDEX函数的语法和功能 88

3．SMALL函数的语法和功能 89

4．ROW函数的语法和功能 89

5．OR函数的语法和功能 89

3.4.2 登记现金日记账 89

3.4.3 登记银行存款日记账 93

第4章 进销存管理 98

4.1 采购管理 98

4.1.1 相关函数介绍 99

1．TODAY函数的语法和功能 99

2．YEAR函数的语法和功能 99

3．MONTH函数的语法和功能 99

4．DAY函数的语法和功能 99

5．AND函数的语法和功能 99

4.1.2 填写采购申请单 99

4.1.3 创建采购记录单 101

4.1.4 记账技巧——采购物资的账务处理 105

1．货款已付、验收入库的账务处理 105

2．货款未付、验收入库的账务处理 109

4.2 销售管理 111

4.2.1 创建销售记录单 112

4.2.2 记账技巧—销售商品的账务处理 114

1．确认收入实现时的账务处理 114

2．结转销售成本时的账务处理 115

4.2.3 销售数据分析 116

1．简单排序 116

2．复杂排序 117

3．自定义排序 118

4.3 库存管理 119

4.3.1 制作商品代码表 120

4.3.2 制作出入库单据 123

4.3.3 入库信息设置 124

4.3.4 出库信息设置 126

4.3.5 库存统计 127

1．相关函数介绍 127

2．制作库存统计表 128

4.3.6 库存量控制 131

第5章 往来账务处理 136

5.1 应收账款的统计 136

5.1.1 相关函数介绍 136

5.1.2 记账技巧——应收账款的账务处理 137

1．商业折扣情况下的账务处理 137

2．现金折扣情况下的账务处理 139

5.1.3 使用【记录单】管理应收账款 140

1．使用【记录单】查找并修改记录 140

2．使用【记录单】查找并删除记录 141

5.2 应收账款的分析 142

5.2.1 逾期应收账款的分析 143

5.2.2 应收账款的账龄分析 146

1．创建应收账款账龄分析表 146

2．创建应收账款账龄分析图 149

5.2.3 记账技巧——坏账准备的账务处理 153

1．使用账龄分析法估计坏账损失 154

2．计提坏账准备的账务处理 154

5.3 记账凭证汇总 155

5.3.1 创建应付账款分析表 156

5.3.2 创建应付账款分析图 159

5.3.3 记账技巧——应付账款的账务处理 164

第6章 员工工资管理 168

6.1 创建工资管理表单 168

6.1.1 创建基本工资表 168

6.1.2 创建奖金表 169

6.1.3 创建津贴表 170

6.1.4 创建保险费表 170

6.1.5 创建员工考勤表 172

1．COUNTIF函数及其应用 172

2．填制员工考勤记录 172

6.1.6 创建个人所得税表 173

6.2 月末员工工资统计 175

6.2.1 创建员工工资统计表 176

6.2.2 查询员工工资数据 178

1．筛选单项数据 179

2．筛选多项数据 179

6.2.3 使用列表分析员工工资 181

1．创建列表 181

2．编辑列表 181

3．删除数据行或列 182

6.2.4 记账技巧——员工薪酬的账务处理 190

1．计提员工工资 190

2．计提员工福利费 190

3．代扣保险费 191

4．代扣个人所得税 192

5．缴纳个人所得税 192

6.3 制作工资条 194

6.3.1 使用VLOOKUP函数制作工资条 195

6.3.2 使用OFFSET函数制作工资条 196

1．相关函数介绍 196

2．制作工资条 197

第7章 固定资产管理 200

7.1 固定资产的盘点 200

7.1.1 编制固定资产卡片 201

7.1.2 固定资产的增加和减少 202

1．固定资产的增加 202

2．固定资产的减少 203

3．固定资产部门之间的调拨 204

7.2 固定资产的查询 205

7.2.1 使用高级筛选进行查询 206

1．隐藏原始记录 206

2．显示在其他位置 207

7.2.2 使用自定义筛选进行查询 208

7.3 固定资产的折旧处理 209

7.3.1 创建固定资产折旧表 211

1．相关函数介绍 211

2．创建固定资产折旧表 212

7.3.2 使用直线折旧法计提折旧 213

1．直线折旧法 213

2．直线折旧函数——SLN函数的语法和功能 213

3．使用SLN函数计提折旧额 213

7.3.3 使用单倍余额递减法计提折旧 214

1．单倍余额递减函数——DB函数的语法和功能 214

2．使用DB函数计提折旧额 214

7.3.4 使用双倍余额递减法计提折旧 216

1．双倍余额递减法 216

2．双倍余额递减法函数——DDB函数的语法和功能 216

3．使用DDB函数计提折旧额 216

7.3.5 使用年数总和法计提折旧 217

1．年数总和法 217

2．年数总和函数——SYD函数的语法和功能 217

3．使用SYD函数计提折旧额 217

7.3.6 记账技巧——固定资产折旧的账务处理 218

7.4 折旧费用的分析 219

7.4.1 创建折旧费用数据透视表 221

7.4.2 创建折旧费用数据透视图 224

第8章 月末账务处理 228

8.1 结转利润 228

8.1.1 结转主营业务收入 229

8.1.2 结转成本与费用 231

8.1.3 提取并结转所得税 232

1．提取所得税 232

2．结转所得税 233

8.2 编制科目汇总表 234

8.2.1 利用分类汇总进行科目汇总 236

1．多级分类汇总 236

2．分级显示 239

8.2.2 利用数据透视表建立多栏式科目汇总表 242

8.3 编制财务总账表 246

8.3.1 相关函数介绍 248

1．COUNTIF函数的语法和功能 248

2．MATCH 函数的语法和功能 248

8.3.2 编制财务总账表 248

8.3.3 在财务总账表中添加批注 250

1．插入批注 250

2．显示或隐藏批注 251

3．编辑批注 252

4．删除批注 254

8.4 编制财务明细账表 255

8.4.1 相关函数介绍 256

1．ISNUMBER函数的语法和功能 256

2．FIND函数的语法和功能 256

8.4.2 编制财务明细账表 256

8.5 账务核对与平衡检验 262

8.6 账目的保护 265

8.6.1 公式的审核和保护 266

1．公式的审核 266

2．公式的保护 270

8.6.2 撤消工作表保护 271

第9章 会计报表 274

9.1 资产负债表 274

9.1.1 相关函数介绍 274

1．MAX函数的语法和功能 274

2．ABS函数的语法和功能 275

9.1.2 编制资产负债表 275

9.2 利润表 283

9.2.1 编制利润表 284

9.2.2 创建费用统计图表 287

9.3 编制财务总账表 290

9.3.1 编制工作底稿 292

9.3.2 编制现金流量表 294

9.3.3 现金流量趋势分析 295

第10章 财务分析 302

10.1 财务比率分析 302

10.1.1 创建比率分析表 302

10.1.2 计算比率分析指标 306

1．变现能力比率 306

2．资产管理比率 307

3．负债比率 310

4．盈利能力比率 311

10.2 财务比较分析 314

10.3 财务趋势分析 319

10.4 杜邦分析 324

10.4.1 杜邦分析指标 325

1．资产净利率 325

2．权益乘数 325

3．权益净利率 325

10.4.2 创建杜邦分析模型 325

10.4.3 编辑杜邦分析模型 328

第11章 打印工作表表单 334

11.1 打印会计凭证 334

11.1.1 会计凭证的页面设置 334

11.1.2 打印会计凭证 336

11.2 打印工资条 336

11.2.1 设置工资条的打印区域 338

1．使用【设置打印区域】菜单项 338

2．使用【页面设置】对话框 338

3．隐藏非打印区域 340

11.2.2 工资条的页面设置 340

11.2.3 打印多份工资条 342

11.3 打印会计报表 343

11.3.1 会计报表的页面设置 346

1．资产负债表的页面设置 346

2．利润表的页面设置 349

3．现金流量表的页面设置 351

11.3.2 打印会计报表 353

1．打印多个工作表 353

2．使用Excel的拍摄功能在同一页上打印3个会计报表 353

11.3.3 打印收入与费用分析图表 357

11.3.4 打印整个工作簿 357

功能索引 12

基本操作 12

重命名工作表 12

使用菜单项重命名工作表 12

双击工作表标签重命名工作表 16

使用右键快捷菜单重命名工作表 19

删除工作表 19

使用右键快捷菜单删除工作表 19

使用菜单项删除工作表 20

复制工作表 16

使用菜单项复制工作表 16

使用右键快捷菜单复制工作表 52

使用鼠标复制工作表 112

设置工作表标签颜色 52

使用鼠标右键设置工作表标签颜色 52

使用菜单项设置工作表标签颜色 53

冻结和拆分工作表 50

冻结窗格 50

取消拆分冻结窗格 50

拆分窗口 202

取消拆分窗口 202

小技巧 53

隐藏网格线 53

设置工作表的显示比例 58

隐藏多余工作表背景 69

隐藏零值 82

撤消工作表保护 271

单元格的操作 3

合并与拆分单元格 3

合并后居中单元格 3

合并单元格 21

拆分单元格 113

插入行和列 35

使用菜单项插入单列 35

使用右键快捷菜单插入单列 37

使用菜单项插入多行 45

使用右键快捷菜单插入多行 46

删除行和列 112

使用右键快捷菜单删除列 112

调整行高和列宽 4

手动调整列宽 4

自动调整列宽 10

设置固定列宽 22

设置固定行高 22

隐藏或显示行和列 92

使用右键快捷菜单隐藏列 92

工作表的编辑 6

输入数据 6

输入文本型数值 6

记忆式输入功能 9

插入特殊符号 20

使用下拉列表功能输入数据 36

填充数据 13

使用对话框填充序列数据 13

使用快捷菜单填充序列数据 32

利用鼠标拖动填充相同数据 45

利用鼠标拖动填充序列数据 46

使用组合键填充相同数据 47

编辑数据 17

查找和替换 17

使用选择性粘贴功能粘贴公式和数字格式 95

清除单元格内容 112

改变列的次序 113

使用【选择性粘贴】功能粘贴链接 144

使用【选择性粘贴】功能粘贴格式 144

使用【选择性粘贴】功能粘贴列宽 145

使用【选择性粘贴】功能转置粘贴 147

设置数据有效性 32

以“序列”为条件设置数据有效性 32

以“整数”为条件设置数据有效性 102

添加批注 250

插入批注 250

显示或隐藏批注 251

编辑批注 252

删除批注 254

工作表的美化 3

设置字体格式 3

设置字号 3

设置字体 8

设置字形 26

添加下划线 13

设置字体颜色 25

设置单元格的对齐方式 3

设置文字方向 27

缩小字体填充 49

设置单元格格式 21

设置数字格式 34

设置数字格式 34

自定义时间格式 70

自定义数字格式 75

设置文本型数字 121

设置百分比格式 148

增加小数位数 148

边框和底纹 26

使用对话框设置边框 26

使用边框按钮设置边框 15

绘制边框 58

使用填充颜色按钮填充底纹 26

设置底纹图案 63

利用格式刷刷取格式 4

使用样式 38

创建样式 38

应用样式 40

修改样式 40

删除样式 42

设置工作表背景 68

使用艺术字 60

使用自选图形 326

插入形状 326

组合图形 326

设置条件格式 302

使用条件格式设置间隔底纹 302

使用条件格式设置棋盘式底纹 318

使用条件格式自动添加边框 121

使用条件格式进行示警 131

公式和函数 30

使用公式 30

单元格引用 30

引用其他工作表的数据 76

引用其他工作簿的数据 263

输入公式进行自动计算 5

使用【自动求和】按钮进行计算 37

使用鼠标拖动填充公式 5

显示公式 294

公式的审核 266

公式的保护 270

使用函数 47

使用菜单项插入函数 47

使用【插入函数】按钮 插入函数 77

名称的使用 76

定义名称 76

在数据有效性中使用名称 76

逻辑函数 31

IF函数 31

OR函数 89

AND函数 99

数学函数 67

ROUND函数 67

INT函数 67

SUM函数 74

SUMPRODUCT函数 88

SUMIF函数 127

MOD函数 197

ABS函数 275

日期时间函数 99

TODAY函数 99

YEAR函数 99

MONTH函数 99

DAY函数 99

NOW函数 157

DAYS360函数 211

DATE函数 211

查找与引用函数 68

COLUMN函数 68

VLOOKUP函数 74

LOOKUP函数 83

INDEX函数 88

ROW函数 89

OFFSET函数 197

MATCH函数 248

财务函数 213

SLN函数 213

DB函数 214

DDB函数 216

SYD函数 217

信息函数 127

ISNA函数 127

ISNUMBER函数 256

统计函数 89

SMALL函数 89

COUNTIF函数 172

MAX函数 274

文本函数 66

TEXT函数 66

REPT函数 67

LEN函数 67

LEFT函数 75

RIGHT函数 75

MID函数 67

FIND函数 256

Excel图表 149

创建图表 149

插入图表 149

选择数据源 159

切换行／列 160

编辑水平（分类）轴标签 160

删除多余图例项 184

编辑图表 160

调整图表布局 160

更改图表类型 186

移动图表 149

美化图表 150

设置图表区格式——渐变填充 150

设置图表区格式——图片或纹理填充 161

设置绘图区格式——无填充 150

设置图例的显示位置 188

设置数据系列格式 151

设置网格线格式 152

设置坐标轴格式 152

添加数据标签 153

设置数据标签 290

设置背景墙格式 162

设置基底格式 162

设置【模拟运算表格式】 163

设置图表标题格式 150

设置垂直线 152

添加趋势线 298

数据透视表和数据透视图 221

创建数据透视表 221

创建数据透视图 224

数据处理与分析 103

使用记录单 103

添加【记录单】功能 103

使用【记录单】添加记录 103

使用【记录单】修改记录 104

使用【记录单】查找并修改记录 140

使用【记录单】查找并删除记录 141

筛选 178

自动筛选 178

退出筛选状态 204

高级筛选 206

自定义筛选 208

排序 116

简单排序 116

复杂排序 117

自定义排序 118

分类汇总 230

简单分类汇总 230

多级分类汇总 236

组及分级显示 239

取消分类汇总 242

使用列表 181

创建列表 181

编辑列表 181

工作表的打印 335

设置打印页面 335

设置页面 335

设置打印区域 338

设置页边距 341

设置页眉／页脚 346

预览打印效果 335

预览打印效果 335

分页预览 348

打印工作表 336

打印工作表 336

打印多份相同的工作表 342

打印多张工作表 353

在同一页上打印不连续的区域 355

添加【照相机】命令按钮 354

Excel的拍摄功能 355

打印工作表中的图表 357

打印整个工作簿 357