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目录 1

第1章 会计软件应用概述 1

1.1 会计电算化概述 1

1.1.1 会计电算化的概念 1

1.1.2 会计电算化的作用 2

1.1.3 会计电算化的发展 3

1.1.4 会计电算化的实施与管理 5

1.2 会计软件 11

1.2.1 会计软件的概念与分类 11

1.2.2 会计软件的发展 13

1.2.3 会计软件的运行过程 15

1.3 电算化会计信息系统的组建与运行 17

1.3.1 会计信息系统的基本概念 18

1.3.2 会计信息系统的构成要素 21

1.3.3 会计信息系统的功能结构 23

复习思考题 25

实验实习 26

第2章 财务软件的安装与初始化设置 27

2.1 财务软件的安装 27

2.1.1 财务软件的运行环境 27

2.1.2 财务软件的安装与卸载 28

2.1.3 财务软件的启动与退出 34

2.2 系统初始化 35

2.2.1 建立会计账套 35

2.2.2 财务分工 41

2.2.3 建立部门档案和职员档案 43

2.2.4 建立客户和供应商档案 45

2.2.5 会计数据的备份与恢复 49

复习思考题 51

实验实习 51

3.1.1 总账系统的主要功能 53

3.1 总账系统概述 53

第3章 总账系统应用技术 53

3.1.2 总账系统的主要特点 55

3.1.3 总账系统的数据处理流程 57

3.1.4 总账系统的功能模块 58

3.1.5 总账系统的操作流程 59

3.2 总账系统的初始化 59

3.2.1 设置业务处理控制规则 60

3.2.2 设置会计科目 64

3.2.3 设置凭证类型 70

3.2.4 设置结算方式 72

3.2.5 录入期初余额 74

3.3 日常账务处理 78

3.3.1 凭证处理 78

3.3.2 记账 94

3.4 出纳业务处理 97

3.4.1 现金日记账 97

3.4.2 银行日记账 98

3.4.3 资金日报表 98

3.4.4 支票登记 99

3.5 辅助核算账管理 100

3.5.1 部门核算与管理 100

3.5.2 往来核算与管理 108

3.6 账簿管理 115

3.6.1 账簿查询 115

3.6.2 账簿打印与管理 122

3.7 月末业务处理 123

3.7.1 银行对账 123

3.7.2 自动转账 130

3.7.3 对账与结账 139

复习思考题 142

实验实习 143

4.1.1 会计报表管理系统的任务 147

4.1 会计报表管理系统概述 147

第4章 会计报表系统应用技术 147

4.1.2 会计报表管理系统的数据处理流程 148

4.1.3 会计报表管理系统的模块结构 149

4.1.4 会计报表管理系统的工作过程 149

4.1.5 报表结构与基本术语 150

4.2 会计报表系统初始设置 152

4.2.1 创建新表 152

4.2.2 报表格式设计 152

4.2.3 报表公式设计 155

4.3.1 生成报表 160

4.3 报表数据处理 160

4.3.2 审核报表 163

4.3.3 报表舍位操作 164

4.3.4 报表模块应用 165

4.4 会计报表输出 166

4.4.1 报表查询 166

4.4.2 报表打印 166

4.4.3 报表网络传送 170

复习思考题 170

实验实习 170

5.1.1 工资核算系统的任务与主要功能 172

5.1 工资核算系统概述 172

第5章 工资核算系统应用技术 172

5.1.2 工资核算系统的模块结构 173

5.1.3 工资核算系统的应用范围及准备 174

5.2 工资核算系统的初始设置 174

5.2.1 建立工资套 175

5.2.2 工资类别管理 177

5.2.3 基础设置 178

5.3 日常工资业务处理 185

5.3.1 个人工资初始数据录入 185

5.3.2 工资数据修改 186

5.3.3 工资分钱清单 189

5.3.4 个人所得税计算与申报 190

5.3.5 工资数据计算与汇总 191

5.3.6 银行代发 191

5.3.7 工资数据的输出 193

5.4 月末工资业务处理 193

5.4.1 工资分摊 194

5.4.2 月末处理 196

复习思考题 198

实验实习 199

6.1.1 固定资产系统的任务 200

6.1 固定资产系统概述 200

第6章 固定资产系统应用技术 200

6.1.2 固定资产系统的主要功能 201

6.1.3 固定资产系统业务处理流程 202

6.1.4 固定资产系统应用的准备 202

6.2 固定资产系统的初始设置 203

6.2.1 启动与注册 203

6.2.2 建立固定资产账套 204

6.2.3 基础设置 206

6.2.4 原始卡片录入 211

6.3.1 固定资产增加的核算 213

6.3 固定资产日常业务处理 213

6.3.2 固定资产减少的核算 214

6.3.3 固定资产变动的核算 215

6.3.4 固定资产折旧处理 217

6.3.5 资产评估 219

6.4 固定资产月末业务处理 222

6.4.1 月末转账 222

6.4.2 月末对账 223

6.4.3 月末结账 224

复习思考题 224

实验实习 225

7.1.1 初始设置 226

第7章 应收款管理系统应用技术 226

7.1 应收款管理系统的初始化 226

7.1.2 期初余额设置 229

7.2 日常处理 231

7.2.1 单据处理 232

7.2.2 单据结算 233

7.2.3 票据处理 236

7.2.4 坏账处理 238

7.2.5 转账处理 241

7.2.6 制单与记账 244

7.2.7 单据及业务账表查询 245

7.2.8 业务分析 248

7.3 月末处理 249

7.3.1 计算汇兑损益 249

7.3.2 月末结账 251

复习思考题 251

实验实习 252

第8章 应付款管理系统应用技术 253

8.1 应付款管理系统的初始化 253

8.1.1 系统选项设置 253

8.1.2 凭证科目设置 256

8.1.4 报警级别设置 258

8.1.3 账龄区间的设置 258

8.1.5 单据类型设置 259

8.1.6 期初余额 260

8.2 应付款系统日常业务处理 263

8.2.1 单据处理 263

8.2.2 票据管理 265

8.2.3 制单 268

8.3 月末处理 269

8.3.1 计算汇兑损益 269

8.3.2 月末结账 271

8.4.2 业务账表查询 272

8.4 应付款业务查询 272

8.4.1 单据查询 272

8.4.3 业务分析 274

8.4.4 科目账表查询 274

复习思考题 278

实验实习 278

附录A 会计电算化管理办法 279

附录B 会计电算化工作规范 281

附录C 会计核算软件基本功能规范 287

参考文献 292