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1.1会计电算化的概念 1

1.1.1会计电算化的含义 1

第1章 概述 1

1.1.2会计电算化的内容 2

1.1.3会计电算化的特点 2

1.1.4会计电算化的作用 4

1.2电算化会计信息系统 5

1.2.1数字和信息 5

1.2.3会计信息系统 7

1.2.2系统 7

1.3会计电算化信息系统的结构 9

1.3.1物理结构 9

1.3.2职能结构 11

1.3.3会计核算子系统与其模块之间的关系 12

1.4会计电算化的方法 13

1.4.1科目编码 13

1.4.3模块划分 14

1.4.2数据表库 14

1.4.4初始化 15

1.4.5系统维护 15

1.4.6数据输入 15

1.4.7数据编辑 16

1.4.8数据加工 16

1.4.9数据输出 17

1.5习题 17

第2章 系统安装和系统初始化 19

2.1系统安装 19

2.1.1硬件系统及操作系统的安装 19

2.1.2数据库管理系统等系统软件安装 19

2.1.3财务软件的安装 20

2.2用友ERP-U8应用系统安装 21

2.2.1系统运行环境 21

2.2.2系统安装 22

2.3.1数据资料 23

2.3新建账套和基础设置 23

2.3.2系统管理 26

2.3.3基础设置 36

2.4习题 38

第3章 账务处理系统 40

3.1概述及流程分析 40

3.1.1账务处理系统的含义 40

3.1.2账务处理系统的作用 40

3.1.3账务处理系统的基本业务流程 41

3.2账务处理系统的初始化 42

3.2.1基础信息设置 43

3.2.2数据权限设置 64

3.2.3总账系统初始化设置 65

3.3日常业务处理 70

3.3.1填制凭证 70

3.3.2审核凭证 76

3.3.3记账 79

3.3.4总账及明细账查询 83

3.3.5出纳管理 85

3.4期末业务处理 90

3.4.1定义转账凭证 90

3.4.2生成转账凭证 96

3.4.3对账和结账 97

3.5各种辅助核算账簿管理 100

3.5.1部门辅助账的管理 100

3.6.1实验目的 101

3.6.2实验内容 101

3.5.3项目辅助账的管理 101

3.6实例操作 101

3.5.2个人往来辅助账的管理 101

3.6.3实验资料 102

3.7习题 113

第4章 UFO报表处理系统 116

4.1系统概述与流程分析 116

4.1.1UFO的主要功能 116

4.1.2UFO主要概念 118

4.1.3UFO界面 121

4.1.4操作流程 122

4.2系统模块自动生成报表及报表模板 123

4.2.1系统模块自动生成报表 124

4.2.2调用报表模板 125

4.3固定表的设计 125

4.4可变表的设计 134

4.5.1单元公式 137

4.5报表公式定义 137

4.5.2审核公式 140

4.5.3舍位平衡公式 141

4.6习题 144

第5章 工资管理系统 147

5.1概述及流程分析 147

5.1.1工资的概述 147

5.1.2工资管理 148

5.1.3工资的会计核算 149

5.1.4工资管理系统的业务流程分析 150

5.2系统初始化设置 151

5.2.1账套参数设置 151

5.2.2工资类别的设置 154

5.2.3人员类别设置 154

5.2.4人员附加信息设置 155

5.2.5工资项目设置和公式设置 155

5.2.6银行名称设置 157

5.2.7人员档案设置 158

5.3日常业务处理 159

5.3.1工资变动处理 160

5.3.2工资分钱清单处理 161

5.3.3银行代发 161

5.3.4扣缴所得税处理 163

5.3.5工资分摊 164

5.3.6月末结转 165

5.3.7账表查看与输出 166

5.4.3系统初始化 167

5.4.2实验内容 167

5.4实例操作 167

5.4.1实验目的 167

5.4.4日常业务处理 174

5.5习题 179

第6章 固定资产管理系统 181

6.1系统概述及业务流程 181

6.1.1固定资产概述 181

6.1.2固定资产的管理 181

6.1.3固定资产的会计核算 182

6.1.4固定资产系统概述 183

6.1.5固定资产系统业务流程 184

6.2系统初始化 185

6.2.1固定资产系统使用前的工作 185

6.2.2系统初始化设置 186

6.3.1固定资产增加 192

6.3.2固定资产减少 192

6.3日常业务处理 192

6.3.3变动单处理 193

6.3.4工作量输入 193

6.3.5折旧处理 193

6.3.6批量制单 194

6.3.9反结账 195

6.3.10账表 195

6.3.8月末结账 195

6.3.7对账 195

6.4实例操作 196

6.4.1实验目的 196

6.4.2实验内容 196

6.4.3初始化设置 196

6.4.4基础设置 200

6.4.5日常业务处理 204

6.5习题 208

7.1系统概述及业务流程 210

7.1.1往来账款核算与管理概述 210

第7章 往来账款核算系统 210

7.1.2往来账款的会计核算 211

7.1.3往来账款系统业务流程 211

7.1.4往来账款核算系统的特点 213

7.2系统初始化 214

7.2.1设置账套参数 214

7.2.2建立客户和供应商档案 216

7.2.3业务处理核算规则设置 217

7.3.1应收（应付）单据处理 219

7.2.4输入期初余额 219

7.3日常业务处理 219

7.3.2收（付）款单据处理 220

7.3.3票据管理 221

7.3.4转账处理 221

7.3.5坏账处理 222

7.3.6制单处理 223

7.3.9期末处理 224

7.3.8汇兑损益 224

7.3.7单据查询 224

7.4实例操作 225

7.4.1实验目的 225

7.4.2实验内容 225

7.4.3系统初始化 226

7.4.4日常业务处理 234

7.5习题 244

8.1.1购销存系统业务处理流程 247

8.1系统概述 247

第8章 购销存系统初始化 247

8.1.2购销存各模块之间的数据联系 248

8.2购销存系统初始化过程 248

8.2.1设置购销存系统公用规则 249

8.2.2采购管理系统初始化设置 249

8.2.3库存管理与存货核算系统初始化设置 249

8.2.4销售管理系统初始化设置 251

8.3习题 252

9.1.1功能概述 253

第9章 采购管理系统 253

9.1系统概述 253

9.1.2采购管理系统与其他系统的主要关系 254

9.2采购管理系统初始化设置 254

9.2.1定义采购管理系统公用参数 254

9.2.2设置各种档案 255

9.2.3期初业务数据的输入 256

9.2.4期初记账 257

9.3采购业务处理 258

9.3.1采购订单管理 258

9.3.2填制采购到货单 259

9.3.3填制采购发票 260

9.3.4采购结算 261

9.3.5账表管理 263

9.3.6月末结账 263

9.4.3实验资料 264

9.4.2实验内容 264

9.4.1实验目的 264

9.4实例操作 264

9.4.4操作指导 265

9.5习题 272

第10章 销售管理系统 273

10.1系统概述 273

10.1.1功能概述 273

10.2.1其他设置 274

10.2销售管理系统初始化过程 274

10.1.2销售管理系统与其他系统的主要关系 274

10.2.2期初业务数据的输入 275

10.3销售管理系统日常业务处理 276

10.3.1销售订单管理 276

10.3.2销售发货业务 277

10.3.3销售退货业务 279

10.3.4现收业务 280

10.3.5委托代销业务 280

10.3.8其他业务 281

10.3.6销售调拨业务 281

10.3.7零售业务 281

10.3.9综合查询 282

10.3.10月末结账 288

10.4实例操作 288

10.4.1实验目的 288

10.4.2实验内容 288

10.4.3实验资料 288

10.4.4操作指导 289

10.5习题 296

第11章 库存管理系统 297

11.1系统概述 297

11.1.1功能概述 297

11.1.2库存管理系统与其他系统的主要关系 298

11.2库存管理系统初始化过程 298

11.2.1定义库存管理系统公用参数 298

11.2.2输入期初数据 299

11.2.3期初记账 300

11.3库存业务处理 301

11.3.1入库业务处理 301

11.3.2出库业务处理 302

11.3.3其他业务处理 303

11.3.4月末结账 304

11.3.5对账 304

11.4.3暂估处理 305

11.4.2调整业务 305

11.4.1单据记账 305

11.4存货核算业务处理 305

11.4.4生成凭证 306

11.4.5综合查询 306

11.4.6月末处理 306

11.5实例操作 307

11.5.1实验目的 307

11.5.2实验内容 307

11.5.3实验资料 307

11.5.4操作指导 308

10.6习题 312

第12章 财务分析、财务决策和远程查询系统 314

12.1财务分析系统 314

12.1.1概述 314

12.1.2财务分析的基本预测 315

12.1.3财务分析系统的操作 316

12.2财务决策系统 321

12.2.1概述 321

12.2.2会计决策支持系统的实例 322

12.3远程查询系统 329

12.3.1实现远程会计查询的意义 329

12.3.2网络下的会计信息查询 330

12.3.3Intranet时代的信息系统远程查询 331

12.3.4远程查询的方法 336

12.4习题 338

13.1.1会计电算化的发展 339

13.1会计电算化产生与发展 339

第13章 会计电算化发展 339

13.1.2我国会计电算化发展情况 340

13.2我国会计电算化事业面临的任务 342

13.2.1我国会计电算化的现状 342

13.2.2我国当前面临的任务 343

13.3会计电算化的学科分支 345

13.3.2计算机管理会计 346

13.3.3计算机网络会计 346

13.3.1计算机核算会计 346

13.3.4计算机审计 347

13.3.5计算机企业业务处理 347

13.3.6计算机会计软件开发 347

13.4会计电算化的发展趋势 348

13.5习题 348

附录 会计软件上机操作综合实验 350

参考答案 370

参考文献 374