财务经理365天超级管理手册PDF电子书下载

第一部分 岗位职责 2

第一章 财务部的职责 2

第一节 财务部职责权限 3

001了解财务部所处的位置 3

002了解财务部的职责权限 4

003了解财务部的基本工作流程 6

第二节 365天工作安排 6

004了解国家法定节假日 6

005计算工作时间 7

006采用阶段工作法 7

第二章 财务经理岗位要求 10

第一节 财务经理岗位要求 11

007个人形象要求 11

008心理素质要求 12

009个人能力要求 12

010职业道德要求 14

第二节 财务经理工作内容 14

011日常管理工作内容 14

012专业管理工作内容 15

第二部分 管理技能 18

第三章 基本管理技能 18

第一节 制订工作计划 19

013工作计划的格式 19

014工作计划的内容 19

015工作计划制订步骤 21

第二节 汇报与下达指示 21

016向上级领导汇报工作 21

017听取下级汇报工作 22

018正确下达指示 22

第三节 进行有效授权 23

019明确授权要素 23

020避免踏入授权误区 24

021掌握必要的授权方法 25

022强化被授权者的职责 25

第四节 团队管理技能 26

023认识团队管理特点 26

024团队管理的基本要点 26

第五节 日常沟通管理 28

025了解常见的沟通方式 28

026了解常见的沟通障碍 29

027明确沟通共识 29

028做好向上沟通工作 29

029做好水平沟通工作 30

030做好向下沟通工作 31

031了解需要立即沟通的情况 31

032掌握倾听的方法 33

第四章 自我管理技能 34

第一节 个人形象自检 35

033男士形象自检内容 35

034女士形象自检内容 36

第二节 自我反思工作 38

035 了解自我反思内容 38

036进行自我反思记录 39

037自我反思推广运用 39

第三部分 专业技能 42

第五章 企业投融资管理 42

第一节 企业投资管理 43

038短期投资和长期投资 43

039直接投资和间接投资 43

040金融投资和实物投资 44

041生产性投资和非生产性投资 44

042投资时应坚持的原则 45

043投资项目评价方法 46

044投资环境分析 48

045投资能力分析 48

046投资决策把好“四关” 50

047投资事务会计控制 51

048投资风险防范 51

第二节 企业投资方式 52

049债券的分类 53

050债券投资收益衡量 53

051债券投资的优缺点 53

052股票的分类 54

053股票投资收益衡量 54

054股票投资的优缺点 55

055固定资产投资的分类 55

056固定资产投资的特点 56

057固定资产投资应遵循的原则 57

058固定资产投资方法 57

059固定资产投资管理 57

第三节 企业融资管理 59

060了解融资基本要求 59

061了解预测资金需求的步骤 60

062了解预测资金需求的方法 61

063以最低综合成本融资 63

064利用表外融资 63

065注意融资隐性利息 63

066采用合法融资方式 65

067对融资实行分级管理 66

068加强内部稽核 66

069健全融资机制 67

第四节 企业融资方式 67

070发行股票的规定与条件 68

071发行股票的流程 69

072股票上市管理 70

073股票融资的优缺点 70

074发行债券的规定与条件 71

075了解债券信用等级 72

076发行债券的流程 73

077债券融资的优缺点 73

078银行贷款融资的内容 74

079申请银行贷款应准备的资料 74

080申请银行贷款的技巧 75

081利用商业信用融资 76

082租赁融资 77

083政府基金融资 78

084风险投资方式融资 78

085直接投资方式融资 79

086杠杆收购融资 79

第六章 企业资产管理 82

第一节 固定资产管理 83

087了解固定资产的特点 83

088了解固定资产的分类 83

089对固定资产进行登记 85

090建立固定资产明细账 86

091固定资产清查 88

092为固定资产投保 88

093固定资产处置 88

094固定资产出租与出借 89

095固定资产内部调拨 89

096固定资产折旧核算 89

097固定资产折旧记录 92

098固定资产报废处理 93

099固定资产管理风险防范 94

第二节 企业存货管理 95

100认识存货类型 95

101了解企业存货的功能 96

102对存货进行分类汇总 96

103明确存货管理部门分工 97

104存货采购内部控制 98

105存货领用内部控制 99

106对存货取得进行计价 100

107对存货发出进行计价 101

108存货的清查盘点 102

109盘盈、盘亏的处理 103

110存货记录和报告控制 103

111了解存货的日常管理内容 104

112掌握存货管理方法 104

113存货管理内部风险 105

114存货管理外部风险 106

115存货管理风险防范 107

第三节 无形资产管理 108

116了解无形资产的类别 108

117了解无形资产管理内容 109

118无形资产摊销 109

119无形资产核算 110

120无形资产制度化管理 110

【经典范本01】××公司专利管理制度 111

121无形资产管理风险防范工作 113

扩展阅读 如何评估无形资产 114

第七章 企业现金管理 117

第一节 日常现金管理 118

122了解企业持有现金的原因 118

123设置企业现金账目 119

124现金收入管理 119

125现金支出管理 120

126了解库存现金的标准 121

127库存现金的保管 121

128库存现金的核算 123

129库存现金的清查 123

第二节 银行存款管理 125

130了解银行结算方式 125

131银行结算资金管理 126

132活期存款核算 127

133定期存款核算 128

134其他形式资金核算 129

135了解银行存款管理中常出现的错误 130

136了解银行存款管理中常出现的漏洞 130

137银行存款管理风险防范 132

第八章 企业账款管理 133

第一节 企业应收账款管理 134

138应收账款事前管理 134

139有效控制应收账款 135

140制作“应收账款账龄表” 136

141应收账款常规收取流程 137

142了解应收账款催收的程序 139

143了解客户拖欠货款的原因 139

144应收账款核算 140

145对应收账款进行计价 141

146应收账款会计处理 142

147坏账核算 143

148坏账的确认 145

149坏账损失的核销 146

150财务处理与核销后催收 147

151应收票据管理 147

152应收票据的核算 148

153应收票据的贴现 149

第二节 企业应付账款管理 150

154应付账款管理要点 150

155应付账款内部控制 151

156应付账款支付方式 151

157应付账款支付流程 151

158应付账款账龄分析 154

159应付账款对账工作 154

160应付账款风险防范 154

161支付欺诈控制 155

第九章 财务控制管理 156

第一节 认识企业财务控制 157

162财务控制的主体 157

163财务控制的客体 157

164财务控制的基本要求 157

165财务控制的基本方法 158

166资金控制的要点 159

167采购与付款控制的要点 160

168销售与收款控制的要点 162

169对外投资控制的要点 163

170成本费用控制的要点 165

第二节 财务预算控制 166

171财务预算的作用 167

172财务预算资料来源 167

173财务预算编制方式 168

174财务预算编制程序 168

175财务预算控制要点 169

176财务预算控制步骤 169

177企业现金预算 170

178企业销售预算 170

179企业生产预算 170

180直接材料预算 171

181直接人工预算 172

182制造费用预算 172

183产品成本预算 173

184销售费用预算 173

185管理费用预算 174

第三节 成本费用控制与核算 175

186明确成本费用划分要求 175

187明确成本费用范围 176

188设置相关成本账户 176

189成本费用控制措施 177

190编写成本控制报告 178

191成本控制差异调查 179

192纠正成本控制偏差 180

193成本费用核算方法 180

194生产成本核算 181

195销售费用核算 182

196管理费用核算 182

197财务费用核算 183

第十章 企业财务分析 184

第一节 了解企业财务分析 185

198了解财务分析的目的 185

199了解财务分析的类别 186

200掌握财务分析方法 187

201准确定位分析内容 189

202充分收集各种相关信息 189

203综合运用各种分析方法 189

204循序渐进，找出根源 189

205提出解决问题的办法 190

206出具财务分析报告 190

207了解财务分析注意事项 190

第二节 财务分析的具体内容 191

208企业偿债能力分析 191

209企业营运能力分析 192

210企业盈利能力分析 193

211企业财务综合分析 194

第三节 财务报表分析 194

212财务报表分析作用 195

213财务报表分析要点 195

214资产负债表分析 196

215财务损益表分析 198

【实用案例】××公司财务损益表 199

216现金流量表分析 201

第四节 撰写财务分析报告 202

217财务分析报告的类别 202

218财务分析报告的内容 202

219收集报告所需的资料 203

220整理报告所需的资料 204

221起草财务分析报告 205

222财务分析报告审定 205

223撰写财务分析报告应注意的要点 205

第十一章 财务审计管理 207

第一节 财务审计的准备工作 208

224财务审计的作用 208

225财务审计的内容 208

226财务审计的方式 209

227财务审计职权规定 210

228财务审计的立项与授权 210

229财务审计的初步准备工作 211

230成立财务审计小组 211

231确定财务审计时间 212

232准备初步财务审计方案 212

233发出审计通知书 213

【经典范本02】审计通知书 213

第二节 财务审计实施工作 213

234财务审计初步调查 214

235财务审计分析 214

236财务审计判断 215

237财务审计发现 215

238财务审计建议 216

239与被审计单位交换意见 216

240编制正式的财务审计报告 216

【经典范本03】××公司营业外收支情况的审计报告 217

241审核并报送财务审计报告 218

242财务审计评价 218

243财务审计复核与监督 219

244后续财务审计 219

245整理财务审计资料 219

第二节 财务项目审计 219

246采购业务审计 220

247生产业务审计 220

248销售业务审计 220

249会计业务审计 221

250投资、融资业务审计 222

251固定资产审计 224

252企业存货审计 224

第十二章 会计事务管理 226

第一节 会计电算化管理 227

253会计电算化软件选购 227

254电算化岗位设置要求 228

255电算化会计主管岗位职责 228

256系统管理员岗位职责 228

257审计记账员岗位职责 229

258凭证录入员岗位职责 229

259电算审查员岗位职责 229

260财务机房管理 230

261计算机操作管理 230

262电算化系统管理 231

263电算化账务管理 232

264记账凭证与系统操作管理 233

265电子文档及数据管理 234

第二节 会计档案管理 234

266了解会计档案基本内容 235

267整理会计档案 235

268了解会计档案需要移交的情况 236

269明确会计档案移交要求 237

270明确会计档案保管期限 238

271明确会计档案保管要求 239

272会计档案借阅管理 240

273会计档案销毁管理 241

274会计电算化资料储存管理 242

第三节 出纳事务管理 243

275出纳人员任用要求 244

276建立闭路电视监控系统 244

277出纳人员收款管理 244

278出纳人员付款管理 245

279空白支票的保管 245

280空白收据、发票的保管 246

281印章和印鉴的保管 246

282各类有价证券的保管 246

283对出纳业务进行检核 247

第四节 出纳管理风险防范 248

284人员选择风险防范 248

285报销事务管理风险防范 248

286保险柜管理风险防范 249

287交接事务风险防范 249

288对账事务风险防范 249

289网上银行管理风险防范 250

290真假币识别风险防范 250

291银行预留印鉴及空白支票的保管风险防范 250

292缴款、领款风险防范 251

第十三章 企业税务管理 252

第一节 企业税务管理 253

293收集最新财税信息 253

294办理税务登记证年检 253

295了解各类税收申报期限 254

296企业常规纳税申报 257

297企业网上纳税申报 258

298进行财务报税审核 258

299安排人员缴纳税款 259

300了解税务检查的内容 260

301了解税务检查的方法 260

302明确检查双方的权利 261

303应对国税局的检查 262

304应对地税局的检查 263

305管理各类发票 265

第二节 开展合理节税工作 266

306合理节税的条件 266

307了解合理节税与逃税的区别 267

308明确税收筹划的基本要求 268

309了解税收筹划的常用方式 268

310掌握税收筹划的切入点 269

311掌握税收筹划技术 270

312寻找税收政策特定条款 272

313提交减税、免税申请报告 273

【经典范本04】××公司减税、免税申请报告 273

314营改增应税服务范围 274

315 营改增后税负的变化 274

第十四章 财务稽核管理 275

第一节 财务稽核流程 276

316设置稽核机构及岗位 276

317明确稽核人员应具备的条件 276

318明确稽核人员的职责 276

319明确稽核人员的权限 277

320明确稽核工作的基本要求 277

321做好稽核的准备工作 278

322实施稽核工作 279

323出具稽核报告 279

324整改稽核问题 280

325对稽核工作进行检查、评比 280

第二节 财务稽核事项 280

326财产物资稽核 281

327税收管理稽核 281

328原始凭证稽核 281

329机内记账凭证稽核 282

330账账、账表、账实稽核 282

331制度稽核 283

332会计档案稽核 283

333其他稽核 283

第十五章 财务文书写作 284

第一节 财务行政类及预算、决算文书写作 285

334财务工作计划写作 285

335财务工作总结写作 286

336财务管理制度写作 287

337企业财务简报写作 288

338财务保密协议写作 289

339财务状况说明书写作 289

340财务预算报告写作 291

341财务决算报告写作 292

第二节 财务分析及资产管理文书写作 293

342盈利能力分析报告 293

343运营能力分析报告 294

344报表分析报告写作 294

345财务清算报告写作 295

346资产评估报告写作 296

347买卖赊账合同写作 296

第三节 财务审计类及投融资类文书写作 297

348审计业务约定书写作 297

349财务内审计划书写作 298

350审计整改报告写作 298

351企业投资计划书写作 299

352投资项目建议书写作 299

353融资分析报告写作 300

第四节 税费管理及成本控制文书写作 301

354减税与免税申请书写作 301

355纳税筹划书写作 302

356纳税审查规范写作 302

357成本分析报告写作 303

358成本管理建议书写作 303

359费用控制规范写作 304

第五节 收益分配及会计出纳文书写作 305

360利润分配计划书写作 305

361分红派息公告写作 306

362利润分配申请写作 306

363会计工作交接书写作 307

364财务代理协议写作 307

365会计基础工作管理制度写作 308