Excel财务管理使用详解 实例版PDF电子书下载

第1章　构建财务系统 1

1.1　编制日记账 1

1.1.1　建立“参数设定”工作表 1

1.1.2　建立“日记簿”工作表 7

1.1.3 “日记簿”工作表的运用 10

1.2　编制分类账 13

1.3　编制试算平衡表 14

1.3.1　编制年度试算平衡表 15

1.3.2　编辑年度试算平衡表 21

1.3.3　试算平衡表的应用 23

1.4　小结 25

1.5　习题 26

第2章　编制财务报表 27

2.1　编制损益表 27

2.1.1　建立损益表 27

2.1.2　编辑损益表 32

2.1.3　编制月份损益表 33

2.2　编制资产负债表 35

2.2.1　建立资产负债表 36

2.2.2　编辑资产负债表 40

2.3　小结 41

2.4　习题 41

第3章　汇总财务报表和合并财务报表 43

3.1　汇总财务报表和合并财务报表概述 43

3.1.1　汇总财务报表和合并财务报表的定义 43

3.1.2　合并报表的编制范围 44

3.1.3　合并报表的编制程序和目的 45

3.2　汇总财务报表的编制 46

3.3　合并财务报表的编制 48

3.3.1　合并财务报表案例介绍 48

3.3.2　合并财务报表编制步骤 50

3.4　小结 59

3.5　习题 59

第4章　财务报表分析 62

4.1　财务报表比率分析法 62

4.1.1　财务报表比率分析法的指标体系 62

4.1.2　财务报表比率分析 66

4.2　财务报表趋势分析法 68

4.2.1 比较分析法 68

4.2.2　比较百分比法 69

4.2.3 图解法 72

4.3　财务报表综合分析法 75

4.3.1　财务报表综合分析法概述 75

4.3.2　财务比率综合分析法 76

4.3.3　杜邦分析法 78

4.4　小结 89

4.5　习题 89

第5章　财务投资决策分析 92

5.1　投资决策指标分析 92

5.1.1　简单法 92

5.1.2　贴现法 93

5.2　投资决策模型 94

5.2.1　投资回收期法模型 94

5.2.2　净现值法模型 95

5.2.3　内含报酬率法模型 95

5.2.4　净现值系数法模型 96

5.3 固定资产折旧函数分析 97

5.3.1　创建固定资产目录 97

5.3.2　直线折旧法分析 98

5.3.3　固定资产余额递减法求折旧费 108

5.4　固定资产更新决策 114

5.4.1　用Excel决策分析的方法 114

5.4.2　用Excel进行决策的步骤 115

5.5　小结 117

5.6　习题 117

第6章　财务筹资决策分析 119

6.1　筹资决策概述 119

6.2　资金的时间价值函数 120

6.2.1　年金终值函数 120

6.2.2　年金现值函数 121

6.2.3 年金函数 123

6.2.4 年金其他相关函数 123

6.3　长期借款筹资双变量分析模型 126

6.3.1　长期借款 126

6.3.2　建立长期借款分析基本模型 127

6.3.3　长期借款模拟运算表分析模型 127

6.4　租赁筹资模型设计 131

6.4.1　租赁分类和计算 131

6.4.2　建立租赁筹资模型 132

6.4.3　租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型设计 139

6.5　股票与债券筹资模型的建立 143

6.5.1　普通股筹资分析 143

6.5.2　债券筹资分析 144

6.6　使用比较资本成本法进行筹资决策 145

6.7　小结 147

6.8 习题 148

第7章　财务预测分析 149

7.1 财务预测分析概述 149

7.1.1　财务预测的基本程序 149

7.1.2　财务预测的方法 150

7.2　销售预测 150

7.2.1　移动平均法 151

7.2.2　指数平滑法 154

7.2.3　数学曲线拟合法 156

7.2.4　回归法 158

7.3　资金需求量预测 160

7.3.1　销售百分比法 160

7.3.2　资金习性预测法 163

7.4　利润预测 167

7.4.1　目标利润预测 167

7.4.2　利润敏感性分析 168

7.5　小结 170

7.6　习题 171

第8章　财务预算 172

8.1 日常业务预算 172

8.1.1　销售预算 172

8.1.2　生产预算 175

8.1.3　直接材料和采购预算 177

8.1.4　直接人工成本预算 181

8.1.5 制造费用预算 183

8.1.6 产品成本预算 185

8.1.7　销售及管理费用预算 187

8.2　现金预算 189

8.3　预计财务报表的编制 194

8.3.1　预计利润表 194

8.3.2　预计资产负债表 195

8.4　小结 197

8.5 习题 197

第9章　工资管理 199

9.1　基本工资数据的输入 199

9.1.1　工作表数据输入法 199

9.1.2 “记录单”数据输入法 202

9.2　基本工资项目的设置 202

9.2.1 “固定工资”项目的设置 202

9.2.2 “浮动工资”项目的设置 205

9.2.3 “应发合计”项目的设置 206

9.2.4 “扣除项目”的设置 207

9.2.5 “应发工资”项目的设置 208

9.2.6 “代缴项目”的设置 209

9.2.7 “实发工资”项目的设置 210

9.3　工资数据的查询 211

9.3.1　利用筛选功能进行工资数据的查询 211

9.3.2　利用VLOOKUP函数进行工资数据的查询 213

9.4　工资表的转换 216

9.4.1　宏“生成工资条”的录制 216

9.4.2　宏“生成工资条”的执行 218

9.5　工资数据的汇总分析 219

9.5.1　依据部门和职工类别的统计分析 219

9.5.2　依据年龄段或固定工资段的统计分析 224

9.5.3　依据月份的统计分析 227

9.6　小结 228

9.7　习题 228

第10章　进销存管理 231

10.1 业务表单的编制 231

10.1.1　付款业务表单的编制 231

10.1.2　采购业务表单的编制 232

10.1.3　销售业务表单的编制 234

10.1.4　收款业务表单的编制 235

10.2　监控信息表单的编制 235

10.2.1 “库存”信息的编制 235

10.2.2 “销售”信息的编制 238

10.2.3 “供应商”信息的编制 239

10.2.4 “客户”信息的编制 239

10.3 业务信息的输入与输出 240

10.3.1 工作表数据输入与监控表单输出 240

10.3.2 “记录单”命令输入法与监控表单输出 242

10.4　各种业务明细账的输出 243

10.4.1　采购明细账的生成 243

10.4.2　销售明细账的生成 248

10.4.3　应付账款明细账的生成 249

10.4.4　应收账款明细账的生成 251

10.5　进销存数据的汇总分析 252

10.5.1　连续经营时的数据处理 252

10.5.2　连续经营的加权平均采购成本价格 255

10.5.3　销售收入按月的汇总分析 259

10.6　小结 265

10.7 习题 265

第11章　固定资产管理 268

11.1 构建固定资产初始数据库 269

11.1.1 固定资产信息卡的建立 269

11.1.2　固定资产信息卡的设置 270

11.2　固定资产的调整 272

11.2.1　固定资产新增 273

11.2.2　固定资产部门调拨 274

11.2.3　固定资产减少 275

11.3　固定资产折旧的计提 276

11.3.1 固定资产折旧计提前的准备工作 277

11.3.2　固定资产折旧计提 279

11.4　固定资产的查询 283

11.4.1　查询新增的固定资产 283

11.4.2　查询减少的固定资产 285

11.4.3　按部门查询固定资产 287

11.5 固定资产折旧数据的汇总分析 288

11.6　小结 295

11.7　习题 296

第12章　流动资产管理 298

12.1　流动资产管理概述 298

12.2　现金管理 299

12.2.1　现金管理的目标 299

12.2.2　最佳现金持有量的确定 300

12.3　应收账款管理 303

12.3.1 应收账款管理的目标及内容 303

12.3.2 制定信用政策 303

12.3.3 应收账款的日常管理 311

12.4　存货管理 316

12.4.1　经济订货批量决策 317

12.4.2　存货ABC分类管理 325

12.5　小结 329

12.6　习题 330

习题参考答案 331