上海市中小企业改制上市操作手册 2015PDF电子书下载

第一章 资本市场概要 3

第一节 我国资本市场建设概要 3

第二节 主板、中小板市场 4

第三节 创业板市场 8

第四节 场外交易市场 12

第五节 境外上市概述 19

第二章 改制上市（挂牌）概要 41

第一节 改制上市（挂牌）决策 41

第二节 上市地点选择 44

第三节 改制上市基本知识 47

第三章 改制与引进战略投资者 59

第一节 战略投资者的引入 59

第二节 对赌协议 68

第三节 公司估值 71

第四章 改制与股权激励 75

第一节 股权激励概述 75

第二节 股权激励模式 80

第五章 改制操作实务 89

第一节 前期准备 89

第二节 确定改制方式 93

第三节 财务与税收 100

第四节 重点法律问题 114

第五节 资产评估 116

第六节 外商投资企业改制及上市 119

第六章 股份公司的成立及规范运作 127

第一节 创立大会 127

第二节 公司治理 129

第三节 规范运作 134

第七章 企业并购与重组 141

第一节 公司并购重组概述 141

第二节 基本程序与步骤 145

第三节 定价与融资 148

第八章 政府部门办事流程 159

第一节 股份有限公司工商设立登记程序 159

第二节 改制辅导 161

第三节 投资项目立项备案 163

第四节 建设项目核准与备案流程 165

第五节 合规性证明文件办理 168

第九章 IPO审核重点及失败案例 173

第一节 主体资格 173

第二节 独立性 176

第三节 规范运行 178

第四节 持续盈利能力 179

第五节 财务与会计 182

第六节 募集资金运用 184

第七节 信息披露和中介报告 185

第十章 附录 189

附录一 上海市中小企业挂牌和上市融资情况（截至2014年底） 189

附录二 “上海中小企业资本界专家团”及“上海市中小企业半月坛讲座专家团”成员 205

附录三 部分服务机构信息 207

附录四 重点法律法规文件索引 214

附录五 尽职调查内容清单 223