会计信息系统原理与应用PDF电子书下载

第1章 导论 1

1.1 会计信息化概述 1

1.1.1 相关概念 1

1.1.2 会计信息化的发展历程 2

1.1.3 会计信息化现状分析 6

1.1.4 会计信息化发展趋势 7

1.2 会计信息系统学习导航 7

1.2.1 课程目标 8

1.2.2 学习方法 8

1.2.3 学习资源 8

1.3 用友ERP概述 8

1.3.1 功能概述 8

1.3.2 总体结构 9

1.3.3 数据关联 9

1.3.4 企业业务流程 10

1.3.5 教学系统安装 11

【复习思考题】 13

第2章 系统管理 14

2.1 系统管理概述 14

2.1.1 系统管理功能概述 14

2.1.2 系统管理员与账套主管 15

2.2 账套管理 16

2.2.1 建立账套 16

2.2.2 修改账套 17

2.2.3 引入和输出账套 18

2.3 年度账管理 18

2.4 操作员及权限的管理 19

2.4.1 角色管理 19

2.4.2 用户管理 20

2.4.3 权限管理 21

2.5 系统运行安全管理 21

实验一 企业建账 22

【复习思考题】 31

第3章 企业应用平台 32

3.1 企业应用平台概述 32

3.1.1 基础设置 32

3.1.2 业务工作 33

3.1.3 系统服务 33

3.2 基础档案设置 34

3.2.1 基础档案的整理 34

3.2.2 基础档案的录入 35

实验二 基础档案设置 42

【复习思考题】 54

第4章 总账管理 55

4.1 总账系统概述 55

4.1.1 总账系统的主要功能 55

4.1.2 总账系统与其他子系统的数据关系 56

4.1.3 总账系统的应用流程 57

4.2 总账系统初始化 58

4.2.1 选项设置 58

4.2.2 期初余额录入 61

4.3 总账系统日常业务处理 62

4.3.1 凭证管理 63

4.3.2 出纳管理 66

4.4 账簿查询 68

4.4.1 基本会计账簿 68

4.4.2 辅助核算账簿 69

4.5 总账系统期末处理 69

4.5.1 自动转账 69

4.5.2 对账及试算平衡 71

4.5.3 结账 71

实验三 总账管理系统初始设置 71

实验四 总账管理日常业务处理 75

实验五 总账管理期末处理 94

【复习思考题】 100

第5章 UFO报表系统 102

5.1 报表系统概述 102

5.1.1 报表系统的主要功能 102

5.1.2 报表系统与其他系统的主要关系 103

5.1.3 报表系统相关概念 103

5.1.4 制作一个报表的流程 105

5.2 报表格式设计 107

5.2.1 固定表格式设计 108

5.2.2 可变表格式设计 109

5.2.3 报表公式设置 109

5.2.4 报表模板 110

5.3 报表数据处理 110

5.3.1 报表编制 110

5.3.2 图表处理 111

5.3.3 表页管理 111

5.3.4 报表数据管理 111

实验六 UFO报表管理 112

【复习思考题】 122

第6章 薪资管理 123

6.1 薪资管理系统概述 123

6.1.1 薪资管理系统的主要功能 123

6.1.2 薪资管理系统与其他系统的主要关系 124

6.1.3 薪资管理系统的操作流程 124

6.2 薪资管理系统的业务处理 125

6.2.1 初始设置 125

6.2.2 日常处理 126

6.2.3 期末处理 128

实验七 工资管理 128

【复习思考题】 142

第7章 固定资产系统 143

7.1 固定资产系统概述 143

7.1.1 固定资产管理系统的主要功能 143

7.1.2 固定资产管理系统与其他系统的关系 144

7.1.3 固定资产系统的业务处理流程 144

7.2 固定资产系统初始化 145

7.2.1 建立固定资产账套 145

7.2.2 基础信息设置 145

7.2.3 期初数据录入 147

7.3 日常业务处理 147

7.3.1 固定资产卡片管理 147

7.3.2 固定资产增减业务 147

7.3.3 资产变动单处理 148

7.3.4 折旧处理 149

7.3.5 资产评估处理 149

7.3.6 凭证处理 150

7.3.7 账表查询 150

7.3.8 固定资产系统期末处理 152

7.3.9 数据维护 152

实验八 固定资产管理 152

【复习思考题】 162

第8章 应收款系统 163

8.1 应收款系统概述 163

8.1.1 应收款系统的主要功能 164

8.1.2 应收款系统的操作流程 165

8.1.3 应收款系统与其他系统的主要关系 165

8.2 应收款系统初始化 166

8.2.1 应收款系统的参数设置 166

8.2.2 应收款系统的基础档案设置 168

8.2.3 应收款系统的业务处理核算规则设置 168

8.2.4 应收款系统的期初数据录入 170

8.3 应收款系统日常业务处理 170

8.3.1 应收单据处理 170

8.3.2 收款单据处理 171

8.3.3 票据管理 172

8.3.4 转账处理 172

8.3.5 坏账处理 172

8.3.6 制单处理 174

8.3.7 信息查询和统计分析 174

8.3.8 应收款系统期末处理 175

实验九 应收款管理 175

【复习思考题】 188

第9章 供应链管理系统初始化 189

9.1 供应链管理系统概述 189

9.1.1 供应链管理系统功能模块及应用方案 189

9.1.2 供应链管理系统数据流程 190

9.2 供应链管理系统初始化 191

9.2.1 供应链管理系统建账 191

9.2.2 设置基础档案 191

9.2.3 供应链管理系统期初数据 193

实验十 供应链管理系统初始设置 194

【复习思考题】 200

第10章 采购管理 201

10.1 采购管理系统概述 201

10.1.1 采购管理系统的主要功能 201

10.1.2 采购管理系统与其他系统的主要关系 202

10.2 采购管理系统日常业务处理 202

10.2.1 普通采购业务处理 202

10.2.2 采购入库业务 204

10.2.3 直运采购业务 205

10.2.4 采购退货业务 205

10.2.5 现付业务 206

10.2.6 受托代销业务 207

10.2.7 综合查询 207

10.2.8 月末结账 207

实验十一 采购管理 208

【复习思考题】 221

第11章 销售管理 222

11.1 销售管理系统概述 222

11.1.1 销售管理系统的主要功能 222

11.1.2 销售管理系统与其他系统的主要关系 223

11.2 销售管理系统日常业务处理 223

11.2.1 普通销售业务处理 223

11.2.2 以订单为中心的销售业务 225

11.2.3 委托代销业务 226

11.2.4 直运销售业务 227

11.2.5 分期收款销售业务 227

11.2.6 销售调拨业务 228

11.2.7 零售业务 229

11.2.8 代垫费用 229

11.2.9 销售退货业务 230

11.2.10 现收业务 230

11.2.11 综合查询 231

11.2.12 月末处理 231

实验十二 销售管理 231

【复习思考题】 246

第12章 库存管理 247

12.1 库存管理系统概述 247

12.1.1 库存管理系统的主要功能 247

12.1.2 库存管理系统与其他系统的主要关系 248

12.2 库存管理日常业务处理 248

12.2.1 入库业务处理 248

12.2.2 出库业务处理 249

12.2.3 其他业务 250

实验十三 库存管理 251

【复习思考题】 259

第13章 存货核算 260

13.1 存货核算系统概述 260

13.1.1 存货核算系统的主要功能 260

13.1.2 存货核算系统与其他系统的主要关系 260

13.1.3 存货核算系统应用模式 261

13.2 存货核算系统日常业务处理 261

13.2.1 入库业务处理 261

13.2.2 出库业务处理 262

13.2.3 单据记账 262

13.2.4 调整业务 262

13.2.5 暂估处理 262

13.2.6 生成凭证 262

13.2.7 综合查询 263

13.2.8 月末处理 263

实验十四 存货核算 263

【复习思考题】 267

第14章 会计信息系统的建设与管理 268

14.1 会计信息系统建设的总体规划 268

14.1.1 会计信息系统建设总体规划的意义 269

14.1.2 会计信息系统建设总体规划的原则 269

14.1.3 会计信息系统建设总体规划的内容 270

14.2 会计信息系统的软件选型 271

14.3 会计信息系统的人才建设 272

14.3.1 会计信息系统的人员构成 273

14.3.2 会计信息系统人员的基本要求 273

14.4 会计信息系统基础工作的规范化 274

14.4.1 会计基础工作规范化 274

14.4.2 会计数据的规范化 275

14.4.3 会计工作程序的规范化 278

14.4.4 会计信息输出的规范化 279

14.5 会计信息系统的实施 280

14.5.1 如何理解会计信息系统的实施 280

14.5.2 会计信息系统实施的意义 280

14.5.3 会计信息系统实施的组织 281

14.5.4 会计信息系统实施的主要工作 282

14.5.5 会计信息系统实施的培训 285

14.5.6 会计信息系统实施的评价与优化 286

14.6 会计信息系统的运行管理 286

14.6.1 建立会计信息化组织与岗位 287

14.6.2 建立岗位责任制 288

14.6.3 建立内部控制制度 288

14.6.4 建立系统运行维护管理制度 289

【复习思考题】 290