证券发行上市审核工作手册 2014PDF电子书下载

Ⅰ 证券发行审核 3

1．中华人民共和国公司法 3

2．中华人民共和国证券法 35

3．国务院关于开展优先股试点的指导意见（2013年11月30日 国发［2013］46号） 70

4．国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见（2014年5月8日 国发［2014］17号） 73

5．国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见（2013年12月25日 国办发［2013］110号） 80

Ⅰ.1 股票发行审核 85

Ⅰ.1.1 首次公开发行股票并上市管理办法（2006年5月17日 中国证券监督管理委员会令第32号） 85

Ⅰ.1.2 首次公开发行股票并在创业板上市管理办法（2014年5月14日 中国证券监督管理委员会令第99号） 94

Ⅰ.1.3 上市公司证券发行管理办法（2006年5月6日 中国证券监督管理委员会令第30号） 102

Ⅰ.1.4 创业板上市公司证券发行管理暂行办法（2014年5月14日 中国证券监督管理委员会令第100号） 114

Ⅰ.1.5 优先股试点管理办法（2014年3月21日 中国证券监督管理委员会令第97号） 125

Ⅰ.1.6 上市公司非公开发行股票实施细则（2011年修订） 136

Ⅰ.1.7 首次公开发行股票时公司股东公开发售股份暂行规定（2014年3月21日 中国证监会公告［2014］11号） 145

Ⅰ.1.8 关于修改上市公司现金分红若干规定的决定（2008年10月9日 中国证券监督管理委员会令第57号） 148

Ⅰ.1.9 关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知（2012年5月4日 中国证监会） 150

Ⅰ.1.10 关于印发《〈首次公开发行股票并上市管理办法〉第十二条“实际控制人没有发生变更”的理解和适用——证券期货法律适用意见第1号》的通知（2007年11月25日 证监法律字［2007］15号） 153

Ⅰ.1.11 《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条发行人最近3年内主营业务没有发生重大变化的适用意见——证券期货法律适用意见第3号（2008年5月19日 中国证监会公告［2008］22号） 156

Ⅰ.1.12 《上市公司证券发行管理办法》第三十九条“违规对外提供担保且尚未解除”的理解和适用——证券期货法律适用意见第5号（2009年7月9日 中国证监会公告［2009］16号） 159

Ⅰ.1.13 关于印发《关于支持科技成果出资入股确认股权的指导意见》的通知（2012年11月15日 证监发［2012］87号） 162

Ⅰ.1.14 关于商业银行发行优先股补充一级资本的指导意见（2014年4月3日 银监发［2014］12号） 164

Ⅰ.1.15 关于做好餐饮等生活服务类公司首次公开发行股票并上市有关工作的通知（2012年5月16日 发行监管部函［2012］244号） 166

Ⅰ.1.16 关于首次公开发行股票预先披露等问题的通知（2013年12月13日 发行监管函［2013］328号） 171

Ⅰ.1.17 关于做好首次公开发行股票公司2012年度财务报告专项检查工作的通知（2012年12月28日 发行监管函［2012］551号） 174

Ⅰ.1.18 关于进一步提高首次公开发行股票公司财务信息披露质量有关问题的意见（2012年5月23日 中国证监会公告［2012］14号） 177

Ⅰ.1.19 中国证监会关于印发《会计监管风险提示第4号——首次公开发行股票公司审计》的通知 183

Ⅰ.1.20 关于组织对首发企业信息披露质量进行抽查的通知（2014年4月23日 发行监管函［2014］147号） 195

Ⅰ.1.21 关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知（2002年2月3日 证监发行字［2002］15号） 197

Ⅰ.1.22 股票发行审核标准备忘录第5号——关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程（2002年5月10日 中国证监会发行监管部） 199

Ⅰ.1.23 股票发行审核标准备忘录（2002）第8号——关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理办法（2002年4月16日 中国证监会发行监管部） 201

Ⅰ.1.24 股票发行审核标准备忘录第16号（新修订）——首次公开发行股票的公司专项复核的审核要求（2003年12月16日 中国证监会发行监管部） 203

Ⅰ.1.25 关于职工持股会及工会持股有关问题的法律意见（2002年11月5日 法协字［2002］第115号） 205

Ⅰ.1.26 关于职工持股会及工会能否作为上市公司股东的复函（2000年12月11日 证监会法律部［2000］24号） 206

Ⅰ.1.27 关于发布《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的通知（2007年12月26日 证监发行字［2007］500号） 207

Ⅰ.1.28 发行监管问答 211

（1）发行监管问答——落实首发承诺及老股转让规定 211

（2）发行监管问答——关于相关责任主体承诺事项的问答 212

（3）发行监管问答——募集资金运用信息披露 212

（4）发行监管问答——首发企业上市地选择和申报时间把握等 213

（5）发行监管问答——关于首次公开发行股票中止审查的情形 214

（6）发行监管问答——在审首发企业中介机构被行政处罚、更换等的处理 216

（7）发行监管问答——关于调整首次公开发行股票企业征求国家发改委意见材料的要求 217

Ⅰ.1.29 财政部 国资委 证监会 社保基金会关于印发《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》的通知（2009年6月19日 财企［2009］94号） 218

Ⅰ.1.30 财政部 国资委 证监会 社保基金会关于豁免国有创业投资机构和国有创业投资引导基金国有股转持义务有关问题的通知（2010年10月13日 财企［2010］278号） 222

Ⅰ.1.31 关于规范上市公司国有股东发行可交换公司债券及国有控股上市公司发行证券有关事项的通知（2009年6月24日 国资发产权［2009］125号） 224

Ⅰ.1.32 非上市公众公司监管指引第4号——股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请行政许可有关问题的审核指引（2013年12月26日 中国证监会公告［2013］54号） 227

Ⅰ.2 债券发行审核 230

Ⅰ.2.1 公司债券发行试点办法（2007年8月14日 中国证券监督管理委员会令第49号） 230

Ⅰ.2.2 关于实施《公司债券发行试点办法》有关事项的通知（2007年8月14日 证监发［2007］112号） 235

Ⅰ.2.3 关于商业银行发行公司债券补充资本的指导意见（2013年10月30日 中国证监会公告［2013］39号） 236

Ⅰ.2.4 关于银行业上市公司发行债券时累计公司债券余额如何计算有关问题的函（2008年1月18日 发行监管函［2008］11号） 238

Ⅰ.2.5 上市公司股东发行可交换公司债券试行规定（2008年10月17日 中国证监会公告［2008］41号） 239

Ⅰ.2.6 关于创业板上市公司非公开发行公司债券的有关事项的公告（2011年10月20日 中国证监会公告［2011］29号） 242

Ⅰ.2.7 最高人民法院关于《国土资源部办公厅关于征求为公司债券持有人办理国有土地使用权抵押登记意见函》的答复（2010年6月23日 ［2010］民二他字第16号） 243

Ⅰ.2.8 关于商业银行发行公司债券补充资本及其上市交易、转让相关事项的通知（2014年1月9日 上证发［2014］4号） 244

Ⅰ.2.9 企业债券管理条例（2011年1月8日 中华人民共和国国务院令第121号） 248

Ⅰ.2.10 国家发展改革委办公厅关于进一步改进企业债券发行审核工作的通知（存目）（2013年4月19日 发改办财金［2013］957号） 252

Ⅰ.2.11 国家发展改革委办公厅关于进一步强化企业债券风险防范管理有关问题的通知（存目）（2012年12月11日 发改办财金［2012］3451号） 252

Ⅰ.2.12 国家发展改革委办公厅关于进一步改进企业债券发行工作的通知（存目）（2013年8月2日 发改办财金［2013］1890号） 252

Ⅰ.2.13 国资委关于印发《中央企业债券发行管理暂行办法》的通知（存目）（2008年4月3日 国资发产权［2008］70号） 253

Ⅰ.2.14 中国银监会关于有效防范企业债担保风险的意见（存目）（2007年10月12日 银监发［2007］75号） 253

Ⅱ.证券发行信息披露 257

Ⅱ.1 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书（2006年修订）（2006年5月18日 证监发行字［2006］5号） 257

Ⅱ.2 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件（2006年修订）（2006年5月18日证监发行字［2006］6号） 284

Ⅱ.3 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书（2014年修订）（2014年6月11日 中国证监会公告［2014］28号） 289

Ⅱ.4 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号——首次公开发行股票并在创业板上市申请文件（2014年修订）（2014年6月11日 中国证监会公告［2014］29号） 314

Ⅱ.5 关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书》的通知（2006年5月8日 证监发行字［2006］2号） 320

Ⅱ.6 关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号——上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》的通知（2007年9月17日 证监发行字［2007］303号） 336

Ⅱ.7 关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》的通知（2006年5月8日 证监发行字［2006］1号） 343

Ⅱ.8 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第35号——创业板上市公司公开发行证券募集说明书（2014年6月11日 中国证监会公告［2014］30号） 347

Ⅱ.9 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第36号——创业板上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书（2014年6月11日 中国证监会公告［2014］31号） 362

Ⅱ.10 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第37号——创业板上市公司发行证券申请文件（2014年6月11日 中国证监会公告［2014］32号） 369

Ⅱ.11 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第32号——发行优先股申请文件（2014年4月1日 中国证监会公告［2014］12号） 374

Ⅱ.12 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第33号——发行优先股预案和发行情况报告书（2014年4月1日 中国证监会公告［2014］13号） 377

Ⅱ.13 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第34号——发行优先股募集说明书（2014年4月1日 中国证监会公告［2014］14号） 383

Ⅱ.14 关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号——公开发行公司债券募集说明书》的通知（2007年8月15日 证监发行字［2007］224号） 394

Ⅱ.15 关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24号——公开发行公司债券申请文件》的通知（2007年8月15日 证监发行字［2007］225号） 406

Ⅱ.16 关于发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则第3号——保险公司招股说明书内容与格式特别规定》的通知（2006年修订）（2006年12月8日 证监发行字［2006］151号） 409

Ⅱ.17 公开发行证券公司信息披露编报规则第5号——证券公司招股说明书内容与格式特别规定（2000年11月2日 证监发［2000］76号） 414

Ⅱ.18 公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）（2010年1月11日 中国证监会公告［2010］2号） 417

Ⅱ.19 公开发行证券公司信息披露编报规则第10号——从事房地产开发业务的公司招股说明书内容与格式特别规定（2001年2月6日 证监发［2001］17号） 420

Ⅱ.20 公开发行证券公司信息披露编报规则第11号——从事房地产开发业务的公司财务报表附注特别规定（2001年2月6日 证监发［2001］17号） 423

Ⅱ.21 关于发布《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》的通知（2001年3月1日 证监发［2001］37号） 426

Ⅱ.22 公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理（2001年12月22日 证监发［2001］157号） 437

Ⅱ.23 公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2010年1月11日 中国证监会公告［2010］1号） 439

Ⅱ.24 公开发行证券的公司信息披露编报规则第17号——外商投资股份有限公司招股说明书内容与格式特别规定（2002年3月19日 证监发［2002］17号） 457

Ⅱ.25 公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号——商业银行信息披露特别规定（2014年修订）（2014年1月6日 中国证监会公告［2014］3号） 459

Ⅱ.26 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008年10月31日 中国证监会公告［2008］43号） 463

Ⅱ.27 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第2号——财务报表附注中政府补助相关信息的披露（2013年9月12日 中国证监会公告［2013］38号） 465

Ⅱ.28 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第3号——财务报表附注中可供出售金融资产减值的披露（2013年9月12日 中国证监会公告［2013］38号） 467

Ⅱ.29 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第4号——财务报表附注中分步实现企业合并相关信息的披露（2013年12月23日 中国证监会公告［2013］48号） 469

Ⅱ.30 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第5号——财务报表附注中分步处置对子公司投资至丧失控制权相关信息的披露（2013年12月23日 中国证监会公告［2013］48号） 470

Ⅱ.31 公开发行证券的公司信息披露规范问答第3号——弥补累计亏损的来源、程序及信息披露（2006年修订）（2006年4月10日 证监会计字［2006］8号） 472

Ⅱ.32 上市公司执行企业会计准则监管问题解答（证监会会计部1—9期） 473

Ⅱ.33 关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况信息披露指引（2013年12月6日 中国证监会公告［2013］45号） 483

Ⅱ.34 关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书中与盈利能力相关的信息披露指引（2013年12月6日 中国证监会公告［2013］46号） 485

Ⅱ.35 关于不再实施特定上市公司特殊审计要求的通知（2007年3月8日证监会计字［2007］12号） 489

Ⅱ.36 关于近期报送及补正再融资申请文件相关要求的通知（2008年1月11日 发行监管函［2008］9号） 490

Ⅲ 证券发行保荐 497

Ⅲ.1 证券发行上市保荐业务管理办法（2009年修订）（2009年5月13日 中国证券监督管理委员会令第63号） 497

Ⅲ.2 保荐人尽职调查工作准则（2006年5月29日 证监发行字［2006］15号） 513

Ⅲ.3 证券发行上市保荐业务工作底稿指引（2009年3月27日 中国证监会公告［2009］5号） 541

Ⅲ.4 发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号——发行保荐书和发行保荐工作报告（2009年3月27日 中国证监会公告［2009］4号） 559

Ⅲ.5 关于按要求报送非公开发行股票保荐书的函（2007年7月2日 发行监管函［2007］18号） 563

Ⅲ.6 关于切实落实保荐制度各项要求，勤勉尽责，提高尽职调查工作质量的通知（2010年4月20日 发行监管函［2010］121号） 569

Ⅲ.7 关于进一步加强保荐业务监管有关问题的意见（2012年3月15日 中国证监会公告［2012］4号） 570

Ⅲ.8 关于进一步加强保荐机构内部控制有关问题的通知（2013年12月27日 发行监管函［2013］346号） 572

Ⅲ.9 证券公司治理准则（存目）（2012年12月11日 中国证监会公告［2012］41号） 573

Ⅲ.10 证券公司内部控制指引（存目）（2003年12月15日 证监机构字［2003］260号） 573

Ⅲ.11 证券公司分类监管规定（2010年修订）（存目）（2010年5月14日 中国证监会公告［2010］17号） 573

Ⅲ.12 证券公司风险控制指标管理办法（存目）（2006年7月20日 中国证券监督管理委员会令第34号） 574

Ⅲ.13 关于调整证券公司净资本计算标准的规定（2012年修订）（存目）（2012年11月16日 中国证监会公告［2012］37号） 574

Ⅳ 发审委审核 577

Ⅳ.1 中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法（2009年修订）（2009年5月13日 中国证券监督管理委员会令第62号） 577

Ⅳ.2 中国证券监督管理委员会发行审核委员会工作细则（2006年5月18日 证监发［2006］51号） 584

Ⅴ 询价与承销 591

Ⅴ.1 证券发行与承销管理办法（2014年3月21日 中国证券监督管理委员会令第98号） 591

Ⅴ.2 关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见（2009年6月10日 中国证监会公告［2009］13号） 600

Ⅴ.3 关于深化新股发行体制改革的指导意见（2010年10月11日 中国证监会公告［2010］26号） 602

Ⅴ.4 关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见（2012年4月28日 中国证监会公告［2012］10号） 604

Ⅴ.5 关于进一步推进新股发行体制改革的意见（2013年11月30日 中国证监会公告［2013］42号） 609

Ⅴ.6 关于加强新股发行监管的措施（2014年1月12日 中国证监会公告［2014］4号） 615

Ⅴ.7 关于新股发行定价相关问题的通知（2012年5月23日 中国证监会发行监管部创业板发行监管部） 616

Ⅴ.8 关于做好询价工作相关问题的函（2006年5月29日 发行监管函［2006］38号） 619

Ⅴ.9 超额配售选择权试点意见（2001年9月3日 证监发［2001］112号） 631

Ⅴ.10 关于缩短新股发行结束到上市所需时间有关事宜的通知（2001年11月21日 证监发［2001］144号） 634

Ⅴ.11 关于全国社会保障基金委托投资若干问题的复函（2002年8月6日 证监函［2002］201号） 635

Ⅴ.12 关于社保基金行投［2002］22号文的复函（2002年10月11日 发行监管函［2002］99号） 636

Ⅴ.13 关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知（2006年7月20日 证监基金字［2006］141号） 637

Ⅴ.14 关于战略配售有关问题的通知（2007年3月29日 发行监管函［2007］92号） 639

Ⅴ.15 关于首次公开发行股票网下投资者备案工作的通知（2014年5月9日 中证协发［2014］78号） 640

Ⅴ.16 首次公开发行股票承销业务规范（2014年5月9日 中证协发［2014］77号） 642

Ⅴ.17 首次公开发行股票配售细则（2014年5月9日 中证协发［2014］77号） 655

Ⅴ.18 首次公开发行股票网下投资者备案管理细则（2014年5月9日 中证协发［2014］77号） 663

Ⅴ.19 沪市股票上网发行资金申购实施办法（2009年6月18日 上海证券交易所 中国证券登记结算有限责任公司） 673

Ⅴ.20 上海市场首次公开发行股票网上按市值申购实施办法（2014年5月9日 上海证券交易所 中国证券登记结算有限责任公司） 679

Ⅴ.21 上海市场首次公开发行股票网下发行实施办法（2014年5月9日 上海证券交易所 中国证券登记结算有限责任公司） 684

Ⅴ.22 资金申购上网公开发行股票实施办法（2009年6月18日 深证上［2009］48号） 690

Ⅴ.23 深圳市场首次公开发行股票网上按市值申购实施办法（2014年5月9日 深证上［2014］158号） 694

Ⅴ.24 深圳市场首次公开发行股票网下发行实施细则（2014年5月9日 深证上［2014］158号） 699

Ⅴ.25 上海证券交易所优先股业务试点管理办法（2014年5月9日 上证发［2014］31号） 704

Ⅴ.26 深圳证券交易所优先股试点业务实施细则（2014年6月12日 深证上［2014］204号） 710

Ⅴ.27 优先股试点登记结算业务实施细则（2014年6月20日 中国证券登记结算有限责任公司） 719

Ⅴ.28 上海市场首次公开发行股票网上网下发行业务问答（2014年5月9日 上海证券交易所） 723

Ⅵ 证券上市 729

Ⅵ.1 上海证券交易所股票上市规则（2014年修订）（2014年10月17日 上证发［2014］65号） 729

Ⅵ.2 深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）（2014年10月19日 深证上［2014］378号） 809

Ⅵ.3 深圳证券交易所创业板股票上市规则（2014年修订）（2014年10月19日 深证上［2014］378号） 894

Ⅵ.4 上海证券交易所权证管理暂行办法（2005年7月19日 上证国字［2005］17号） 973

Ⅵ.5 深圳证券交易所权证管理暂行办法（2005年7月18日 深圳证券交易所） 979

Ⅵ.6 关于权证发行上市若干问题的通知（2005年11月29日 深圳证券交易所） 985

Ⅵ.7 上海证券交易所公司债券上市规则（2009年修订）（2009年11月2日 上证债字［2009］186号） 995

Ⅵ.8 关于调整公司债券发行、上市、交易有关事宜的通知（2009年11月2日 上海证券交易所） 1004

Ⅵ.9 深圳证券交易所公司债券上市规则（2012年修订）（2012年6月6日 深证上［2012］156号） 1007

Ⅵ.10 上海证券交易所股票上市公告书内容与格式指引（2013年12月27日 上证发［2013］29号） 1020

Ⅵ.11 深圳证券交易所股票上市公告书内容与格式指引（2013年12月修订）（2013年12月30日 深证上［2013］475号） 1029

Ⅵ.12 上市公司行业分类指引（2012年修订）（存目）（2012年10月26日 中国证监会公告［2012］31号） 1037

Ⅵ.13 关于发布《上海证券交易所证券发行上市业务指引（2013年修订）》的通知（2013年12月27日 上证发［2013］27号） 1037

Ⅶ．持续督导 1045

Ⅶ.1 上市公司的公司治理与规范运作 1045

Ⅶ.1.1 国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知（2005年10月19日 国发［2005］34号） 1045

Ⅶ.1.2 上市公司治理准则（2002年1月7日 中国证监会国家经贸委） 1052

Ⅶ.1.3 上市公司股东大会规则（2014年修订）（2014年5月28日 中国证监会公告［2014］20号） 1061

Ⅶ.1.4 上市公司章程指引（2014年修订）（2014年5月28日 中国证监会公告［2014］19号） 1070

Ⅶ.1.5 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见（2001年8月16日 证监发［2001］102号） 1103

Ⅶ.1.6 关于加强上市证券公司监管的规定（2010年修订）（2010年6月30日 中国证监会公告［2010］20号） 1108

Ⅶ.1.7 关于规范上市公司国有股东行为的若干意见（2009年6月16日 国资发产权［2009］123号） 1111

Ⅶ.1.8 中共中央纪律检查委员会关于规范中管干部辞去公职或者退（离）休后担任上市公司、基金管理公司独立董事、独立监事的通知（2008年6月25日 中纪发［2008］22号） 1113

Ⅶ.1.9 中共中央组织部《关于进一步规范党政领导干部在企业兼职（任职）问题的意见》（2013年10月19日 中组发［2013］18号） 1115

Ⅶ.1.10 关于发布《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》的通知（2007年4月5日 证监公司字［2007］56号） 1117

Ⅶ.1.11 上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2012年12月19日 中国证监会公告［2012］44号） 1120

Ⅶ.1.12 上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2013年11月30日 中国证监会公告［2013］43号） 1123

Ⅶ.1.13 上市公司监管指引第4号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行（2013年12月27日 中国证监会公告［2013］55号） 1126

Ⅶ.1.14 关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定（2011年10月25日 中国证监会公告［2011］30号） 1128

Ⅶ.1.15 关于规范上市公司对外担保行为的通知（2005年11月14日 证监发［2005］120号） 1132

Ⅶ.1.16 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（2003年8月28日 中国证监会 国资委 证监发［2003］56号） 1135

Ⅶ.1.17 上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）（2005年6月16日 证监发［2005］51号） 1138

Ⅶ.1.18 上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定（2014年8月14日 中国证监会公告［2008］39号） 1143

Ⅶ.1.19 上市公司现场检查办法（2010年4月13日 中国证监会公告［2010］12号） 1145

Ⅶ.1.20 上市公司股权激励管理办法（试行）（2005年12月31日 证监公司字［2005］151号） 1149

Ⅶ.1.21 股权激励有关事项备忘录1号（2008年3月17日 中国证监会上市公司监管部） 1157

Ⅶ.1.22 股权激励有关事项备忘录2号（2008年3月17日 中国证监会上市公司监管部） 1159

Ⅶ.1.23 股权激励有关事项备忘录3号（2008年9月16日 中国证监会上市公司监管部） 1161

Ⅶ.1.24 国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法（2006年9月30日 国资发分配［2006］175号） 1163

Ⅶ.1.25 关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见（2014年6月20日 中国证监会公告［2014］33号） 1171

Ⅶ.1.26 国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法（2007年6月30日 国务院国有资产监督管理委员会 中国证券监督管理委员会令第19号） 1178

Ⅶ.1.27 国有单位受让上市公司股份管理暂行规定（2007年6月28日 国务院国有资产监督管理委员会） 1186

Ⅶ.1.28 关于修改《证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法》的决定（2012年10月19日 中国证券监督管理委员会令第88号） 1189

Ⅶ.1.29 上海证券交易所上市公司董事选任与行为指引（2013年修订）（存目）（2013年6月13日 上证公字［2013］21号） 1206

Ⅶ.1.30 深圳证券交易所独立董事备案办法（2011年修订）（存目）（2011年12月20日 深圳证券交易所） 1206

Ⅶ.1.31 上海证券交易所关于发布《上市公司董事、监事、高级管理人员、股东股份交易行为规范问答》的通知（存目）（2007年4月20日 上海证券交易所） 1206

Ⅶ.1.32 上海证券交易所上市公司控股股东、实际控制人行为指引（存目）（2010年7月26日 上证公字［2010］46号） 1207

Ⅶ.1.33 上海证券交易所上市公司持续督导工作指引（存目）（2009年7月15日 上证公字［2009］75号） 1207

Ⅶ.1.34 深圳证券交易所上市公司保荐工作指引（存目）（2012年11月23日 深证上［2012］383号） 1207

Ⅶ.1.35 证券交易所上市公司募集资金管理规定 1207

（1）上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）（存目）（2013年3月29日 上海证券交易所） 1207

（2）上海证券交易所关于规范上市公司超募资金使用与管理有关问题的通知（存目）（2011年10月31日 上海证券交易所） 1207

（3）中小企业板信息披露业务备忘录第29号：募集资金使用（2013年修订）（存目）（2013年2月5日 深圳证券交易所） 1208

（4）创业板信息披露业务备忘录第1号：超募资金使用（2012年修订）（存目）（2012年8月16日 深圳证券交易所） 1208

（5）上海证券交易所上市公司董事会秘书管理办法（存目）（2011年4月15日 上海证券交易所） 1208

Ⅶ.1.36 深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（存目）（2010年7月28日 深圳证券交易所） 1208

Ⅶ.1.37 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（存目）（2010年7月28日 深圳证券交易所） 1208

Ⅶ.1.38 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（存目）（2009年10月15日 深圳证券交易所） 1208

Ⅶ.1.39 深圳证券交易所首次公开发行股票发行与上市指南（2014年修订）（存目）（2014年4月30日 深圳证券交易所） 1209

Ⅶ.1.40 上海证券交易所上市公司独立董事备案及培训工作指引（存目）（2010年10月28日 上证公字［2010］60号） 1209

Ⅶ.1.41 关于进一步规范创业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知（存目）（2010年11月4日 深圳证券交易所） 1209

Ⅶ.1.42 上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则（2012年第二次修订）（存目）（2012年11月27日 上海证券交易所） 1209

Ⅶ.1.43 深圳证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则（2014年修订）（存目）（2014年2月14日 深证上［2014］93号） 1209

Ⅶ.1.44 深圳证券交易所创业板上市公司公开谴责标准（存目）（2011年4月1日 深圳证券交易所） 1210

Ⅶ.1.45 关于完善上海证券交易所上市公司退市制度的方案（存目）（2012年6月28日 上海证券交易所） 1210

Ⅶ.1.46 关于改进和完善深圳证券交易所主板、中小企业板上市公司退市制度的方案（存目）（2012年6月28日 深圳证券交易所） 1210

Ⅶ.1.47 上海证券交易所退市公司重新上市实施办法（2013年修订）（存目）（2013年12月27日 上海证券交易所） 1210

Ⅶ.1.48 深圳证券交易所退市公司重新上市实施办法（存目）（2012年12月16日 深圳证券交易所） 1210

Ⅶ.2 上市公司持续信息披露 1211

Ⅶ.2.1 上市公司信息披露管理办法（2007年1月30日 中国证券监督管理委员会令第40号） 1211

Ⅶ.2.2 关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知（2007年8月15日 证监公司字［2007］128号） 1223

Ⅶ.2.3 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式（2014年修订）（2014年5月28日 中国证监会公告［2014］21号） 1225

Ⅶ.2.4 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式（2014年修订）（2014年5月28日 中国证监会公告［2014］22号） 1249

Ⅶ.2.5 公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告内容与格式特别规定（2014年修订）（2014年5月28日 中国证监会公告［2014］23号） 1263

Ⅶ.2.6 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第30号——创业板上市公司年度报告的内容与格式（2012年修订）（2012年12月14日 中国证监会公告［2012］43号） 1268

Ⅶ.2.7 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第31号——创业板上市公司半年度报告的内容与格式（2013年修订）（2013年6月28日 中国证监会公告［2013］29号） 1295

Ⅶ.2.8 公开发行证券的公司信息披露编报规则第20号——创业板上市公司季度报告的内容与格式（2013年修订）（2013年3月25日 中国证监会公告［2013］21号） 1312

Ⅶ.2.9 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第5号——公司股份变动报告的内容与格式（2007年修订）（2007年6月28日 证监公司字［2007］98号） 1322

Ⅶ.2.10 证券公司年度报告内容与格式准则（2013年修订）（2013年11月20日 中国证监会公告［2013］41号） 1328

Ⅶ.2.11 公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露（2003年12月1日 证监会计字［2003］16号） 1350

Ⅶ.2.12 公开发行证券的公司信息披露编报规则第4号——保险公司信息披露特别规定（2007年8月28日 证监公司字［2007］139号） 1352

Ⅶ.2.13 公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号——商业银行信息披露特别规定（2014年修订）（2014年1月6日 中国证监会公告［2014］3号） 1355

Ⅶ.2.14 公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号——年度内部控制评价报告的一般规定（2014年1月3日 中国证监会公告［2014］1号） 1359

Ⅶ.2.15 关于发布《信息披露业务备忘录第21号——定期报告披露相关事宜》的通知（存目）（2014年4月3日 深圳证券交易所） 1364

Ⅶ.2.16 中小企业板信息披露业务备忘录第4号——定期报告披露相关事项（存目）（2014年1月15日 深圳证券交易所） 1364

Ⅶ.2.17 创业板信息披露业务备忘录第10号——定期报告披露相关事项（存目）（2013年7月修订深圳证券交易所） 1365

Ⅶ.2.18 关于发布《深圳证券交易所上市公司信息披露直通车业务指引（2014年修订）》的通知（存目）（2014年1月13日 深圳证券交易所） 1365

Ⅶ.2.19 上市公司定期报告工作备忘录第7号——关于年报工作中现金分红相关的注意事项（存目）（2014年修订 上海证券交易所） 1365

Ⅶ.2.20 上市公司日常信息披露工作备忘录第7号——新股发行上市后相关主体承诺履行等事项的信息披露规范要求（存目）（2013年12月31日 上海证券交易所） 1365

Ⅶ.2.21 深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务（存目）（2003年1月7日 深证上［2013］1号） 1366

Ⅶ.2.22 深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第2号——上市公司从事药品、生物制品业务（存目）（2013年1月7日 深证上［2013］1号） 1366

Ⅶ.3 上市公司并购重组 1367

Ⅶ.3.1 上市公司收购管理办法（2012年2月14日修订）（2012年2月14日 中国证券监督管理委员会令第77号） 1367

Ⅶ.3.2 上市公司重大资产重组管理办法（2011年8月1日修订）（2011年8月1日 中国证券监督管理委员会令第73号） 1390

Ⅶ.3.3 国务院关于促进企业兼并重组的意见（2010年8月28日 国发［2010］27号） 1403

Ⅶ.3.4 《上市公司收购管理办法》第六十二条及《上市公司重大资产重组管理办法》第四十三条有关限制股份转让的适用意见——证券期货法律适用意见第4号（2009年5月19日 中国证监会公告［2009］11号） 1409

Ⅶ.3.5 《上市公司收购管理办法》第六十二条有关上市公司严重财务困难的适用意见——证券期货法律适用意见第7号（2011年1月17日 中国证监会公告［2011］1号） 1411

Ⅶ.3.6 《上市公司收购管理办法》第六十二条、第六十三条有关要约豁免申请的条款发生竞合时的适用意见——证券期货法律适用意见第8号（2011年1月17日 中国证监会公告［2011］2号） 1412

Ⅶ.3.7 《上市公司收购管理办法》第七十四条有关通过集中竞价交易方式增持上市公司股份的收购完成时点认定的适用意见——证券期货法律适用意见第9号（2011年1月17日 中国证监会公告［2011］3号） 1413

Ⅶ.3.8 《上市公司重大资产重组管理办法》第三条有关拟购买资产存在资金占用问题的适用意见——证券期货法律适用意见第10号（2011年1月17日中国证监会公告［2011］4号） 1414

Ⅶ.3.9 《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条上市公司在12个月内连续购买、出售同一或者相关资产的有关比例计算的适用意见——证券期货法律适用意见第11号（2011年1月17日 中国证监会公告［2011］5号） 1415

Ⅶ.3.10 《上市公司重大资产重组管理办法》第十三条、第四十三条的适用意见——证券期货法律适用意见第12号（2011年8月1日 中国证监会公告［2011］17号） 1416

Ⅶ.3.11 关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定（2008年4月16日 中国证监会公告［2008］14号） 1417

Ⅶ.3.12 关于在借壳上市审核中严格执行首次公开发行股票上市标准的通知（2013年11月30日 证监发［2013］61号） 1419

Ⅶ.3.13 关于破产重整上市公司重大资产重组股份发行定价的补充规定（2008年11月11日 中国证监会公告［2008］44号） 1421

Ⅶ.3.14 关于规范国有股东与上市公司进行资产重组有关事项的通知（2009年6月24日 国资发产权［2009］124号） 1422

Ⅶ.3.15 上市公司并购重组财务顾问业务管理办法（2008年6月3日 中国证券监督管理委员会令第54号） 1425

Ⅶ.3.16 关于发布新修订的公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15号至第19号的通知（存目）（2006年8月4日 证监公司字［2006］156号） 1436

（1）公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15号——权益变动报告书（2014年修订）（2014年5月28日 中国证监会公告［2014］24号） 1436

（2）公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第16号——上市公司收购报告书（2014年修订）（2014年5月28日 中国证监会公告［2014］25号） 1436

（3）公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第17号——要约收购报告书（2014年修订）（2014年5月28日 中国证监会公告［2014］26号） 1436

（4）公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第18号——被收购公司董事会报告书（2006年8月4日 证监公司字［2006］156号） 1437

（5）公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第19号——豁免要约收购申请文件（2006年8月4日 证监公司字［2006］156号） 1437

Ⅶ.3.17 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组申请文件（2014年修订）（存目）（2014年5月28日 中国证监会公告［2014］27号） 1437

Ⅶ.3.18 上市公司重大资产重组申报工作指引（2008年5月20日 中国证监会上市公司监管部） 1438

Ⅶ.3.19 关于进一步做好上市公司重大资产重组信息披露监管工作的通知（2008年5月18日 上市部函［2008］76号） 1440

Ⅶ.3.20 中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程（2014年修订）（存目）（2014年4月20日 中国证监会公告［2014］15号） 1444

Ⅶ.3.21 上市公司并购重组专家咨询委员会工作规则（存目）（2012年2月6日 中国证监会公告［2012］2号） 1444

Ⅶ.3.22 上市公司监管指引第1号——上市公司实施重大资产重组后存在未弥补亏损情形的监管要求（存目）（2012年3月23日 中国证监会公告［2012］6号） 1445

Ⅶ.3.23 关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定（存目）（2012年11月6日 中国证监会公告［2012］33号） 1445

Ⅶ.3.24 并购重组共性问题审核意见关注要点（一）（存目）（2010年9月15日 中国证监会） 1445

Ⅶ.3.25 并购重组共性问题审核意见关注要点（二）（存目）（2010年11月26日 中国证监会） 1445

Ⅶ.3.26 常见问题解答（2009年9月—2014年6月）（存目） 1445

Ⅶ.3.27 上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录——第1号 信息披露业务办理流程（存目）（2012年8月3日 上海证券交易所上市公司部） 1445

Ⅶ.3.28 上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录——第2号 上市公司重大资产重组财务顾问业务指引（试行）（存目）（2008年5月20日 上海证券交易所上市公司部） 1446

Ⅶ.3.29 上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录——第4号 重组内幕信息知情人名单登记及提交（存目）（2012年8月3日 上海证券交易所上市公司部） 1446

Ⅶ.3.30 上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录——第8号 上市公司重大资产重组预案公告格式指引（存目）（2013年5月27日 上海证券交易所上市公司部） 1446

Ⅶ.3.31 上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录——第9号 上市公司终止重大资产重组的信息披露（试行）（存目）（2013年7月26日 上海证券交易所上市公司部） 1447

Ⅶ.3.32 上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录——第10号 重组公司持续信息披露（存目）（2014年1月13日 上海证券交易所上市公司部） 1447

Ⅶ.3.33 上海证券交易所关于配合做好并购重组审核分道制相关工作的通知（存目）（2013年9月13日 上证发［2013］3号） 1447

Ⅶ.3.34 深圳证券交易所关于配合做好并购重组审核分道制相关工作的通知（存目）（2013年9月13日 深圳证券交易所） 1447

Ⅶ.3.35 上海证券交易所关于执行《上市公司收购管理办法》等有关规定具体事项的通知（存目）（2009年1月23日 上证公字［2009］3号） 1447

Ⅷ 证券服务机构 1451

Ⅷ.1 财政部 证监会关于会计师事务所从事证券、期货相关业务有关问题的通知（2012年修订）（2007年4月9日发布2012年1月21日修订） 1451

Ⅷ.2 财政部 证监会关于从事证券期货相关业务的资产评估机构有关管理问题的通知（2008年4月29日 财企［2008］81号） 1467

Ⅷ.3 关于印发《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》的通知（2003年10月8日 证监会计字［2003］13号） 1472

Ⅷ.4 关于审理涉及会计师事务所在审计业务活动中民事侵权赔偿案件的若干规定（2007年6月4日 最高人民法院审判委员会第1428次会议通过） 1474

Ⅷ.5 律师事务所从事证券法律业务管理办法（2007年3月9日 中国证券监督管理委员会 中华人民共和国司法部令第41号） 1477

Ⅷ.6 《律师事务所从事证券法律业务管理办法》第十一条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见［2007］第2号（2007年11月20日 证监法律字［2007］14号） 1484

Ⅷ.7 律师事务所证券法律业务执业规则（试行）（2010年10月20日 中国证监会 司法部公告［2010］33号） 1486

Ⅷ.8 律师和律师事务所违法行为处罚办法（2010）（存目）（2010年4月8日 中华人民共和国司法部令第122号） 1491

Ⅷ.9 中华全国律师协会律师办理国有企业改制与相关公司治理业务操作指引（六届全国律协七次常务理事会审议通过） 1492

Ⅷ.10 关于证券资格会计师事务所转制为特殊普通合伙会计师事务所有关业务延续问题的通知（存目）（2012年9月14日 财会［2012］17号） 1516

Ⅷ.11 关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知（存目）（2012年1月21日 财会［2012］2号） 1516

Ⅷ.12 资产评估机构审批和监督管理办法（存目）（2011年8月11日 中华人民共和国财政部令第64号） 1516

Ⅸ 常用法律、法规、规章及规则 1519

Ⅸ.1 中华人民共和国行政许可法 1519

Ⅸ.2 中华人民共和国证券投资基金法（存目） 1532

Ⅸ.3 中华人民共和国企业破产法（存目） 1532

Ⅸ.4 中华人民共和国担保法（存目） 1532

Ⅸ.5 中华人民共和国物权法（存目） 1532

Ⅸ.6 中华人民共和国合同法（存目） 1533

Ⅸ.7 中华人民共和国企业国有资产法（存目） 1533

Ⅸ.8 中华人民共和国会计法（存目） 1533

Ⅸ.9 中华人民共和国审计法（存目） 1533

Ⅸ.10 中华人民共和国刑法修正案（六） 1534

Ⅸ.11 最高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（一）（2014年2月20日 法释［2014］2号） 1538

Ⅸ.12 最高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（二）（2014年2月20日 法释［2014］2号） 1539

Ⅸ.13 最高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（三）（2014年2月20日 法释［2014］2号） 1544

Ⅸ.14 最高人民法院关于适用《中华人民共和国企业破产法》若干问题的规定（一）（存目）（2011年9月9日 法释［2011］22号） 1549

Ⅸ.15 最高人民法院关于适用《中华人民共和国企业破产法》若干问题的规定（二）（存目）（2013年9月5日 法释［2013］22号） 1549

Ⅸ.16 最高人民法院关于审理与企业改制相关的民事纠纷案件若干问题的规定（2003年1月3日 法释［2003］1号） 1550

Ⅸ.17 最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定（2003年1月9日 法释［2003］2号） 1554

Ⅸ.18 最高人民检察院 公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）（2010年5月7日 最高人民检察院 公安部） 1560

Ⅸ.19 证券公司监督管理条例（存目）（2008年4月23日 中华人民共和国国务院令第522号） 1581

Ⅸ.20 证券公司风险处置条例（存目）（2008年4月23日 中华人民共和国国务院令第523号） 1581

Ⅸ.21 中华人民共和国公司登记管理条例（2014年2月19日 中华人民共和国国务院令第648号） 1582

Ⅸ.22 企业名称登记管理规定（2012年11月9日 国家工商行政管理局令第7号） 1595

Ⅸ.23 公司注册资本登记管理规定（存目）（2014年2月20日 国家工商行政管理总局令第64号） 1600

Ⅸ.24 证券市场禁入规定（存目）（2006年6月7日 中国证券监督管理委员会令第33号） 1600

Ⅸ.25 证券公司客户资产管理业务管理办法（存目）（2012年8月1日中国证券监督管理委员会第21次主席办公会议审议通过，根据2013年6月26日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司客户资产管理业务管理办法〉的决定》修订） 1600

Ⅸ.26 合格境外机构投资者境内证券投资管理办法（存目）（2006年8月24日 中国证券监督管理委员会 中国人民银行 国家外汇管理局令第36号） 1600

Ⅸ.27 企业国有产权向管理层转让暂行规定（2005年4月11日 国资发产权［2005］78号） 1601

Ⅸ.28 关于企业国有产权转让有关事项的通知（2006年12月31日 国资发产权［2006］306号） 1604

Ⅸ.29 关于规范国有企业职工持股、投资的意见（2008年9月16日 国资发改革［2008］139号） 1607

Ⅸ.30 关于实施《关于规范国有企业职工持股、投资的意见》有关问题的通知（2009年3月24日 国资发改革［2009］49号） 1610

Ⅸ.31 关于设立外商投资股份有限公司若干问题的暂行规定（1995年1月10日 对外贸易经济合作部令第1号） 1612

Ⅸ.32 关于外商投资股份公司有关问题的通知（2001年5月17日 外经贸资字［2001］39号） 1617

Ⅸ.33 关于上市公司涉及外商投资有关问题的若干意见（2001年10月8日 对外贸易经济合作部 中国证监会 外经贸资发［2001］538号） 1618

Ⅸ.34 外国投资者对上市公司战略投资管理办法（2005年12月31日 商务部 中国证监会 国家税务总局 国家工商总局 国家外汇管理局［2005］第28号） 1620

Ⅸ.35 境外投资管理办法（2014年9月6日 中华人民共和国商务部令2014年第3号） 1627

Ⅸ.36 境外投资项目核准和备案管理办法（2014年4月8日 中华人民共和国国家发展和改革委员会令第9号） 1639

Ⅸ.37 外商投资项目核准和备案管理办法（2014年5月17日 中华人民共和国国家发展和改革委员会令第12号） 1644

Ⅸ.38 商务部关于涉及外商投资企业股权出资的暂行规定（2012年9月21日 中华人民共和国商务部令第8号） 1649

Ⅸ.39 高新技术企业认定管理办法（存目）（2008年4月14日 科技部 财政部 国家税务总局 国科发火［2008］172号） 1653

Ⅸ.40 关于规范电力系统职工投资发电企业的意见（存目）（2008年1月28日 国资委 发展改革委 财政部 证监会 国资发改革［2008］28号） 1653

Ⅸ.41 军工企业股份制改造实施暂行办法（存目）（2007年11月15日 国防科工委） 1653

Ⅸ.42 中介机构参与军工企事业单位改制上市管理暂行规定（存目）（2007年11月15日 国防科工委） 1653

Ⅸ.43 国务院批转发展改革委等部门《关于抑制部分行业产能过剩和重复建设引导产业健康发展若干意见》的通知（2009年9月26日 国发［2009］38号） 1654

Ⅸ.44 产业结构调整指导目录（2011年本）（2011年3月27日 中华人民共和国发展和改革委员会令第9号） 1662

Ⅸ.45 国务院关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见（2013年10月6日 国发［2013］41号） 1725

Ⅸ.46 国务院关于促进节约集约用地的通知（2008年1月3日 国发［2008］3号） 1735

Ⅸ.47 节约集约利用土地规定（2014年5月22日 中华人民共和国国土资源部令第61号） 1740

Ⅸ.48 关于推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争规范关联交易的指导意见（2013年8月20日 国资委 证监会 国资发产权［2013］202号） 1746

Ⅸ.49 关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知（2013年5月24日 财政部 国家税务总局 财税［2013］37号） 1748

Ⅸ.50 关于在全国开展营业税改征增值税试点有关征收管理问题的公告（2013年7月10日 国家税务总局公告［2013］第39号） 1771

Ⅸ.51 国务院关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知（2010年4月17日 国发［2010］10号） 1779

Ⅸ.52 军工涉密业务咨询服务安全保密监督管理办法（试行）（存目）（科工安密［2011］356号） 1782

Ⅸ.53 军工涉密业务咨询服务安全保密监督管理办法实施细则（存目）（科工安密［2012］105号） 1782

Ⅸ.54 国家外汇管理局关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理有关问题的通知（2005年10月21日 汇发［2005］75号） 1783

Ⅹ 其他证券发行 1789

Ⅹ.1 证券公司债券 1789

Ⅹ.1.1 证券公司债券管理暂行办法（2004年）（2004年10月18日 中国证券监督管理委员会令第25号） 1789

Ⅹ.1.2 关于发布《证券公司债券管理暂行办法》五个配套文件的通知（2003年8月29日 证监发行字［2003］106号） 1799

①公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第20号——证券公司发行债券申请文件 1799

②公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第21号——证券公司公开发行债券募集说明书 1805

③公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第22号——证券公司债券上市公告书 1819

④证券公司定向发行债券信息披露准则 1823

⑤资信评级机构出具证券公司债券信用评级报告准则 1828

Ⅹ.1.3 证券公司发行债券监管意见书申报表 1832

Ⅹ.1.4 证券公司债券登记结算业务办理规则（2003年12月22日 中国证券登记结算有限责任公司） 1837

Ⅹ.1.5 证券公司次级债管理规定（2012年12月27日 中国证监会公告［2012］51号） 1843

Ⅹ.2 公司发行境内上市外资股（B股） 1848

Ⅹ.2.1 国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定（存目）（1995年12月25日 中华人民共和国国务院令第189号） 1848

Ⅹ.2.2 股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则（存目）（1996年5月4日 证委发［1996］9号） 1848

Ⅹ.2.3 关于境内上市外资股（B股）发行上市过程中有关信息披露问题处理意见的通知（存目）（1996年7月17日 证监会国际业务部［1996］1号） 1848

Ⅹ.2.4 申请发行境内上市外资股（B股）公司报送材料标准格式（存目）（1999年3月25日 证监发［1999］17号） 1848

Ⅹ.2.5 关于企业发行B股有关问题的通知（存目）（1999年5月19日 证监发行字［1999］52号） 1848

Ⅹ.2.6 关于外商投资股份有限公司非上市外资股转B股流通有关问题的补充通知（2002年8月16日 外经贸资一函［2002］902号） 1849

Ⅹ.3 公司发行境外上市外资股（H股） 1851

Ⅹ.3.1 国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定（1994年8月4日 中华人民共和国国务院令第160号） 1851

Ⅹ.3.2 关于股份有限公司境外发行股票和上市申报文件及审核程序的监管指引（2012年12月20日 中国证监会公告［2012］45号） 1855

Ⅹ.3.3 关于执行《到境外上市公司章程必备条款》的通知（1994年8月27日 证委发［1994］21号） 1857

Ⅹ.3.4 关于到香港上市公司对公司章程作补充修改的意见的函（1995年4月3日 中国证监会海外上市部国家体改委生产体制司 证监海函［1995］1号） 1886

Ⅹ.3.5 关于进一步促进境外上市公司规范运作和深化改革的意见（1999年3月29日 国家经贸委 中国证监会 国经贸企改［1999］230号） 1889

Ⅹ.3.6 境内企业申请到香港创业板上市审批与监管指引（1999年9月21日 证监发行字［1999］126号） 1893

Ⅹ.3.7 关于规范境内上市公司所属企业到境外上市有关问题的通知（2004年7月21日 证监发［2004］67号） 1895

Ⅹ.3.8 国家外汇管理局关于境外上市外汇管理有关问题的通知（2013年1月28日 汇发［2013］5号） 1897

Ⅹ.3.9 关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知（2008年10月21日 国资发分配［2008］171号） 1912

Ⅹ.4 境外注册中资公司境外发行上市 1917

Ⅹ.4.1 关于批转证监会《关于境内企业到境外公开发行股票和上市存在的问题的报告》的通知（1993年4月9日 证委发［1993］18号） 1917

Ⅹ.4.2 关于境内企业间接到境外发行股票并上市有关问题的复函（1997年3月17日 证办法字［1997］1号） 1919

Ⅹ.4.3 关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知（1997年6月20日 国发［1997］21号） 1920

Ⅹ.4.4 关于落实国务院《关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知》若干问题的通知（1998年2月27日 证监［1998］5号） 1922

Ⅹ.4.5 商务部关于修改《关于外国投资者并购境内企业的规定》的决定（2009年6月22日 中华人民共和国商务部令第6号） 1924

Ⅹ.4.6 国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知（2011年2月3日 国办发［2011 ］6号） 1937

Ⅹ.4.7 商务部实施外国投资者并购境内企业安全审查制度的规定（2011年9月1日 商务部公告［2011］第53号） 1940

Ⅹ.4.8 关于加强在境外发行证券与上市相关保密和档案管理工作的规定（2009年10月20日 中国证监会国家保密局 国家档案局公告［2009］29号） 1943