EXCEL2007会计与财务管理范例精解·公式与函数篇PDF电子书下载

第1章　会计电算化概述 1

1.1 会计电算化的含义、特点与作用 1

1.1.1　会计电算化的基本含义 1

1.1.2　会计电算化的基本内容 1

1.1.3　会计电算化的特点 2

1.1.4　会计电算化的作用 3

1.2　会计数据处理流程 4

1.2.1　手工会计数据处理流程 4

1.2.2 电算化账务处理系统数据处理流程 4

1.2.3 电算化账务处理流程与手工核算流程的区别 5

第2章　Excel公式、函数应用基础 6

2.1　概述 6

2.1.1　函数和公式 6

2.1.2　函数的构成 7

2.1.3　函数参数 7

2.1.4　函数类型 8

2.2　公式的输入与编辑 8

2.2.1　配合“插入函数”向导输入公式 8

2.2.2　手工输入公式 10

2.2.3　重新编辑公式 11

2.3　通过“函数帮助”来学习函数 11

2.3.1　通过“有关函数的帮助”学习函数参数 11

2.3.2　通过“Excel帮助”学习函数参数 12

2.3.3　通过“插入函数”向导查询需要使用的函数 13

2.4　引用数据源 13

2.4.1　引用相对数据源 13

2.4.2　引用绝对数据源 14

2.4.3 引用当前工作表之外的单元格 15

2.4.4　在公式中引用多工作簿数据源进行计算 16

2.5　名称定义与使用 18

2.5.1　将单元格区域定义为名称 18

2.5.2　使用定义的名称 19

2.5.3　将公式定义为名称 21

2.5.4　名称管理 22

2.6　公式审核工具的应用 24

2.6.1　查看当前工作表中的所有公式 24

2.6.2　追踪引用单元格 25

2.6.3　追踪从属单元格 25

2.6.4　使用“错误检查”功能辅助找寻公式错误原因 26

2.6.5　通过“公式求值”功能逐步分解公式 26

第3章　企业费用管理、分析与预算 28

3.1　建立企业费用记录表 28

3.1.1　费用记录表表头设计 28

3.1.2　表格主体相关格式设置 32

3.1.3　表格数据的录入及美化设置 36

3.2　利用筛选功能分类查看费用支出情况 39

3.2.1　查看指定类别的费用支出情况 40

3.2.2　查看指定产生部门的费用支出情况 41

3.3　利用汇总功能统计费用支出额 42

3.3.1　统计各类别费用支出总额 42

3.3.2　统计各部门产生的费用总额 43

3.4　利用数据透视表（图）统计费用支出额 44

3.4.1　统计各类别费用支出金额 44

3.4.2　统计各支出部门各类别费用支出额 48

3.4.3 比较各支出部门1、2月费用支出额 49

3.5　费用预算 52

3.5.1　建立全年费用预算记录表 52

3.5.2　各月份实际费用与预算费用比较分析 53

3.5.3　全年实际费用与预算费用比较分析 61

3.6　重点分析 63

3.7　读后思考题 69

第4章　公式与函数在会计凭证管理中的应用 70

4.1　会计凭证概述 70

4.1.1　会计凭证的含义及作用 70

4.1.2　会计凭证的类型 70

4.1.3　记账凭证的填制 72

4.2　建立和处理会计科目表 73

4.2.1　会计科目的分类 74

4.2.2　建立会计科目表 76

4.3　建立会计凭证表 77

4.3.1　设计会计凭证表 78

4.3.2　自动生成会计凭证编号 80

4.3.3　根据会计科目名称自动显示科目编码 82

4.3.4　使用筛选功能查询记账凭证 85

4.3.5　按凭证号查询凭证 87

4.4　建立总分类账 94

4.5　重点分析 98

4.6　读后思考题 101

第5章　公式与函数在日记账管理中的应用 102

5.1　现金日记账管理 102

5.1.1　现金日记账记录表的创建 102

5.1.2　建立现金日报表 106

5.1.3　根据凭证建立现金日记账 112

5.2　银行日记账管理 117

5.2.1　建立银行日记账工作表 118

5.2.2　银行存款日记账汇总管理 120

5.3　确定最佳现金余额 122

5.4　难点分析 124

5.5　读后思考题 126

第6章　公式与函数在往来账款管理中的应用 127

6.1　应收账款管理 127

6.1.1　建立应收账款统计表 127

6.1.2　应收账款的账龄分析 130

6.1.3　往来单位应收账款明细统计 137

6.2　应付账款管理 142

6.2.1　建立应付账款统计表 142

6.2.2　设置公式分析各项应付账款 145

6.2.3　各供应商总应付账款统计 148

6.3　难点分析 150

6.4　读后思考题 153

第7章　公式与函数在财务报表建立中的应用 154

7.1　编辑资产负债表 154

7.1.1　创建资产负债表基本表格 154

7.1.2　填制资产负债表 157

7.2　编制利润表 167

7.2.1　创建利润表基本表格 168

7.2.2　填制利润表 169

7.3　编辑现金流量表 174

7.3.1 通过本期记账凭证清单确定现金流量分类 174

7.3.2　填制现金流量表 176

7.4　难点分析 183

7.5　读后思考题 184

第8章　公式与函数在财务报表分析中的应用 185

8.1　资产负债表综合分析 185

8.1.1 资产负债表比较分析 185

8.1.2　资产负债表结构分析 192

8.2　利润表结构分析 196

8.3　现金流量表结构分析 198

8.4　财务比率的计算与分析 201

8.4.1 了解财务比率分析指标 201

8.4.2　根据财务报表计算财务比率 204

8.5　难点分析 212

8.6　读后思考题 213

第9章　公式与函数在工资管理中的应用 214

9.1 创建与工资结算金额相关的各表格 214

9.1.1　建立员工基本工资记录表 214

9.1.2　建立业绩提成、奖金、罚款记录表 216

9.1.3　建立考勤扣款统计表 220

9.1.4　建立加班工资统计表 226

9.2　创建工资统计表 231

9.2.1　建立工资统计表格 231

9.2.2　计算工资表中应发金额 232

9.2.3　计算工资表中应扣金额 235

9.2.4　生成工资表 237

9.3　创建工资单 239

9.3.1　建立第一位员工的工资单 239

9.3.2　快速生成每位员工的工资单 242

9.4　按部门汇总工资额 243

9.5　用数据透视表分析工资数据 245

9.5.1　按部门查询工资额 245

9.5.2　按部门统计应发工资总额 247

9.6　难点分析 248

9.7　读后思考题 251

第10章　公式与函数在固定资产管理中的应用 252

10.1 构建固定资产初始数据库 252

10.1.1　固定资产清单的建立 252

10.1.2　输入固定资产信息 256

10.2　计提固定资产折旧额 258

10.2.1 了解几种不同的折旧计提方法 258

10.2.2　计算各固定资产折旧 261

10.3　固定资产查询 266

10.3.1　查询报废的固定资产 266

10.3.2　查询出特定使用年限的固定资产 268

10.4　统计各类别固定资产的数量与价值 269

10.4.1 计算各部门各类别固定资产数量 270

10.4.2　计算各部门各类别固定资产价值 272

10.5　固定资产明细查询 275

10.6　建立固定资产折旧分布统计表 279

10.6.1 按固定资产使用部门分析折旧费用分布情况 279

10.6.2　按固定资产类别分析折旧费用分布情况 284

10.7　重点分析 285

10.8　读后思考题 287

第11章　公式与函数在成本、利润分析中的应用 288

11.1　保本点的预测与分析 288

11.1.1　单一产品保本点预测 288

11.1.2　多产品保本点预测 291

11.2　建立影响利润因素的分析模型 299

11.2.1　不同单位售价、销量对利润的影响 299

11.2.2　分析单位可变成本对利润的影响 305

11.3　建立生产成本全年统计表 310

11.3.1　建立各月成本统计表 310

11.3.2　建立成本汇总明细表 311

11.4　生产成本预测 316

11.4.1 使用GROWTH函数 316

11.4.2　因素分析法预测成本 317

11.5　重点分析 320

11.6　读后思考题 322

第12章　公式与函数在筹资决策中的应用 323

12.1 了解几个关于筹资计算的财务函数 323

12.1.1　等额还款函数 323

12.1.2　本金计算函数 324

12.1.3　利息计算函数 326

12.1.4　利率计算函数 327

12.2　建立长期借款筹资的还款计划表 328

12.2.1　等额摊还法计划表 328

12.2.2　等额本金还款法计划表 333

12.3　利用模拟运算表功能辅助长期借款筹资决策 336

12.3.1 单变量模拟运算辅助筹资决策 337

12.3.2　双变量模拟运算辅助筹资决策 340

12.4　租赁筹资决策分析 344

12.4.1 通过租赁筹资模型辅助决策 344

12.4.2　租赁筹资租金摊销计划表 349

12.5 长期借款筹资方案与租赁筹资方案分析比较模型 354

12.5.1 长期借款筹资方案现值计算 355

12.5.2　租赁筹资方案现值计算 359

12.5.3　比较最优筹资方案 362

12.6　重点分析 362

12.7　读后思考题 363

第13章　公式与函数在投资决策中的应用 364

13.1 了解几个关于投资计算的财务函数 364

13.1.1　计算净现值 364

13.1.2　计算出一组不定期现金流的净现值 365

13.1.3　计算内部收益率 366

13.1.4　计算修正内部收益率 367

13.1.5　计算某项投资在可变利率下的未来值 367

13.1.6　计算某项投资的投资期数 368

13.2　投资决策分析 369

13.2.1　投资方案比较分析 369

13.2.2　不同寿命期投资项目的优选 371

13.2.3　投资项目可行性分析 373

13.2.4　投资回收期的计算 376

13.3　重点分析 378

13.4　读后思考题 379