21世纪高等院校应用本科会计系列 企业内部控制PDF电子书下载
- 电子书积分:11 积分如何计算积分?
- 作 者:李荣梅,姚树中编著
- 出 版 社:沈阳:东北财经大学出版社
- 出版年份:2015
- ISBN:9787565419980
- 页数:258 页
第一章 内部控制概论 1
学习目标 1
第一节 内部控制概念的演变 2
第二节 内部控制发展的原因 11
第三节 内部控制的作用与局限性 14
第四节 内部控制建立的原则 20
第五节 案例与思考 22
本章小结 27
第二章 我国企业内部控制发展的现状 29
学习目标 29
第一节 我国企业内部控制的相关法律法规 30
第二节 我国企业内部控制基本规范及配套指引 34
第三节 我国企业内部控制的信息披露 53
第四节 案例与思考 55
本章小结 62
第三章 内部控制与风险管理 63
学习目标 63
第一节 风险管理概述 64
第二节COSO企业风险管理框架的主要内容 68
第三节 企业全面风险管理的基本流程 73
第四节 内部控制与风险管理的关系 78
第五节案例与思考 80
本章小结 85
第四章 货币资金业务内部控制 87
学习目标 87
第一节 货币资金业务概述 88
第二节 货币资金业务的风险 89
第三节 货币资金业务内部控制环节 91
第四节 案例与思考 93
本章小结 97
第五章 筹资业务内部控制 98
学习目标 98
第一节 筹资业务概述 99
第二节 筹资业务的风险 99
第三节 筹资业务内部控制环节 101
第四节 案例与思考 105
本章小结 107
第六章 采购业务内部控制 108
学习目标 108
第一节 采购业务概述 109
第二节 采购业务的风险 110
第三节 采购业务内部控制环节 112
第四节 案例与思考 115
本章小结 117
第七章 资产管理业务内部控制 118
学习目标 118
第一节 资产管理业务概述 119
第二节 存货管理的风险及内部控制环节 119
第三节 固定资产管理的风险及内部控制环节 125
第四节 无形资产管理的风险及内部控制环节 131
第五节 案例与思考 135
本章小结 142
第八章 生产管理业务内部控制 143
学习目标 143
第一节 生产管理业务概述 144
第二节 生产进度管理的风险及内部控制环节 145
第三节 生产质量管理的风险及内部控制环节 146
第四节 生产成本管理的风险及内部控制环节 147
第五节 生产安全管理的风险及内部控制环节 150
第六节 案例与思考 151
本章小结 154
第九章销售业务内部控制 155
学习目标 155
第一节 销售业务概述 156
第二节 销售业务的风险 157
第三节 销售业务内部控制环节 160
第四节案例与思考 163
本章小结 165
第十章 投资业务内部控制 167
学习目标 167
第一节 投资业务概述 168
第二节 投资业务的风险 170
第三节 投资业务内部控制环节 174
第四节 案例与思考 177
本章小结 183
第十一章 担保业务内部控制 184
学习目标 184
第一节 担保业务概述 185
第二节 担保业务的风险 188
第三节 担保业务内部控制环节 191
第四节 案例与思考 194
本章小结 197
第十二章 工程项目业务内部控制 198
学习目标 198
第一节 工程项目业务概述 199
第二节 工程项目业务的风险 202
第三节 工程项目业务内部控制环节 203
第四节 案例与思考 207
本章小结 210
第十三章 内部控制自我评价 211
学习目标 211
第一节 内部控制评价概述 212
第二节 内部控制评价的内容 213
第三节 内部控制评价程序 217
第四节 内部控制评价报告 224
第五节 案例与思考 226
本章小结 234
第十四章 内部控制审计 236
学习目标 236
第一节 内部控制审计概述 237
第二节计划审计工作 238
第三节 内部控制审计测试 243
第四节 内部控制审计报告 245
第五节 案例与思考 253
本章小结 256
主要参考文献 258
- 《全国高等中医药行业“十三五”创新教材 中医药学概论》翟华强 2019
- 《高等数学试题与详解》西安电子科技大学高等数学教学团队 2019
- 《中医女科十大名著 济阴纲目 大字本》(明)武之望著 2012
- 《高等院校摄影摄像经典教材 摄影构图教程》崔毅 2018
- 《全国普通高等中医药院校药学类专业十三五规划教材 第二轮规划教材 分析化学实验 第2版》池玉梅 2018
- 《高含硫气藏开发腐蚀控制技术与实践》唐永帆,张强 2018
- 《高等院校保险学专业系列教材 保险学原理与实务》林佳依责任编辑;(中国)牟晓伟,李彤宇 2019
- 《全国普通高等中医药院校药学类专业十三五规划教材 第二轮规划教材 药剂学实验 第2版》韩丽,史亚军 2018
- 《高等教育双机械基础课程系列教材 高等学校教材 机械设计课程设计手册 第5版》吴宗泽,罗圣国,高志,李威 2018
- 《高等数学 上》东华大学应用数学系编 2019
- 《市政工程基础》杨岚编著 2009
- 《家畜百宝 猪、牛、羊、鸡的综合利用》山西省商业厅组织技术处编著 1959
- 《《道德经》200句》崇贤书院编著 2018
- 《高级英语阅读与听说教程》刘秀梅编著 2019
- 《计算机网络与通信基础》谢雨飞,田启川编著 2019
- 《看图自学吉他弹唱教程》陈飞编著 2019
- 《法语词汇认知联想记忆法》刘莲编著 2020
- 《培智学校义务教育实验教科书教师教学用书 生活适应 二年级 上》人民教育出版社,课程教材研究所,特殊教育课程教材研究中心编著 2019
- 《国家社科基金项目申报规范 技巧与案例 第3版 2020》文传浩,夏宇编著 2019
- 《流体力学》张扬军,彭杰,诸葛伟林编著 2019
- 《大学计算机实验指导及习题解答》曹成志,宋长龙 2019
- 《东北民歌文化研究及艺术探析》(中国)杨清波 2019
- 《大学生心理健康与人生发展》王琳责任编辑;(中国)肖宇 2019
- 《大学英语四级考试全真试题 标准模拟 四级》汪开虎主编 2012
- 《大学英语教学的跨文化交际视角研究与创新发展》许丽云,刘枫,尚利明著 2020
- 《中国地方艺文荟萃 华北东北卷 第1辑 3》《中国地方艺文荟萃》编委会编 2018
- 《中国地方艺文荟萃 华北东北卷 第1辑 1》《中国地方艺文荟萃》编委会编 2018
- 《复旦大学新闻学院教授学术丛书 新闻实务随想录》刘海贵 2019
- 《大学英语综合教程 1》王佃春,骆敏主编 2015
- 《唐代营州与东北边疆经略》宋卿著 2019