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目录 1

绪言 ■ 1

第一章 巴林银行的警示：里森之过吗？ ■ 1

一、巴林银行简介 ■ 1

二、巴林银行的破产及背景 ■ 3

（一）交易员尼克 里森 ■ 3

（二）“88888”账户 ■ 4

（三）衍生金融交易 ■ 6

（四）新加坡国际金融交易所 ■ 8

三、巴林银行倒闭的事件始末 ■ 9

四、巴林银行倒闭的原因 ■ 16

（一）人事管理的漏洞 ■ 16

（二）缺乏严密的业务经营监督体系 ■ 17

（三）草率地提供资金 ■ 21

（四）对金融衍生交易的风险认识不够 ■ 24

（五）缺乏有效的信息沟通 ■ 25

五、巴林银行带给中国的启示 ■ 27

（一）加强金融机构的内部管理 ■ 27

（二）金融机构自身应加强防范 ■ 30

（三）加强对金融衍生交易的监控 ■ 32

（四）加强对金融机构的外部监管 ■ 33

（五）按市场法则和法律程序处理问题 ■ 34

第二章世界金融史上最大的丑闻 36

——国际商业信贷银行的倒闭（上） ■ 36

一、国际商业信贷银行的基本情况 ■ 37

（一）联合银行与国际商业信贷银行的设立 ■ 37

（二）BCCI与大股东的关系 ■ 39

（三）BCCI的快速扩张 ■ 42

（四）BCCI在美国的发展 ■ 45

二、国际商业信贷银行的犯罪行为 ■ 47

（一）逃避法律的监管、规避政府的控制 ■ 48

（二）BCCI的欺诈行为 ■ 48

（三）洗钱 ■ 51

（四）行贿与回扣 ■ 52

（五）支持恐怖主义和从事军火交易 ■ 53

三、国际商业信贷银行的关闭 ■ 54

（一）BCCI在英国的关闭 ■ 54

（二）BCCI在美国的关闭 ■ 56

四、BCCI倒闭的原因 ■ 58

（一）BCCI用以逃避监管的内部结构 ■ 59

（二）主要国家的不充分监管 ■ 60

（三）缺乏信息交流 ■ 63

（四）严格的银行保密法 ■ 65

（五）利用前高级官员、代理人和外部审计 ■ 65

第三章世界金融史上最大的丑闻 69

——国际商业信贷银行的倒闭（下） ■ 69

一、BCCI倒闭后美国对外资银行监管制度的反应 ■ 70

（一）FBSEA的主要内容 ■ 70

（二）FBSEA的缺陷 ■ 71

（三）美国对BCCI的反思 ■ 81

二、BCCI倒闭后国际银行监管合作的反应 ■ 84

（一）巴塞尔协议中的监管合作模式 ■ 84

（二）巴塞尔监管合作模式的缺陷 ■ 90

三、BCCI的启示：签订监管合作协议的原则 ■ 98

四、结论 ■ 103

第四章“大而不倒”：美国拯救大陆伊利诺斯国民银行案■ 106

一、背景：80年代美国金融危机 ■ 107

二、危机之前的大陆银行 ■ 109

三、危机发生的导火线——派恩广场银行事件 ■ 114

四、大陆银行危机的爆发及政府的援助 ■ 117

五、危机之后对银行监管政策的反思 ■ 123

六、危机处理：“大而不倒” ■ 126

七、结论 ■ 131

第五章美国长期资本管理公司濒于倒闭案 ■ 133

一、LTCM事件概况 ■ 138

二、LTCM的投资策略 ■ 147

三、LTCM事件发生的原因 ■ 150

（一）LTCM投资策略的失误 ■ 150

（二）市场约束的缺陷使LTCM无限制地扩大其交易头寸规模和风险资本比例 ■ 152

（三）监管机构的监管没有发现风险管理中的缺陷和LTCM所产生的威胁 ■ 154

（四）监管机构缺乏监管合作和监管权限的缺口限制了他们发现和降低系统性风险的能力 ■ 158

四、LTCM危机之后 ■ 161

第六章2002年爱尔兰联合银行欺诈案 ■ 171

一、银行概况 ■ 172

（一）爱尔兰联合银行 ■ 172

（二）AIB与全冠银行的关系 ■ 172

（三）全冠银行的投资理财部 ■ 174

二、事件发生 ■ 175

（一）Rusnak的受聘、管理及报酬 ■ 175

（二）Rusnak欺诈的实施 ■ 177

（三）内控制度的缺陷 ■ 182

（四）错失良机 ■ 185

（五）Rusnak欺诈活动的暴露 ■ 190

（六）损失程度 ■ 193

（七）AIB和全冠银行在事后所采取的措施 ■ 193

三、事件原因 ■ 194

四、结论性建议 ■ 202

（一）应重新考虑交易领域中的业务策略 ■ 202

（二）AIB应当对风险管理结构进行仔细严格的审核■ 203

（三）全冠银行与AIB关系的改变 ■ 204

（四）AIB和全冠银行应当建立人事审查制度，以决定工作人员是否胜任本职工作 ■ 205

（五）完善内控环境 ■ 205

第七章英国20世纪70年代二级银行危机处理 ■ 210

一、引言 ■ 210

二、二级银行危机的背景 ■ 212

（一）1958～1973年金融体系的发展 ■ 212

（二）二级银行的涌现 ■ 217

（三）经济过热走向失控 ■ 223

（一）二级银行业自身的制度性缺陷 ■ 228

三、二级银行危机的原因 ■ 228

（二）金融体系潜在的弊端，银行监管体制的不完善■ 230

（三）扩张型经济政策和激进式发展战略 ■ 233

四、危机的产生与援助行动的实施 ■ 238

（一）英格兰银行里的会议 ■ 238

（二）援助行动方案的出台 ■ 242

（三）诺亚方舟开始行使使命 ■ 247

（四）房地产危机 ■ 250

（五）危机的高潮与转折 ■ 251

（六）风波再起 ■ 254

五、评价及结论 ■ 259

第八章美国20世纪80年代末90年代初的银行危机■ 264

一、20世纪80年代银行破产数量上升的背景 ■ 265

（一）破产风潮前夕的银行业概况 ■ 265

（二）经济和金融市场环境 ■ 267

（三）有关立法背景 ■ 268

（一）地域限制下的银行破产 ■ 270

二、银行破产潮始末 ■ 270

（二）萧条中的变革 ■ 277

三、银行大量破产的原因分析 ■ 282

（一）监管机构的不同态度 ■ 282

（二）地区性和部门性的经济萧条 ■ 285

（三）金融欺诈及越轨行为 ■ 292

（四）与银行破产有关的其他因素 ■ 293

四、对美国20世纪80年代末90年代初银行危机的几点思考 ■ 297

（一）道德风险控制 ■ 297

（二）对大银行破产的对策 ■ 300

（三）监管容忍策略的实施 ■ 303

（四）立即整改行动的冲击 ■ 306

（五）现场检查和强制措施 ■ 309

（六）非现场检查 ■ 311

五、结论 ■ 312