会计信息系统 用友ERP-U8V10.1版PDF电子书下载

第1章 会计信息化概论 1

1.1会计信息系统基础 1

1.1.1会计信息系统 1

1.1.2会计信息系统与会计信息化 2

1.1.3会计信息系统的基本目标 3

1.1.4现代信息技术对会计工作的影响 4

1.1.5对会计信息化工作的正确认识 9

1.1.6我国会计信息化的发展过程 10

1.1.7我国会计信息化的发展趋势 11

1.2会计信息化的基本内容 13

1.2.1开展会计信息化工作的基本条件 13

1.2.2开展会计信息化工作的基本内容 15

1.3会计信息系统的构成 17

1.3.1会计信息系统概述 17

1.3.2按单位类型划分会计信息系统 17

1.3.3会计信息系统中各个子系统的功能 18

1.3.4会计信息系统各子系统之间的关系 21

1.4会计信息系统的模式 23

1.4.1会计信息系统在组织上的差别 23

1.4.2实施会计信息系统的几个层次 24

1.4.3会计信息系统的物理组织模式 25

1.4.4网络体系架构 26

1.4.5软件层次结构 29

1.4.6集团会计信息系统模式 31

1.4.7 ERP与会计信息系统的关系 33

1.5会计信息化下的会计核算方法 37

1.5.1建立账套 37

1.5.2基础设置 38

1.5.3业务初始化 38

1.5.4填制凭证与登记账簿 38

1.5.5期末结账 39

1.5.6编制会计报表 40

1.6复习题 40

1.6.1思考题 40

1.6.2判断题 40

1.6.3单选题 41

1.6.4多选题 42

1.6.5参考答案 42

第2章 会计信息系统的建立与运行管理 44

2.1会计软件的开发方法 44

2.1.1会计软件开发的一般方法 44

2.1.2会计信息系统的总体分析与设计 46

2.1.3会计信息系统软件设计的通用技术 47

2.2会计信息化工作的基本要求 53

2.2.1规范的会计信息化工作是会计工作的基本保证 53

2.2.2会计软件和服务 54

2.2.3企业会计信息化工作管理 55

2.2.4会计信息化工作监督 58

2.3商品化会计软件的选择 58

2.3.1实现会计信息系统的途径 58

2.3.2商品化会计软件选择的步骤 59

2.3.3商品化会计软件的评价 59

2.4会计信息系统实施 61

2.4.1实施方法论 61

2.4.2项目实施前 63

2.4.3项目实施中 64

2.4.4项目实施后 73

2.4.5实施控制 73

2.5会计信息化组织及岗位 75

2.5.1会计信息化工作组织的要求 75

2.5.2会计信息化后会计部门的组织形式 76

2.5.3会计信息化人员管理 76

2.6会计信息化后的使用管理 79

2.6.1会计信息化后使用管理的意义 79

2.6.2机房管理 79

2.6.3操作管理 80

2.6.4计算机替代手工记账 81

2.7会计信息化后的维护管理 82

2.7.1会计信息化后维护管理的意义 82

2.7.2会计信息化后的维护管理 82

2.8会计信息化档案管理 84

2.8.1会计信息化档案管理的意义 84

2.8.2会计信息化档案管理的任务 85

2.8.3会计信息化档案管理的方法 85

2.9复习题 87

2.9.1思考题 87

2.9.2判断题 87

2.9.3单选题 88

2.9.4多选题 89

2.9.5参考答案 90

第3章 系统管理与基础设置 91

3.1会计信息系统应用前的准备工作 91

3.1.1确定会计核算规则 91

3.1.2会计基础数据的准备 93

3.1.3准备软件应用环境 94

3.1.4安装的一般方法 95

3.1.5会计信息系统操作培训 95

3.1.6用友ERP-U8介绍 95

3.2安装 97

3.2.1安装注意事项 97

3.2.2安装环境的准备 97

3.2.3安装IIS 99

3.2.4安装数据库 99

3.2.5用友U8安装 103

3.3系统管理 107

3.3.1系统管理功能概述 107

3.3.2建账 108

3.3.3账套备份方法 114

3.3.4恢复实验账套的方法 114

3.3.5财务分工、账套信息修改 116

3.4基础设置 122

3.4.1基础设置概述 122

3.4.2系统启用 122

3.4.3系统出错处理方法 124

3.4.4部门和人员档案设置 124

3.4.5客户和供应商档案设置 129

3.5复习题 134

3.5.1思考题 134

3.5.2判断题 134

3.5.3单选题 134

3.5.4多选题 136

3.5.5参考答案 136

第4章 总账业务 137

4.1总账业务处理 137

4.1.1总账的处理流程 137

4.1.2总账与其他子系统之间的数据关系 138

4.1.3日常总账处理 138

4.2总账设置 141

4.2.1设置总账参数 141

4.2.2外币设置 143

4.2.3设置会计科目 144

4.2.4设置凭证类别 150

4.2.5设置结算方式 150

4.2.6设置项目目录 151

4.2.7录入会计科目期初余额 154

4.3日常总账业务处理 160

4.4出纳管理 172

4.4.1出纳管理概述 172

4.4.2期初设置 174

4.4.3出纳日常业务处理 176

4.4.4信息查询 180

4.5总账查询 181

4.6复习题 184

4.6.1思考题 184

4.6.2判断题 184

4.6.3单选题 184

4.6.4多选题 186

4.6.5参考答案 188

第5章 采购与应付业务 189

5.1采购业务处理 189

5.1.1供应链管理与其他系统的关系 189

5.1.2采购管理 189

5.1.3设置基础信息 191

5.1.4设置基础科目 201

5.1.5期初余额 208

5.2采购管理 213

5.2.1采购管理功能概述 213

5.2.2常规采购业务 215

5.2.3采购现结业务 226

5.2.4采购运费处理 229

5.2.5暂估入库报销处理 234

5.2.6采购结算前退货 238

5.2.7采购结算后退货 242

5.2.8暂估入库处理 244

5.2.9采购业务月末结账 246

5.2.10采购查询 247

5.3应付款管理 249

5.3.1概述 249

5.3.2付款业务 249

5.3.3查询 250

5.3.4期末处理 251

5.4复习题 251

5.4.1思考题 251

5.4.2判断题 251

5.4.3单选题 252

5.4.4多选题 253

5.4.5参考答案 254

第6章 销售与应收业务 255

6.1销售管理 255

6.1.1销售业务处理 255

6.1.2销售管理功能概述 257

6.1.3常规销售业务 259

6.1.4商业折扣的处理 266

6.1.5现结业务 268

6.1.6补开上月发票业务 270

6.1.7汇总开票业务 272

6.1.8分次开票业务 275

6.1.9开票直接发货 277

6.1.10代垫费用处理 280

6.1.11超发货单出库 282

6.1.12分期收款发出商品 286

6.1.13委托代销业务 290

6.1.14一次销售分次出库 294

6.1.15开票前退货业务 298

6.1.16委托代销退货业务 300

6.1.17直运销售业务 302

6.1.18销售查询 307

6.1.19月末结账 308

6.2应收款管理 308

6.2.1概述 308

6.2.2预收款处理 309

6.2.3收款处理 310

6.2.4预收冲应收 311

6.2.5计提坏账准备 312

6.2.6往来核销 313

6.2.7往来账的查询 314

6.2.8期末处理 314

6.3复习题 315

6.3.1思考题 315

6.3.2判断题 315

6.3.3单选题 316

6.3.4多选题 317

6.3.5参考答案 318

第7章 库存与存货核算业务 319

7.1库存管理 319

7.1.1库存管理业务处理 319

7.1.2产成品入库业务 321

7.1.3物料领用 323

7.1.4调拨业务 325

7.1.5盘点业务 327

7.1.6其他出库业务 330

7.1.7假退料 330

7.1.8月末结账 332

7.2存货核算 333

7.2.1存货核算功能概述 333

7.2.2调整存货入库成本 335

7.2.3调整存货出库成本 337

7.2.4核算资料查询 339

7.2.5期末处理 339

7.3复习题 344

7.3.1思考题 344

7.3.2判断题 344

7.3.3单选题 345

7.3.4多选题 346

7.3.5参考答案 347

第8章 固定资产业务处理 348

8.1固定资产业务处理 348

8.1.1系统使用前的准备工作 348

8.1.2固定资产业务处理流程 349

8.1.3系统初始设置和日常应用 350

8.2固定资产初始设置 352

8.2.1控制参数 352

8.2.2部门对应折旧科目 354

8.2.3固定资产类别 355

8.2.4增减方式的对应入账科目 356

8.2.5原始卡片 356

8.3固定资产日常业务处理 359

8.3.1资产增加 359

8.3.2资产原值变动 360

8.3.3计提减值准备 361

8.3.4计提当月折旧 362

8.3.5固定资产减少 364

8.4固定资产查询 365

8.5月末对账与结账 366

8.6复习题 366

8.6.1思考题 366

8.6.2判断题 367

8.6.3单选题 367

8.6.4多选题 368

8.6.5参考答案 369

第9章 薪资业务处理 370

9.1工资业务处理 370

9.2工资基础设置 371

9.2.1初始化建账 371

9.2.2工资类别 372

9.2.3公共工资项目设置 373

9.2.4人员档案设置 375

9.2.5正式人员工资项目设置 380

9.2.6临时人员工资项目设置 383

9.3正式人员工资类别日常工资处理 385

9.3.1输入工资数据 385

9.3.2工资分摊 390

9.4临时人员工资类别日常工资处理 392

9.4.1输入工资数据 392

9.4.2工资分摊处理 394

9.5工资汇总 395

9.6工资信息查询 397

9.7月末处理 398

9.8复习题 398

9.8.1思考题 398

9.8.2判断题 398

9.8.3单选题 399

9.8.4多选题 400

9.8.5参考答案 400

第10章 期末业务与报表编制 401

10.1期末业务 401

10.1.1期末业务处理 401

10.1.2处理未复核和未记账凭证 402

10.1.3自动转账 402

10.1.4汇兑损益 406

10.1.5销售成本结转 408

10.1.6损益结转 409

10.2报表编制 411

10.2.1报表编制的一般方法 411

10.2.2 U8报表管理功能概述 414

10.2.3制作常规报表 415

10.2.4自定义报表制作 420

10.3期末结账 425

10.3.1供应链期末处理 426

10.3.2期末对账 426

10.3.3月末结账 427

10.4复习题 428

10.4.1思考题 428

10.4.2判断题 428

10.4.3单选题 429

10.4.4多选题 430

10.4.5参考答案 431

参考文献 432