衍生性金融商品风险管理手册PDF电子书下载

1导论 1

一、背景 1

二、衍生性商品相关风险 3

三、本指导手册之应用 3

四、银行在衍生性商品业务扮演的角色 5

五、高阶管理阶层和董事会的监督 7

六、策略风险 21

七、商誉风险 23

八、价格风险（第一级交易商及第二级交易商） 24

九、利率风险（积极的部位承担者及部位较小的最终使用者） 41

十、流动性风险 50

十一、外汇风险 61

十二、信用风险 62

十三、交易风险 78

十四、法规遵循风险 95

十五、资本方面的议题 106

十六、会计方面的议题 108

2金融检查所欲达成的目的 109

金融检查所欲达成的目的 109

3 检查资料清单 111

一、适用于第一级交易商与第二级交易商者 111

二、适用于积极的部位承担者及部位较小的最终使用者的检查资料清单 116

4 检查程序 121

一、评估银行在衍生性市场的参与性质 121

二、第一级或第二级的交易商 123

三、积极的部位持有者及持有部位较小的最终使用者 159

5 内部控制问卷 183

一、适用于第一级交易商与第二级交易商者 183

二、积极的部位持有者及持有部位较小的最终使用者 200

6 确认程序 213

确认程序 213

7 附录 219

附录A：统一商品评估程序 219

附录B：希腊字母 220

附录C：关于几种价格风险衡量模型的评量 224

附录D：价格风险衡量模型 230

附录E：抗压测试 234

附录F：交叉风险 236

附录G：关于价格风险衡量系统的几项基本议题 238

附录H：信用风险附加额 246

附录I：净额抵销安排 248

附录J：信用增强措施 250

附录K：提前解终约定 253

8 参考书目 255

参考书目 255