美国银行业及其监管有效性的评估报告PDF电子书下载

摘要、主要发现和建议 1

一、引言 2

二、评估所采用的信息来源和方法 3

三、制度环境和宏观经济环境以及市场结构——综述 6

四、有效银行业监管的前提条件 9

五、市场监督和公司治理 12

六、支付和结算体系 15

七、危机管理和安全网 16

（一）应对危机 16

（二）破产银行的处置 18

八、主要评估结论 19

（一）目标、独立性、权力、透明度和合作（核心原则1） 19

（二）准入和结构（核心原则2—5） 20

（三）审慎原则及要求（核心原则6—18） 21

（四）持续银行监管方法（核心原则19—21） 25

（五）会计与信息披露（核心原则22） 26

（六）监管当局的纠正和整改权力（核心原则23） 27

（七）并表监管和跨境监管（核心原则24—25） 28

九、巴塞尔核心原则（逐条）评估标准 30

原则1：目标、独立性、权力、透明度和合作 30

原则1.1：职责和目标 31

原则1.2：独立性、问责制和透明度 36

原则1.3：法律框架 45

原则1.4：法律权力 47

原则1.5：法律保护 49

原则1.6：合作 50

原则2：许可的业务范围 53

原则3：发照标准 54

原则4：重大所有权转让 62

原则5：重大收购 65

原则6：资本充足率 67

原则7：风险管理程序 82

原则8：信用风险 96

原则9：有问题资产、拨备和准备金 107

原则10：大额风险暴露限额 115

原则11：对关联方的风险暴露 119

原则12：国别风险和转移风险 124

原则13：市场风险 128

原则14：流动性风险 135

原则15：操作风险 143

原则16：银行账户利率风险 149

原则17：内部控制和审计 154

原则18：防止滥用金融服务 159

原则19：监管方式 168

原则20：监管技术 175

原则21：监管报告 182

原则22：会计处理和披露 189

原则23：监管当局的纠正和整改权力 197

原则24：并表监管 201

原则25：母国和东道国的关系 208

十、巴塞尔核心原则评估结论表 214

十一、有关监管建议和监管当局的反馈 218

（一）有关监管建议 218

（二）监管当局的反馈 220

附录：专用术语表（中英文对照） 224

后记 229