美国《1940年投资公司法》及相关证券交易委员会规则与规章PDF电子书下载

《1940年投资公司法》 1

第1条 原则的认定和声明 3

第2条 一般定义 5

第3条 投资公司的定义 35

第4条 投资公司的分类 49

第5条 管理公司的子分类 49

第6条 豁免 51

第7条 非注册投资公司的交易 59

第8条 投资公司的注册 63

第9条 特定关联人和承销商的不适格 67

第10条 董事的从属关系 81

第11条 证券交换要约 87

第12条 投资公司的职能和活动 87

第13条 投资政策的改变 99

第14条 投资公司的规模 103

第15条 投资顾问与承销合同 105

第16条 董事会的变更；严格信托的相关规定 111

第17条 特定关联人和承销商的交易 115

第18条 资本结构 123

第19条 股息 133

第20条 代理表决；投票信托；循环所有权 135

第21条 贷款 137

第22条 分配、赎回以及可赎回证券回购 137

第23条 证券的分销和回购：封闭式公司 143

第24条 《1933年证券法》下的证券注册 145

第25条 重组计划 149

第26条 单位投资信托 151

第27条 定期付款计划 159

第28条 面额证券公司 167

第29条 面额证券公司的破产 181

第30条 定期和其他报告；关联人的报告 181

第31条 账户和记录 187

第32条 会计师和审计师 191

第33条 在民事诉讼中向证交会提交文件 195

第34条 报告和记录的破坏及伪造 195

第35条 非法陈述和名称 195

第36条 信义义务的违反 199

第37条 盗窃和挪用 201

第38条 规则、规章和条令；证交会的一般性权力 203

第39条 规则和规章；颁布程序 203

第40条 条令；颁布程序 203

第41条 证交会的听证会 205

第42条 本编的执行 205

第43条 法院对条令的审查 211

第44条 违法和诉讼的司法管辖权 213

第45条 向证交会提交的信息 215

第46条 证交会年报；证交会雇员 215

第47条 合同的效力 217

第48条 控制人的责任；不适用本编的情形 217

第49条 处罚 219

第50条 现行法的效力 219

第51条 条款的独立性 219

第52条 简称 219

第53条 生效日 219

第54条 选择作为商业发展公司受监管 221

第55条 商业发展公司的职能和活动 221

第56条 董事资格 225

第57条 特定关联交易 227

第58条 投资政策的改变 237

第59条 援引适用条款 239

第60条 商业发展公司的职能及业务活动 239

第61条 资本结构 239

第62条 贷款 243

第63条 证券的分销与回购 245

第64条 账户及记录 247

第65条 控制人的责任；不适用本编的情形 247

《联邦规章汇编》第十七编：商品和证券交易 249

第270部分——《1940年投资公司法》项下的规则与规章 251

第270.0—1节 本部分使用的术语定义 255

第270.0—2节 纸质文件和申请的一般要求 259

第270.0—3节 注册说明书和报告的修正案 263

第270.0—4节 援引适用条款 265

第270.0—5节 关于申请文件和其他事项的程序 269

第270.0—8节 支付费用 269

第270.0—9节[存目] 271

第270.0—10节《管理灵活性法案》意义上《投资公司法》项下的小型实体 271

第270.0—11节 客户识别方案 271

第270.2a—1节 特殊情况下投资组合证券的估值 273

第270.2a—2节 排除投资组合证券估值的效果 275

第270.2a3—1节 不被视作关联人的投资公司有限合伙人 275

第270.2a—4节 用作定期计算可赎回证券当前价值时“当前净资产值”的定义 275

第270.2a—6节 不被视作转让的特定交易 277

第270.2a—7节 货币市场基金 279

第270.2a 19—2节 不被视作利害关系人的投资公司普通合伙人 317

第270.2a19—3节 因拥有指数基金证券而不被视作利害关系人的特定投资公司董事 321

第270.2a41—1节 注册投资公司的余额承接协议的估值 321

第270.2a—46节 作为合格投资组合公司的特定发行人 321

第270.2a51—1节第2（a）（51）条（“合格购买者”的定义）项下投资的定义；特定计算 323

第270.2a51—2节第2（a）（51）条及第3（c）（7）条项下实益所有者的定义及间接所有者权益的确定 331

第270.2a51—3节 作为合格购买者的特定公司 335

第270.3a—1节 特定的初步符合条件的投资公司 335

第270.3a—2节 暂时性的投资公司 337

第270.3a—3节 由非投资公司的公司拥有的特定的投资公司 337

第270.3a—4节 投资咨询方案的情况 339

第270.3a—5节 为本国或国外公司的运营提供资金而设立的子公司的豁免 343

第270.3a—6节 外国银行和外国保险公司 347

第270.3a—7节 资产抵押证券的发行人 349

第270.3a—8节 特定的研究开发公司 353

第270.3c—1节 特定第3（c）（1）条项下基金的实益所有权的定义 357

第270.3c—2节 小企业投资公司的实益所有权的定义 359

第270.3c—3节 关于由小企业投资公司发行的特定债券，本法第3（c）（1）条使用的特定术语的定义 359

第270.3c—4节 本法第3（c）（3）条使用的“共同信托基金”的定义 361

第270.3c—5节 了解公司情况的雇员及其他特定人员的实益所有权 361

第270.3c—6节第3（c）（1）条项下及第3（c）（7）条项下基金的权益的特定转让 363

第270.5b—1节“总资产”的定义 365

第270.5b—2节 作为证券保证人的特定保证的除外规定 365

第270.5b—3节 被作为收购相关证券的回购协议或还款证券的收购 367

第270.6b—1节 雇员证券公司等待申请决定的豁免规定 371

第270.6c—3节 特定的注册可变寿险单独账户的豁免规定 371

第270.6c—6节 特定的注册单独账户及其他人员的豁免 371

第270.6c—7节 豁免向得州可选退休计划参与者提供可变年金合约的注册单独账户遵守第22（e）条及第27条的规定 383

第270.6c—8节 对注册单独账户收取的递延销售费用及扣除的特定管理费用的豁免 385

第270.6c—10节 对收取递延销售费用的特定的开放式管理投资公司的豁免 385

第270.6d—1节 对特定封闭式投资公司的豁免 387

第270.6e—2节 对特定可变寿险单独账户的豁免 389

第270.6e—3（T）节 变动保费的可变寿险单独账户的临时豁免 417

第270.7d—1节 加拿大管理投资公司要求允许注册命令的相关条件与安排的说明 457

第270.7d—2节 本法第7（d）条使用的与特定加拿大延税退休金储蓄账户有关的“公开发行”的定义 465

第270.8b—1节第270.8b—1节至第270.8b—33节的适用范围 469

第270.8b—2节 定义 469

第270.8b—3节 证券的权益 473

第270.8b—4节 要求的解释 473

第270.8b—5节 提交原始注册说明书的时间 475

第270.8b—6节[存目] 475

第270.8b—10节 有关适当格式的要求 475

第270.8b—11节 文本的份数；签名；装订 475

第270.8b—12节 有关纸张、印刷和语言的要求 477

第270.8b—13节 注册说明书或报告的准备 479

第270.8b—14节 附加条款；插入 479

第270.8b—15节 修正案 479

第270.8b—16节 注册说明书的修正案 481

第270.8b—20节 附加信息 483

第270.8b—21节 未知或不可得信息 483

第270.8b—22节 否认控制权 483

第270.8b—23节 援引纳入条款 485

第270.8b—24节 文件的摘要或提纲 485

第270.8b—25节 提供信息时间的延长 487

第270.8b—30节 额外附录 487

第270.8b—31节 实质相同文件的省略 487

第270.8b—32节 援引纳入附录 487

第270.8b—33节 可扩展商业报告语言相关的文件 489

第270.8f—1节 特定注册投资公司的撤销登记 489

第270.10b—1节 常规经纪人或交易商的定义 491

第270.10e—1节 董事的死亡、失格或真实辞职 491

第270.10f—1节 特定承销交易的有条件豁免 491

第270.10f—2节 资产组合证券上的权证或权利的行使 493

第270.10f—3节 存在承销团或经销团时买入证券的豁免 495

第270.11a—1节 为本法第11条的目的定义“交换” 503

第270.11a—2节 特定注册独立账户或他人作出的、其条款不要求证交会提前批准的交换发行 505

第270.11a—3节 开放式投资公司而非独立账户作出的交换发行 509

第270.12b—1节 注册开放式管理投资公司进行的股份分销 517

第270.12d1—1节 向货币市场基金投资的豁免 523

第270.12d1—2节 对投资公司依赖本法第12（d）（1）（G）条的豁免 527

第270.12d1—3节 对投资公司依赖本法第12（d）（1）（F）条的豁免 527

第270.12d2—1节 为本法第12（d）（2）条和第12（g）条目的定义保险公司 529

第270.12d3—1节 对收购从事证券相关业务的人发行的证券的豁免 529

第270.13a—1节 对临时多种经营公司状态变化的豁免 533

第270.14a—1节《1933年证券法》项下《E条例》所规定的通知使用 535

第270.14a—2节 本法第14（a）条对注册独立账户及其主承销商规定的豁免 535

第270.14a—3节第14（a）条对特定注册单位投资信托及其主承销商规定的豁免 537

第270.15a—1节 股东对特定小投资顾问合同批准的豁免 541

第270.15a—2节 合同的年度延续 541

第270.15a—3节 特定注册独立账户的投资顾问的初始期间豁免于证券持有者批准投资顾问合同的要求 543

第270.15a—4节 为特定投资顾问的临时豁免 543

第270.16a—1节 特定注册账户的董事的初始期间豁免于证券持有人选举的要求 547

第270.17a—1节 根据第270.10f—1节特定承销交易的豁免 549

第270.17a—2节 特定购买、销售或借款交易的豁免 549

第270.17a—3节 与完全控股子公司交易的豁免 549

第270.17a—4节 根据特定合同的交易的豁免 549

第270.17a—5节 按比例分配既非“出售”也非“购买” 551

第270.17a—6节 对与投资组合附属企业交易的豁免 551

第270.17a—7节 对投资公司和其特定关联人之间的购买或出售交易的豁免 553

第270.17a—8节 关联公司的兼并 557

第270.17a—9节 关联人或关联人的关联人从货币市场基金购买特定证券 561

第270.17a—10节 对与二级顾问关联人进行交易的豁免 561

第270.17d—1节 有关联营企业或安排和特定利润分成安排的申请 563

第270.17d—2节 小企业投资公司和关联银行提交报告的格式要求 569

第270.17d—3节 对于为注册开放式管理投资公司的股权分配进行的支付有关的特定相关联营企业或安排的豁免 569

第270.17e—1节 证券交换的经纪交易 571

第270.17f—1节 全国性证券交易所成员的证券托管 573

第270.17f—2节 注册管理投资公司对投资的存托 575

第270.17f—3节 投资公司在银行托管人处的活动现金账户 579

第270.17f—4节 投资公司资产在证券存管机构的托管 579

第270.17f—5节 美国境外的投资公司资产托管 583

第270.17f—6节 投资公司资产在期货佣金商和商品清算组织处的托管 589

第270.17f—7节 投资公司资产在外国证券存托机构的托管 591

第270.17g—1节 注册管理投资公司高级管理人员和雇员的保险 595

第270.17j—1节 投资公司人员的个人投资行为 603

第270.18c—1节 非公开持有负债的豁免 617

第270.18c—2节 小企业投资公司发行的特定公司债券的豁免 617

第270.18f—1节（本法）第18（f）（1）条的特定要求对有权实物赎回的注册开放式投资公司的豁免 619

第270.18f—2节 对系列投资公司各类别或系列股票持有人的公平、公正对待 619

第270.18f—3节 多类别公司 623

第270.19a—1节 管理公司附随股利支付的书面声明 629

第270.19b—1节 资本利得的分配频率 633

第270.20a—1节 代理投票、同意和授权的诱引 635

第270.20a—2节至第270.20a—4节[存目] 637

第270.22c—1节 可赎回证券分配、赎回和回购的定价 637

第270.22c—2节 可赎回证券的赎回费用 641

第270.22d—1节 允许根据计划规定的反映销售费用的价格出售可赎回证券对第22（d）条的豁免 647

第270.22d—2节第22（d）条就特定注册独立账户的豁免 647

第270.22e—1节 本法第22（e）条对参与特定注册独立账户的可变年金合约在年金支付期的豁免 649

第270.22e—2节 基于规则22c—1的赎回请求的定价 649

第270.22e—3节 货币市场基金清算的豁免 649

第270.23c—1节 封闭式公司的证券回购 651

第270.23c—2节 注册封闭式公司发行证券的买入期权和赎回 655

第270.23c—3节 封闭式公司的回购要约 655

第270.24b—1节 定义 667

第270.24b—2节 销售资料文本的提交 669

第270.24b—3节 视为已提交的销售资料 669

第270.24e—1节 提交特定募集说明书，作为根据《1933年证券法》生效后的注册说明书的修正稿 669

第270.24f—2节 特定投资公司证券在《1933年证券法》下的注册 671

第270.26a—1节 单位投资信托存托人或主承销商的管理费的支付；独立账户的豁免 673

第270.26a—2节 就注册单独账户及其托管人和从此类账户的资产中扣除特定费用对第26节和第27节的特定规定的豁免 673

第270.27a—1节 特定注册单独账户遵守和豁免于本法第27（a）（1）条和第27（h）（1）条特定规定的情形 675

第270.27a—2节 豁免于本法第27（a）（3）条和第27（h）（3）条的特定注册单独账户 675

第270.27a—3节 豁免于本法第27（a）（4）条和第27（h）（5）条的特定注册单独账户 677

第270.27c—1节 在年金支付期间，豁免于本法第27（a）（1）条和第27（d）条的参与特定注册单独账户的可变年金合约 677

第270.27d—1节 对主承销商和存托人履行本法第27（d）条和第27（f）条要求的退还费用义务的准备金要求 677

第270.27d—2节 保险公司承诺替代独立信托账户 683

第270.27e—1节 向根据本法第27（d）条出售的定期付额计划证券的特定购买者邮寄通知的要求 685

第270.27f—1节 要求向定期付款计划证券持有人邮寄的撤回权通知，以及豁免于第27（f）条的特定定期付款计划证券 691

第270.27g—1节 是否受第27（h）条约束的选择 697

第270.27h—1节 豁免于第27（h）（4）条的特定支付 697

第270.28b—1节 根据修订后的《1944年军人再调整法》，部分或全部保证的贷款投资 699

第270.30a—1节 单位投资信托的年度报告 701

第270.30a—2节N—CSR表格和N—Q表格的声明 701

第270.30a—3节 控制与程序 703

第270.30b1—1节 注册管理投资公司的半年度报告 705

第270.30b1—2节 注册管理投资公司的全资注册管理投资公司子公司的半年度报告 705

第270.30b1—3节 过渡报告 705

第270.30b1—4节 记录代理投票的报告 705

第270.30b1—5节 季度报告 707

第270.30b1—6T节 特定货币市场基金的每周投资组合报告 707

第270.30b1—7节 货币市场基金的月度报告 711

第270.30b2—1节 提交向股票持有人提供的报告 711

第270.30d—1节 提交向股票持有人提供的报告文本 711

第270.30e—1节 管理公司向股票持有人提供的报告 713

第270.30e—2节 单位投资信托向份额持有人提供的报告 717

第270.30h—1节《交易法》第16条对第30（h）条的适用性 717

第270.31a—1节 由注册投资公司、其特定控股子公司以及与其进行交易的其他人员保存的记录 719

第270.31a—2节 注册投资公司、其特定控股子公司以及与注册投资公司进行交易的其他主体保存的记录 727

第270.31a—3节 非由维护并保存记录义务人准备或维护的记录 731

第270.32a—1节 豁免于第32（a）条的关联规定的特定公司 733

第270.32a—2节 证券持有人对特定注册单独账户的独立公众会计师进行投票的初始期间的豁免 733

第270.32a—3节第32（a）（1）条就注册管理投资公司须选定独立公众会计师的期间规定的豁免 733

第270.32a—4节 独立审计委员会 735

第270.34b—1节 视为误导的销售资料 735

第270.35d—1节 投资公司名称 739

第270.38a—1节 特定投资公司的合规程序和实施 743

第270.45a—1节 对注册投资公司证券的交易商的名称和地址的保密处理 747

第270.55a—1节 商业发展公司的投资活动 749

第270.57b—1节 对商业发展公司的下游分公司的豁免 749

第270.60a—1节 对特定商业发展公司的豁免 749

第271部分——有关《1940年投资公司法》及其项下一般规则和规章的解释性公告 751

第274部分——《1940年投资公司法》下规定的表格771第274.0—1节 获取表格 771

第A子部分——注册说明书771第274.5节N—5表格，用于《1933年证券法》和《1940年投资公司法》下小企业投资公司的注册说明书 771

第274.10节N—8A表格，用于注册通知 773

第274.11节N—1表格，开放式管理投资公司的注册说明书 773

第274.11A节N—1A表格，开放式管理投资公司的注册说明书 773

第274.11a—1节N—2表格，封闭式管理投资公司的注册说明书 775

第274.11h节N—3表格，以管理投资公司形式组建的单独账户的注册说明书 775

第274.11c节N—4表格，以单位投资信托形式组建的单独账户的注册说明书 775

第274.11d节N—6表格，以单位投资信托形式组建的发行可变寿险保单的单独账户的注册说明书 777

第274.12节N—8B—2表格，正在发行证券的单位投资信托的注册说明书 777

第274.13节N—8B—3表格，正在发行定期付款计划证券的非法人的管理投资公司的注册说明书 777

第274.14节N—8B—4表格，面额证券公司的注册说明书 777

第274.15节N—6F表格，将选择受《1940年投资公司法》第55条至第65条规制的意图的通知 779

第274.24节24F—2表格，根据特定投资公司证券的注册发售的证券的年度提交 779

第274.51节N—18F—1表格，用于根据本章第270.18f—1节的选择通知 779

第274.53节N—54A表格，根据《1940年投资公司法》第54（a）条提交选择受《1940年投资公司法》第55条至第65条规制的通知 781

第274.54节N—54C表格，根据《1940年投资公司法》第54（c）条提交撤销受《1940年投资公司法》第55条至第65条规制的通知 781

第B子部分——报告所使用的表格 781

第274.101节N—SAR表格，注册投资公司半年度报告 781

第274.102—126节[存目] 783

第274.127d—1节N—27D—1表格，独立信托账户的结算 783

第274.127e—1节N—27E—1表格，关于定期付款计划证券的18个月退回权向定期付款计划证券持有人发出的通知 783

第274.127f—1节N—27F—1表格，关于定期付款计划证券的45天撤回权向定期付款计划证券持有人发出的通知 783

第274.128节N—CSR表格，经认证的股东报告 783

第274.129节N—PX表格，注册管理投资公司代理投票记录年度报告 785

第274.130节N—Q表格，注册管理投资公司投资组合持有情况季度进程 785

第274.200节N—17D—1表格，《1940年投资公司法》下注册的小企业投资公司和其关联银行就其投资根据本章第270.17d—1节第（d）（3）款提交的报告 785

第C子部分——其他文件所使用的格式表格 785

第274.201节N—MFP表格，货币市场基金的投资组合持有情况 785

第274.202节3表格，证券实益所有权的初步声明 787

第274.203节4表格，证券实益所有权变更的声明 787

第274.218节N—8F表格，特定注册投资公司撤销登记的申请 787

第274.219节N—17f—1表格，根据规则17f—1提交的每一个证券结算凭证的封面和每一个由全国性证券交易所会员托管的管理投资公司的类似投资结算凭证的封面 789

第274.220节N—17f—2表格，根据规则17f—2提交的每一个证券结算凭证的封面和每一个由一家注册管理投资公司管理的类似投资结算凭证的封面 789

第274.221节N—23c—3表格，回购要约的通知 789

第D子部分——豁免所使用的表格 789

第274.301节 根据《投资公司法》项下规则6e—2或规则6e—3（T）申请豁免的通知 789

第274.302节N—271—1表格，根据规则6e—2（本章第270.6e—2节）要求对可变寿险合同当事人撤回或退款权的通知 791

第274.303节N—271—2表格，根据规则6e—2（本章第270.6e—2节）要求对可变寿险合同当事人撤回权和费用声明的通知 791

第E子部分——电子版提交所使用的表格 791

第274.401节[存目] 791

第274.402节ID表格，通过电子数据集合、分析和恢复系统统一申请访问密码 791

第274.403节SE表格，电子版申请者提交纸质格式附录 793

第274.404节TH表格——寻求暂时性困难豁免的通知 793

词汇表 794

后记 830