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第四部分股票发行类 1

股票发行与交易管理暂行条例（1993年4月22日 中华人民共和国国务院令［1993］第112号） 3

首次公开发行股票并上市管理办法（2006年5月17日 中国证券监督管理委员会令第32号） 12

上市公司证券发行管理办法（2006年5月6日 中国证券监督管理委员会令第30号） 17

上市公司非公开发行股票实施细则（2007年9月17日 证监发行字［2007］302号） 24

上海证券交易所股票上市规则（1998年1月实施2000年5月第一次修订2001年6月第二次修订2002年2月第三次修订2004年12月第四次修订2006年5月第五次修订2008年9月第六次修订 上海证券交易所） 29

上海证券交易所证券上市审核暂行规定（2009年修订）（2009年8月10日 上证发字［2009］7号） 74

深圳证券交易所股票上市规则（1998年1月实施2000年5月第一次修订2001年6月第二次修订 76

2002年2月第三次修订2004年12月第四次修订2006年5月第五次修订2008年9月第六次修订 深圳证券交易所） 76

深圳证券交易所首次公开发行股票发行与上市指南（2010年1月12日 深圳证券交易所） 121

深圳证券交易所上市公司非公开发行股票业务指引（2007年2月2日 深圳证券交易所） 128

深圳证券交易所上市公司配股业务指南（2008年10月6日 深圳证券交易所） 131

中国证券监督管理委员会关于印发《〈首次公开发行股票并上市管理办法）第十二条“实际控制人没有发生变更”的理解和适用——证券期货法律适用意见第1号》的通知（2007年11月25日 证监法律字［2007］15号） 134

《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条发行人最近3年内主营业务没有发生重大变化的适用意见——证券期货法律适用意见第3号（2008年5月19日 中国证券监督管理委员会公告［2008］22号） 136

《上市公司证券发行管理办法》第三十九条“违规对外提供担保且尚未解除”的理解和适用——证券期货法律适用意见第5号（2009年7月9日 中国证券监督管理委员会公告［2009］16号） 138

首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法（2009年3月31日 中国证券监督管理委员会令第61号） 140

关于《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》有关事项的公告（2009年7月20日 中国证券监督管理委员会公告［2009］19号） 144

深圳证券交易所创业板股票上市规则（2009年6月5日 深圳证券交易所） 145

境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法（2009年6月19日 财政部 国资委 证监会 社保基金会财企［2009］94号） 196

证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）（2009年6月12日 中国证券业协会） 198

主办券商推荐中关村科技园区非上市股份有限公司股份进入证券公司代办股份转让系统挂牌业务规则（2009年6月12日 中国证券业协会） 203

股份进入证券公司代办股份转让系统报价转让的中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则（2009年6月12日 中国证券业协会） 206

中国证券业协会关于发布修订的《主办券商尽职调查工作指引》等规则和相关协议文本的公告 209

中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法（2006年5月8日中国证券监督管理委员会第179次主席办公会议审议通过，根据2009年5月13日中国证券监督管理委员会《关于修改〈中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法〉的决定》修订中国证券监督管理委员会令第62号） 230

中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会审核工作指导意见（2004年1月20日 证监法律［2004］9号） 234

中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会工作细则（2006年5月18日 证监发［2006］51号） 236

中国证券监督管理委员会关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知（2002年2月3日 证监发行字［2002］15号） 240

证券发行与承销管理办法（2006年9月17日 中国证券监督管理委员会令第37号） 241

证券发行上市保荐业务管理办法（2008年8月14日中国证券监督管理委员会第235次主席办公会议审议通过，根据2009年5月13日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券发行上市保荐业务管理办法〉的决定》修订 中国证券监督管理委员会令第37号） 246

保荐人尽职调查工作准则（2006年5月29日 证监发行字［2006］15号） 255

律师事务所从事证券法律业务管理办法（2007年3月9日 中国证券监督管理委员会、司法部令第41号） 271

《律师事务所从事证券法律业务管理办法》第十一条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见［2007］第2号（2007年11月20日 证监法律字［2007］14号） 275

关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见（2009年6月10日 证监会公告［2009］13号） 276

超额配售选择权试点意见（2001年9月3日 证监发［2001］112号） 278

上市公司向社会公开募集股份操作指引（试行）（2000年4月30日 证监公司字［2000］45号） 280

国务院办公厅转发国务院国有资产监督管理委员会关于规范国有企业改制工作意见的通知（2003年11月30日 国办发［2003］96号） 282

国务院办公厅转发国资委关于进一步规范国有企业改制工作实施意见的通知（2005年12月19日 国办发［2005］60号） 285

关于进一步贯彻落实《国务院办公厅转发国资委关于进一步规范国有企业改制工作实施意见的通知》的通知（2006年7月21日 国资发改革［2006］131号） 289

定向募集股份有限公司内部职工持股管理规定（1993年7月30日 国家经济体制改革委员会） 290

关于社会募集股份有限公司向职工配售股份的补充规定（1994年2月1日 体改生［1994］15号） 292

中国证券监督管理委员会关于停止发行内部职工股的通知（1998年11月25日 中国证券监督管理委员会） 293

关于规范国有企业职工持股、投资的意见（2008年9月16日 国资发改革［2008］139号） 294

关于实施《关于规范国有企业职工持股、投资的意见》有关问题的通知（2009年3月24日 国资发改革［2009］49号） 296

第五部分 企业债券类 299

企业债券管理条例（1993年8月3日 中华人民共和国国务院令第121号） 301

中央企业债券发行管理暂行办法（2008年4月3日 国资发产权［2008］70号） 304

国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知（2004年6月21日 发改财金［2004］第1134号） 306

国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知（2008年1月2日 发改财金［2008］7号） 316

中国银行业监督管理委员会关于有效防范企业债担保风险的意见（2007年10月12日 银监发［2007］75号） 319

上海证券交易所可转换公司债券上市交易规则（1998年7月2日 证监交字［1998］14号） 321

深圳证券交易所可转换公司债券业务实施细则（2008年10月31日 深圳证券交易所） 325

深圳证券交易所可转换公司债券上市、交易、清算、转股和兑付实施规则（1998年7月2日 证监交字［1998］14号） 329

公司债券发行试点办法（2007年8月14日 中国证券监督管理委员会令第49号） 333

关于实施《公司债券发行试点办法》有关事项的通知（2007年8月14日 证监发［2007］112号） 336

关于修订《上海证券交易所公司债券上市规则》的通知（2009年11月2日 上证债字［2009］186号） 337

深圳证券交易所公司债券上市规则（2009年11月2日 深圳证券交易所） 342

关于发布实施《上海证券交易所债券交易实施细则》（2008年修订）的通知（2008年9月26日 债券基金部［2008］70号） 349

上海证券交易所关于调整公司债券发行、上市、交易有关事宜的通知（2009年11月2日 上海证券交易所） 352

上市公司股东发行可交换公司债券试行规定（2008年10月17日 中国证券监督管理委员会公告［2008］41号） 354

关于规范上市公司国有股东发行可交换公司债券及国有控股上市公司发行证券有关事项的通知（2009年6月24日 国资发产权［2009］125号） 356

证券公司债券管理暂行办法（2003年8月29日中国证券监督管理委员会第43次主席办公会议审议通过，根据2004年10月15日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司债券管理暂行办法〉的决定》修订） 358

关于发布《证券公司债券管理暂行办法》五个配套文件的通知（2003年8月29日 证监发行字［2003］106号） 363

证券公司短期融资券管理办法（2004年10月18日 中国人民银行公告［2004］第12号） 382

证券公司客户资产管理业务试行办法（2003年12月18日 中国证券监督管理委员会令第17号） 385

银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法（2008年4月9日 中国人民银行令［2008］第1号） 392

银行间债券市场非金融企业债务融资工具发行注册规则（2008年4月15日中国银行间市场交易商协会第一届常务理事会第二次会议审议通过，2009年2月24日第一届常务理事会第三次会议修订） 393

银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引（2009年11月3日 中国银行间市场交易商协会公告2009年第14号） 395

银行间债券市场非金融企业中期票据业务指引（2009年11月3日 中国银行间市场交易商协会公告2009年第14号） 396

全国银行间债券市场做市商管理规定（2007年1月9日 中国人民银行公告［2007］第1号） 397

全国银行间债券市场债券交易流通审核规则（2004年12月7日 中国人民银行公告［2004］第19号） 399

中国人民银行信用评级管理指导意见（2006年3月29日 银发［2006］95号） 401

中国人民银行关于加强银行间债券市场信用评级作业管理的通知（2008年3月11日 中国人民银行） 405

资信评级机构出具证券公司债券信用评级报告准则（2003年8月29日 证监发行字［2003］106号） 407

证券市场资信评级业务管理暂行办法（2007年8月24日 中国证券监督管理委员会令第50号） 409

信贷资产证券化试点管理办法（2005年4月20日中国人民银行、中国银行业监督管理委员会公告［2005］第7号） 413

资产支持证券信息披露规则（2005年6月13日 中国人民银行公告［2005］第14号） 418

金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法（2005年11月7日 中国银行业监督管理委员会令2005年第3号） 420

关于证券投资基金投资资产支持证券有关事项的通知（2006年5月14日 证监基金字［2006］93号） 429

信贷资产证券化基础资产池信息披露有关事项的公告（2007年8月21日 中国人民银行公告［2007］第16号） 431

中国银行业监督管理委员会办公厅关于进一步加强信贷资产证券化业务管理工作的通知（2008年2月4日 银监办发［2008］23号） 433

财政部关于印发《金融资产管理公司资产处置管理办法（修订）》的通知（2008年7月9日 财金［2008］85号） 434

第六部分 境外上市类 439

国务院证券委员会关于批转证监会《关于境内企业到境外公开发行股票和上市存在的问题的报告》的通知（1993年4月9日 证委发第18号） 441

境外上市企业股份制改组工作程序（1994年3月9日 国家体改委生产司） 442

国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定（1994年8月4日 中华人民共和国国务院令第160号） 444

国务院证券委员会 国家经济体制改革委员会关于执行《到境外上市公司章程必备条款》的通知（1994年8月27日 证委发［1994］21号） 446

国务院关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知（1997年6月20日 国发［1997］21号） 462

关于落实国务院《关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知》若干问题的通知（1998年2月22日 证监［1998］5号） 463

关于境外上市公司进一步做好信息披露工作的若干意见（1999年3月26日 证监发［1999］18号） 469

国家经济贸易委员会 中国证券监督管理委员会关于进一步促进境外上市公司规范运作和深化改革的意见（1999年3月29日 国经贸公改［1999］230号） 472

境外上市公司董事会秘书工作指引（1999年4月8日 证监发行字［1999］39号） 475

关于企业申请境外上市有关问题的通知（1999年7月14日 证监发行字［1999］83号） 477

境内企业申请到香港创业板上市审批与监管指引（1999年9月6日 国务院批准1999年9月21日 中国证券 479

监督管理委员会发布 证监发引［1999］126号） 479

关于规范境内上市公司所属企业到境外上市有关问题的通知（2004年7月21日 证监发［2004］67号） 481

关于境外上市外汇管理有关问题的通知（2005年2月1日 汇发［2005］6号） 483

境内机构境外直接投资外汇管理规定（2009年7月13日 汇发［2009］30号） 484

中国证券监督管理委员会 国家外汇管理局关于境外上市企业外汇管理有关问题的通知（1994年1月13日 证监发字［1994］8号） 488

国家外汇管理局 中国证券监督管理委员会关于进一步完善境外上市外汇管理有关问题的通知（2002年8月5日 汇发［2002］77号） 489

国家外汇管理局关于境外上市企业外汇账户开立与使用有关问题的通知（1997年5月8日 汇资函字［1997］第139号） 491

境内个人参与境外上市公司员工持股计划和认股期权计划等外汇管理操作规程（2007年3月28日 汇综发［2007］78号） 492

关于境外上市公司非境外上市股份集中登记存管有关事宜的通知（2007年3月28日 证监国合字［2007］10号） 494

第七部分 并购重组类 499

上市公司收购管理办法（2008年8月27日 证监会令第56号） 501

上海证券交易所关于执行《上市公司收购管理办法》等有关规定具体事项的通知（2009年1月23日 上证公字［2009］3号） 514

深圳证券交易所关于严格执行《上市公司收购管理办法》等有关规定的通知（2008年12月2日 深圳证券交易所） 515

上市公司重大资产重组管理办法（2008年4月16日 证监会令第53号） 516

关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定（2008年4月16日 中国证券监督管理委员会公告［2008］14号） 523

《上市公司收购管理办法》第六十二条及《上市公司重大资产重组管理办法》第四十三条有关限制股份转让的适用意见——证券期货法律适用意见第4号（2009年5月19日 中国证券监督管理委员会公告［2009］11号） 525

关于破产重整上市公司重大资产重组股份发行定价的补充规定（2008年11月11日 中国证券监督管理委员会公告［2008］44号） 526

关于在发行审核委员会中设立上市公司并购重组审核委员会的决定（2007年7月17日 证监发［2007］93号） 527

中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程（2007年7月17日 证监发［2007］94号） 528

上市公司并购重组财务顾问业务管理办法（2008年6月3日 中国证券监督管理委员会令第54号） 532

企业国有产权转让管理暂行办法（2003年12月31日 国资委、财政部令第3号） 539

关于做好贯彻落实《企业国有产权转让管理暂行办法》有关工作的通知（2004年3月8日 国资发产权［2004］195号） 543

关于企业国有产权转让有关问题的通知（2004年8月25日 国资发产权［2004］268号） 545

关于企业国有产权转让有关事项的通知（2006年12月31日 国资发产权［2006］306号） 547

企业国有产权向管理层转让暂行规定（2005年4月11日 国资发产权［2005］78号） 549

企业国有产权无偿划转管理暂行办法（2005年8月29日 国资发产权［2005］239号） 551

国有单位受让上市公司股份管理暂行规定（2007年6月28日 国资发产权［2007］109号） 553

国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法（2007年6月30日 国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会令第19号） 555

关于规范国有股东与上市公司进行资产重组有关事项的通知（2009年6月24日 国资发产权［2009］124号） 560

国务院办公厅转发国资委关于推进国有资本调整和国有企业重组指导意见的通知（2006年12月5日 国办发［2006］97号） 562

金融企业国有资产转让管理办法（2009年3月17日 中华人民共和国财政部令第54号） 565

企业国有产权交易操作规则（2009年6月15日 国资发产权［2009］120号） 571

关于外国投资者并购境内企业的规定（2009年6月22日 中华人民共和国商务部令2009年第6号） 575

外国投资者对上市公司战略投资管理办法（2005年12月31日 中华人民共和国商务部、中国证券监督管理委员会、国家税务总局、国家工商行政管理总局、国家外汇管理局令2005年第28号） 582

关于外国战略投资者开立A股证券账户等有关问题的通知（2006年2月14日 中国证券登记结算有限责任公司） 586

关于上市公司涉及外商投资有关问题的若干意见（2001年11月5日 外经贸部资发［2001］538号） 587

关于向外商转让上市公司国有股和法人股有关问题的通知（2002年11月10日 证监发［2002］83号） 588

外商投资企业投资者股权变更的若干规定（1997年5月28日［1997］外经贸法发第267号） 589

外国投资者并购境内企业反垄断申报指南（2007年3月8日 商务部条法司反垄断调查办公室） 592

国务院关于经营者集中申报标准的规定（2008年8月3日 中华人民共和国国务院令第529号） 594

经营者集中申报办法（2009年11月21日 中华人民共和国商务部令2009年第11号） 595

经营者集中审查办法（2009年11月24日 中华人民共和国商务部令2009年第12号） 597

第八部分 股权激励类 599

上市公司股权激励管理办法（试行）（2005年12月31日 证监公司字［2005］151号） 601

股权激励有关事项备忘录1号（2008年3月17日 中国证券监督管理委员会） 606

股权激励有关事项备忘录2号（2008年3月17日 中国证券监督管理委员会上市公司监管部） 608

股权激励有关事项备忘录3号（2008年9月16日 中国证券监督管理委员会上市公司监管部） 609

关于印发《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》的通知（2006年9月30日 国资发分配［2006］175号） 610

关于印发《国有控股上市公司（境外）实施股权激励试行办法》的通知（2006年1月27日 国资发分配［2006］8号） 615

关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知（2008年10月21日 国资发分配［2008］171号） 619

国务院办公厅转发财政部、科技部关于国有高新技术企业开展股权激励试点工作指导意见的通知（2002年9月17日 国办发［2002］48号） 622

国务院国有资产监督管理委员会办公厅、科学技术部办公厅关于高新技术中央企业开展股权激励试点工作的通知（2004年4月30日 国资厅发分配［2004］23号） 624

中央企业负责人经营业绩考核暂行办法（2009年12月28日 国务院国有资产监督管理委员会令第22号） 626

关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知（2007年3月9日 证监公司字［2007］28号） 634

关于上市公司股权分置改革中国有股股权管理有关问题的通知（2005年9月8日 国资发产权［2005］246号） 639

企业会计准则第11号——股份支付（2006年2月15日 财会［2006］3号） 641

企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2006年2月15日 财会［2006］3号） 643

财政部关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知（2006年3月15日 财企［2006］67号） 651

关于个人股票期权所得征收个人所得税问题的通知（2005年3月28日 财税［2005］35号） 653

关于个人股票期权所得缴纳个人所得税有关问题的补充通知（2006年9月30日 国税函［2006］902号） 655

关于股票增值权所得和限制性股票所得征收个人所得税有关问题的通知（2009年1月7日 财税［2009］5号） 657

关于股权激励有关个人所得税问题的通知（2009年8月24日 国税函［2009］461号） 658

关于上市公司高管人员股票期权所得缴纳个人所得税有关问题的通知（2009年5月4日 财税［2009］40号） 660

关于企业高级管理人员行使股票认购权取得所得征收个人所得税问题的批复（2005年5月19日 国税函［2005］482号） 661

第九部分 套期保值类 663

期货交易管理条例（2007年2月7日 中华人民共和国国务院令第489号） 665

期货交易所管理办法（2007年4月9日 中国证券监督管理委员会令第42号） 676

期货投资者保障基金管理暂行办法（2007年4月19日 中国证券监督管理委员会、中华人民共和国财政部令第38号） 685

国务院办公厅转发国务院证券委员会关于坚决制止期货市场盲目发展若干意见请示的通知（1994年5月16日 国办发［1994］69号） 687

批转国务院证券委员会、中国证券监督管理委员会关于进一步加强期货市场监管工作请示的通知（1996年2月23日 国发［1996］10号） 690

国务院关于进一步整顿和规范期货市场的通知（1998年8月1日 国发［1998］27号） 692

关于进一步充实中国期货保证金监控中心职能的通知（2008年6月23日 证监办发［2008］72号） 694

最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定（2003年5月16日 最高人民法院法释［2003］10号） 695

国有企业境外期货套期保值业务管理办法（2001年5月24日 证监发［2001］81号） 700

国有企业境外期货套期保值业务外汇管理操作规程（试行）（2001年8月22日 汇发［2001］150号） 704

国有企业境外期货套期保值业务管理制度指导意见（2001年10月11日 证监期货字［2001］29号） 706

关于调整《国有企业境外期货套期保值业务外汇管理操作规程（试行）》中有关开立境内外汇账户问题的通知（2003年6月4日 汇发［2003］72号） 710

国家外汇管理局关于修改《国有企业境外商品期货套期保值业务外汇管理操作规程（试行）》有关问题的通知（2005年5月17日 汇发［2005］34号） 712

企业会计准则第24号——套期保值（2006年2月15日 财会［2006］3号） 715