董事行为机制研究PDF电子书下载

第一章 引言 1

一、选题的背景及意义 1

（一）选题的背景 1

（二）选题的意义 5

二、研究定位和逻辑思路 9

（一）本书的研究定位 9

（二）本书的逻辑思路 10

三、研究路径、研究内容和研究方法 11

（一）研究路径 11

（二）结构和内容安排 11

（三）研究方法 13

四、本书的创新之处 14

（一）行为“三分法”与激励约束机制的不同作用机理 14

（二）将荣誉从声誉的概念中分离出来 15

（三）为董事会结构设置提供新思路 15

（四）提出了基于董事职能的薪酬设计理念 15

第二章 有关董事会绩效的文献综述 17

一、董事会绩效的基础理论 17

（一）董事会的性质 17

（二）董事会的职能 21

二、董事会特征同董事会绩效的经验研究 23

（一）董事会结构性特征同公司绩效的关系 23

（二）董事的职业和学历特征同公司绩效的关系 27

（三）董事会会议同公司绩效的关系 28

（四）综合评价 29

三、董事会的作用机理研究 31

（一）董事会与公司绩效的关系框架 31

（二）董事的激励与董事会绩效 33

（三）董事会及董事的评估 35

四、本章小结 36

第三章 董事行为机制分析框架的构建 37

一、相关基础理论 37

（一）组织行为学理论 37

（二）机制理论 41

（三）激励理论 46

二、董事行为机制分析框架的构建 50

（一）董事会治理与董事行为机制 50

（二）董事行为机制内涵的界定 53

（三）董事行为机制与董事会绩效 56

三、本章小结 59

第四章 董事的目标行为及职能定位 60

一、董事履行职责的现状 60

（一）董事清楚并履行自己的职责吗 60

（二）原因分析 62

二、董事的目标行为 64

（一）设置目标行为的作用 64

（二）目标行为的两个维度 68

三、董事会职能的矛盾及董事的角色冲突 72

（一）董事会职能的矛盾分析 72

（二）董事的角色冲突 76

四、不同类型董事的职能定位 78

（一）董事会三大职能的关键性绩效行为及难点分析 78

（二）董事的类型和特点 86

（三）不同类型董事的有效性及职能定位 95

（四）董事及董事会职能定位对于董事会结构设置的启示 100

（五）简评国有独资公司董事会改革和外部董事制度 104

五、本章小结 112

第五章 董事的行为动力与激励机制 114

一、我国董事激励的现状 114

（一）源于现实的思考 114

（二）董事激励的研究现状和需要进一步解决的问题 117

二、董事行为的动力：荣誉、职业发展、经济报酬 121

（一）董事行为动力的一般性分析 121

（二）公司设置董事的动机对董事行为动力的反作用 128

（三）荣誉、职业发展、经济报酬的一般性激励原则 139

三、董事的薪酬激励 140

（一）国内外董事的薪酬现状 140

（二）董事薪酬的激励效应分析 144

（三）董事薪酬激励与经理薪酬激励的联系和区别 150

四、董事薪酬激励机制的设计 160

（一）基于董事职能的董事薪酬机制 160

（二）董事薪酬的激励设计 163

五、本章小结 166

第六章 董事行为的约束机制：作用机理与实现方式 168

一、董事行为约束的现状及研究中的不足 168

（一）对董事行为缺乏约束力的现实表现 168

（二）对董事约束行为机制的研究现状 173

二、行为约束机制的作用机理：一般分析 175

（一）现有文献中对于约束问题的研究 175

（二）一个整合的约束机制作用机理模型 179

三、董事行为约束机制的作用机理：具体分析 183

（一）董事约束机制的作用对象：不期望行为 183

（二）董事行为约束机制的约束主体 188

（三）董事行为约束机制的作用路径 192

四、董事的个人责任与我国董事约束机制的有效性 199

（一）董事的个人责任 199

（二）我国法律法规对董事个人责任方面的约束有效性分析 202

五、董事劳动力市场的构建——董事协会 206

（一）国外及香港地区的董事协会 206

（二）我国大陆的董事协会 210

（三）我国董事协会的构建和运作 212

六、本章小结 215

第七章 董事行为的矫正机制：董事会评价和评估 217

一、董事会的外部评价模式 217

（一）国外主要的董事会治理评价模式 219

（二）国内的董事会评级体系 223

（三）简单的评价 228

二、董事会及董事评估与董事会绩效 229

（一）董事会及董事评估的概念和发展 229

（二）董事会评估的好处 231

（三）董事会及董事评估的运作 236

（四）董事会及董事评估中应当注意的几个问题 249

三、董事的素质、能力和培训 251

（一）董事的素质要求 251

（二）董事的开发和培训 254

四、董事业绩评估——董事在多大程度上为公司的财务业绩负责 259

（一）财务指标的选择——股东价值的增加 259

（二）衡量董事业绩的财务指标的选择——绝对标准和相对标准 262

（三）衡量董事业绩的财务指标应当更注重准确性 263

（四）董事会共同为董事会的财务业绩目标负责 264

五、本章小结 264

第八章 结论和展望 276

一、主要研究结论 276

二、政策建议 277

三、研究的不足和未来展望 279

附录一 深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引 281

附录二 股份制商业银行董事会尽职指引（试行） 289

附录三 有关董事责任的非法定指引 298

参考文献 301

后记 315