银行内控与风险管理PDF电子书下载

第1章 概论 3

第一节 本书撰写目的 3

第二节 银行经营与内部控制 6

第三节 内部控制制度的发展 15

第2章 银行业内部控制制度整体架构及其运作 31

第一节 银行内部控制制度 31

第二节 公开发行公司内部控制制度 50

第三节 兼营证券商内部控制制度 73

第3章 自行查核制度 85

第一节 自行查核的意义与功能 85

第二节 自行查核的方式 89

第三节 自行查核相关法令规定 96

第四节 自行查核主管与自行查核人员的工作内容 99

第五节 年度自行查核计画之拟定与执行 103

第4章 遵守法令主管制度 114

第一节 建制的意义及目的 114

第二节 制度的特色与性质 117

第三节 遵循法令事项的自评程序 122

第5章 内部稽核制度 132

第一节 内部稽核运作架构 132

第二节 稽核工作与流程 138

第三节 电脑稽核 153

第四节 接受考核 157

第6章 内部稽核人员的角色与职权 160

第一节 应有的观念与贡献 160

第二节 超然独立的工作态度 164

第三节 任用资格与训练 170

第四节 稽核人员的职权 176

第7章 公司治理 182

第一节 公司治理的定义与概念 182

第二节 实施原则与架构 187

第三节 我国实施公司治理概况 193

第四节 金融业实施公司治理之措施 199

第8章 风险管理 207

第一节 内部控制与风险管理 207

第二节 风险管理的相关问题 211

第三节 新巴塞尔协定与风险管理 228

第四节 风险管理的指导方针 238

第五节 我国因应新巴塞尔协定之处理 243

附录 247

附录一 银行内部控制及稽核制度实施办法 247

附录二 金融控股公司内部控制及稽核制度实施办法 260

附录三 公开发行公司建立内部控制制度处理准则 270

附录四 证券暨期货市场各服务事业建立内部控制制度处理准则 307

附录五 中央存款保险公司检查金融机构业务办法 319

附录六 财政部证券暨期货管理委员会令 323

附录七 巴塞尔银行监理委员会发布有效银行监理之二十五项核心原则 325

附录八 巴塞尔银行监理委员会所订内部控制制度评估原则 330

附录九 银行业公司治理实务守则 335

附录十 上市上柜公司治理实务守则 354

附录十一 上市（柜）公司治理运作情形及其改善计画或因应措施 375