第1章 会计信息系统及金蝶K/3标准财务管理系统概述 1
1.1 会计信息系统的定义 1
1.2 会计信息系统与手工会计系统相比较的特点 1
1.2.1 改变了原有的会计工作组织体系 1
1.2.2 改进了会计核算的形式和方法 2
1.2.3 改变了原有的内部控制制度 2
1.2.4 改变了账表存储方式和输出过程 2
1.2.5 使会计的管理职能进一步强化 2
1.3 我国会计信息系统的发展 2
1.3.1 电子数据处理阶段 3
1.3.2 会计电算化阶段 3
1.3.3 会计信息系统成型阶段 3
1.3.4 基于ERP管理思想的现代会计信息系统 4
1.4 我国企业会计信息系统应用现状 4
1.5 金蝶K/3标准财务管理系统总体架构 5
1.6 金蝶K/3财务核算解决方案概述 6
1.6.1 金蝶K/3财务核算流程 6
1.6.2 总账 7
1.6.3 应收款管理 7
1.6.4 应付款管理 7
1.6.5 现金管理 7
1.6.6 固定资产管理 7
1.6.7 工资管理 8
1.6.8 存货核算管理 8
1.6.9 报表 8
第2章 金蝶K/3软件安装和基础操作约定 9
2.1 安装金蝶K/3软件 9
2.1.1 金蝶K/3软件的计算机分工 9
2.1.2 对硬件环境的要求 10
2.1.3 对软件环境的要求 11
2.1.4 操作系统的设置 12
2.1.5 Microsoft SQL Server 2000的安装 14
2.1.6 环境检测 19
2.1.7 金蝶K/3软件安装 20
2.1.8 客户端配置 24
2.2 修改金蝶K/3软件安装 25
2.3 金蝶K/3系统操作界面简介 26
2.3.1 登录金蝶K/3主控台 27
2.3.2 金蝶K/3主界面简介 28
2.3.3 金蝶K/3主控台编辑器应用 29
2.3.4 金蝶K/3操作界面简介 29
2.3.5 改变窗口外观 32
第3章 账套管理 33
3.1 新账套建立 33
3.1.1 账套简介 33
3.1.2 金蝶K/3系统建账流程 33
3.1.3 账套管理登录 34
3.1.4 系统管理员管理 35
3.1.5 组织机构管理 37
3.1.6 新建账套 38
3.1.7 账套参数设置 40
3.1.8 账套启用 42
3.2 账套管理 42
3.2.1 账套的备份 42
3.2.2 账套的恢复 43
3.2.3 注册账套 45
3.2.4 反注册账套 45
3.2.5 账套优化 46
3.2.6 删除账套 46
3.2.7 账套的升级 47
3.3 系统管理 48
3.3.1 系统使用状况 48
3.3.2 网络控制 49
3.3.3 系统日志 49
第4章 用户组和用户的管理 51
4.1 用户管理概述 51
4.2 设置用户组 52
4.2.1 新增用户组 52
4.2.2 修改用户组 53
4.2.3 删除用户组 53
4.3 设置用户 54
4.3.1 新增用户 54
4.3.2 修改用户 55
4.3.3 删除用户 55
4.4 功能权限 56
4.4.1 功能权限管理 56
4.4.2 功能权限浏览 57
4.5 数据权限 58
4.5.1 设置数据权限控制 58
4.5.2 数据权限管理 59
4.5.3 数据权限浏览 61
4.6 字段权限 62
4.6.1 设置字段权限控制 62
4.6.2 字段权限管理 63
4.6.3 字段权限浏览 63
第5章 系统基础设置 65
5.1 基础资料概述 65
5.1.1 金蝶K/3基础资料的特点 65
5.1.2 基础资料常用操作 66
5.2 会计科目管理 69
5.2.1 从模板引入会计科目 70
5.2.2 科目组管理 71
5.2.3 新增会计科目 72
5.2.4 修改会计科目 74
5.2.5 删除会计科目 75
5.2.6 复制增加会计科目 75
5.2.7 会计科目引出 76
5.2.8 科目禁用 77
5.2.9 科目反禁用 77
5.3 币别设置 78
5.3.1 新增币别 78
5.3.2 修改币别 79
5.3.3 删除币别 79
5.4 凭证字设置 80
5.4.1 新增凭证字 81
5.4.2 修改凭证字 81
5.4.3 删除凭证字 82
5.4.4 设置默认凭证字 82
5.5 计量单位设置 82
5.5.1 计量单位组管理 83
5.5.2 计量单位管理 84
5.6 结算方式管理 86
5.6.1 新增结算方式 87
5.6.2 修改结算方式 88
5.6.3 删除结算方式 88
5.7 核算项目管理 88
5.7.1 自定义核算项目类别 89
5.7.2 核算项目类别属性设置 91
5.8 部门管理 91
5.8.1 新增部门 92
5.8.2 修改部门 94
5.8.3 删除部门 94
5.8.4 批量修改部门 94
5.9 职员管理 95
5.9.1 新增职员 96
5.9.2 修改职员 97
5.9.3 删除职员 98
5.9.4 批量修改职员 98
5.10 供应商管理 98
5.10.1 新增供应商 99
5.10.2 修改供应商 101
5.10.3 删除供应商 102
5.10.4 批量修改供应商 102
5.11 客户管理 102
5.11.1 新增客户 103
5.11.2 修改客户 105
5.11.3 删除客户 106
5.11.4 批量修改客户 106
5.12 仓库管理 106
5.12.1 新增仓库 107
5.12.2 修改仓库 109
5.12.3 删除仓库 109
5.12.4 批量修改仓库 109
5.13 物料管理 110
5.13.1 新增物料 111
5.13.2 修改物料 114
5.13.3 删除物料 115
5.13.4 批量修改物料 115
5.14 辅助资料管理 115
5.14.1 辅助资料类别管理 116
5.14.2 辅助资料项目管理 117
5.15 基础资料引出引入 117
5.15.1 基础资料交换平台登录 117
5.15.2 基础资料引出 119
5.15.3 基础资料引入 121
5.16 套打设置 124
5.17 单据设置 125
第6章 总账系统初始化 127
6.1 总账系统概述 127
6.1.1 总账系统功能概述 127
6.1.2 总账系统与其他系统的接口 128
6.1.3 总账系统操作流程 128
6.2 初始化资料准备 130
6.2.1 会计科目的准备 130
6.2.2 辅助核算项目的准备 132
6.2.3 外币的准备 133
6.2.4 结算方式的准备 133
6.2.5 期初余额的准备 133
6.2.6 凭证类别的准备 134
6.3 选择解决方案 134
6.3.1 往来核销模式 134
6.3.2 不核销模式 134
6.4 期初余额录入 135
6.5 结束初始化 137
6.5.1 结束初始化操作 137
6.5.2 反初始化 138
6.6 总账系统选项概述 138
6.6.1 设置基本选项 139
6.6.2 设置凭证选项 140
6.6.3 查看会计期间 142
第7章 凭证和账簿的日常处理 144
7.1 凭证处理 144
7.1.1 填制凭证 144
7.1.2 设置凭证录入选项 145
7.1.3 凭证查询 146
7.1.4 修改凭证 148
7.1.5 作废与反作废凭证 149
7.1.6 制作红字冲销凭证 149
7.1.7 删除凭证 149
7.1.8 凭证整理 150
7.1.9 出纳复核 150
7.1.10 凭证审核 151
7.1.11 主管核准 153
7.1.12 设置模式凭证 154
7.1.13 凭证打印 156
7.1.14 凭证的引入与引出 157
7.1.15 凭证汇总 161
7.2 凭证过账 162
7.2.1 过账操作 162
7.2.2 反过账操作 164
7.3 账表查询 164
7.3.1 总分类账查询 164
7.3.2 明细分类账查询 166
7.3.3 多栏式明细账查询 169
7.3.4 核算项目分类总账 172
7.3.5 核算项目明细账查询 174
7.3.6 科目余额表查询 176
7.3.7 试算平衡表查询 178
7.3.8 日报表查询 180
7.3.9 核算项目余额表 181
7.3.10 核算项目明细表 183
7.3.11 核算项目组合表 184
第8章 现金管理系统 187
8.1 现金管理系统初始化 187
8.1.1 现金管理系统功能概述 187
8.1.2 现金管理系统与其他系统的接口 187
8.1.3 现金管理系统操作流程 188
8.1.4 初始化资料准备 189
8.1.5 系统选项设置 189
8.1.6 初始余额录入 190
8.1.7 结束初始化 192
8.2 总账数据处理 193
8.2.1 复核记账 193
8.2.2 引入日记账 194
8.2.3 与总账对账 195
8.3 现金管理 196
8.3.1 现金日记账 197
8.3.2 现金盘点表 200
8.3.3 现金日报表 201
8.3.4 现金收付流水账 202
8.4 银行存款管理 203
8.4.1 银行存款日记账 203
8.4.2 银行对账单 206
8.4.3 银行存款对账 209
8.4.4 余额调节表 212
8.4.5 长期未达账 213
8.4.6 银行存款日报表 214
8.5 票据备查簿 215
8.5.1 票据备查簿操作 215
8.5.2 票据管理 216
8.5.3 票据查看 217
8.6 支票管理 218
8.6.1 支票购置 219
8.6.2 支票领用 220
8.6.3 支票报销 220
8.6.4 支票查看 221
8.7 资金头寸表查询 221
第9章 应收款管理系统初始化 223
9.1 应收款管理系统概述 223
9.1.1 应收款管理系统功能概述 223
9.1.2 应收款管理系统产品接口 224
9.1.3 应收款管理系统操作流程 224
9.2 应收款管理系统初始化资料准备 225
9.2.1 期初数据的准备 225
9.2.2 业务类型和凭证科目的准备 225
9.2.3 信用控制资料的准备 225
9.3 初始设置 225
9.3.1 类型维护 225
9.3.2 凭证模板设置 226
9.4 初始余额录入 229
9.5 系统选项设置 231
9.5.1 设置基本选项 231
9.5.2 设置坏账选项 231
9.5.3 科目设置 232
9.5.4 设置单据控制选项 233
9.5.5 设置其他选项 233
9.6 完成初始化 234
9.6.1 初始化检查 234
9.6.2 初始化对账 235
9.6.3 结束初始化 236
9.6.4 反初始化 236
第10章 应收款管理系统日常单据的处理 237
10.1 应收单据处理 237
10.1.1 新增合同 237
10.1.2 合同管理 239
10.1.3 新增发票 241
10.1.4 新增其他应收单 243
10.1.5 应收单据管理 245
10.2 收款单据处理 247
10.2.1 新增收款单 247
10.2.2 新增预收单 250
10.2.3 新增退款单 251
10.2.4 收款单据管理 251
10.3 票据的单据操作 253
10.3.1 新增票据 253
10.3.2 票据管理 255
10.4 票据的业务处理 257
10.4.1 票据背书 257
10.4.2 票据转出 258
10.4.3 票据贴现 259
10.4.4 票据收款 260
10.4.5 退票处理 261
10.4.6 取消处理 262
10.4.7 应收票据处理报表查询 262
第11章 应收款管理系统的账务处理 264
11.1 核销处理 264
11.1.1 核销类型和核销方式简介 264
11.1.2 到款结算 264
11.1.3 预收款冲应收款 267
11.1.4 应收款冲应付款 268
11.1.5 应收款转销 269
11.1.6 预收款转销 270
11.1.7 预收款冲预付款 271
11.1.8 收款冲付款 272
11.1.9 反核销 274
11.2 坏账处理 275
11.2.1 计提坏账准备 275
11.2.2 坏账处理 276
11.2.3 坏账收回 277
11.2.4 坏账备查簿查询 278
11.2.5 坏账计提明细表查询 279
11.3 凭证处理 280
11.3.1 生成凭证 280
11.3.2 生成凭证选项 281
11.3.3 凭证管理 281
11.4 账表查询 282
11.4.1 应收款汇总表查询 282
11.4.2 应收款明细表查询 283
11.4.3 往来对账 284
11.4.4 到期债权列表查询 286
11.4.5 合同金额执行明细表 287
11.4.6 合同执行情况汇报表 288
11.5 应收款分析 289
11.5.1 账龄分析 289
11.5.2 周转分析 290
11.5.3 欠款分析 291
11.5.4 坏账分析 292
11.5.5 收款预测 293
第12章 应付款管理系统初始化 294
12.1 应付款管理系统概述 294
12.1.1 应付款管理系统功能概述 294
12.1.2 应付款管理系统产品接口 294
12.1.3 应付款管理系统操作流程 295
12.2 应付款管理系统初始化资料准备 296
12.2.1 期初数据的准备 296
12.2.2 业务类型和凭证科目的准备 296
12.2.3 信用控制资料的准备 296
12.3 初始设置 296
12.3.1 类型维护 296
12.3.2 凭证模板设置 297
12.4 初始余额录入 300
12.5 系统参数设置 300
12.5.1 设置基本信息 301
12.5.2 科目设置 301
12.5.3 设置单据控制选项 302
12.5.4 设置其他选项 302
12.6 完成初始化 303
12.6.1 初始化检查 303
12.6.2 初始化对账 304
12.6.3 结束初始化 305
12.6.4 反初始化 305
第13章 应付款管理系统日常单据的处理 306
13.1 应付单据处理 306
13.1.1 新增合同 306
13.1.2 合同管理 308
13.1.3 新增发票 310
13.1.4 新增其他应付单 312
13.1.5 应付单据管理 314
13.2 付款单据处理 316
13.2.1 新增付款单 316
13.2.2 新增预付单 319
13.2.3 新增退款单 320
13.2.4 付款单据管理 320
13.3 应付票据管理 322
13.3.1 新增票据 322
13.3.2 票据管理 324
13.3.3 票据付款 325
13.3.4 退票处理 326
13.3.5 取消处理 327
第14章 应付款管理系统的账务处理 328
14.1 核销处理 328
14.1.1 核销类型和核销方式简介 328
14.1.2 到款结算 328
14.1.3 预付款冲应付款 331
14.1.4 应付款冲应收款 332
14.1.5 应付款转销 333
14.1.6 预付款转销 334
14.1.7 预付款冲预收款 335
14.1.8 付款冲收款 337
14.1.9 反核销 338
14.2 凭证处理 339
14.2.1 生成凭证 339
14.2.2 凭证管理 340
14.3 账表查询 341
14.3.1 应付款汇总表查询 341
14.3.2 应付款明细表查询 342
14.3.3 往来对账 343
14.3.4 到期债务列表查询 344
14.3.5 合同金额执行明细表 345
14.3.6 合同执行情况汇报表 346
14.4 应付款分析 347
14.4.1 账龄分析 347
14.4.2 付款分析 348
14.4.3 付款预测 349
第15章 固定资产管理系统初始化 351
15.1 固定资产管理系统概述 351
15.1.1 固定资产管理系统功能概述 351
15.1.2 固定资产管理系统产品接口 351
15.1.3 固定资产管理系统操作流程 352
15.2 固定资产管理系统初始化资料准备 353
15.2.1 基础资料整理 353
15.2.2 固定资产类别整理 353
15.2.3 折旧方法整理 353
15.2.4 期初数据整理 353
15.3 固定资产管理系统初始化 353
15.3.1 存放地点设置 354
15.3.2 变动方式管理 355
15.3.3 使用状态管理 356
15.3.4 折旧方法定义 357
15.3.5 资产类别管理 359
15.3.6 系统选项 360
15.4 录入原始卡片 362
15.4.1 新增原始卡片 363
15.4.2 修改原始卡片 365
15.4.3 删除原始卡片 365
15.5 完成初始化 365
15.5.1 结束初始化 365
15.5.2 反初始化 365
第16章 固定资产管理系统的日常处理 367
16.1 固定资产增加 367
16.1.1 资产增加 367
16.1.2 卡片修改 368
16.1.3 卡片删除 369
16.1.4 卡片打印 369
16.2 固定资产减少 369
16.2.1 固定资产清理 369
16.2.2 固定资产批量清理 370
16.2.3 取消清理 371
16.3 固定资产变动 371
16.3.1 单笔固定资产变动 371
16.3.2 批量变动 372
16.4 折旧处理 373
16.4.1 工作量录入 373
16.4.2 计提本月折旧 374
16.4.3 折旧管理 375
16.5 制单 376
16.6 账表查询 378
16.6.1 固定资产清单 378
16.6.2 固定资产价值变动表 379
16.6.3 数量统计表 380
16.6.4 折旧费用分配表 381
16.6.5 固定资产明细账 382
第17章 工资管理系统初始化 384
17.1 工资管理系统概述 384
17.1.1 工资管理系统功能概述 384
17.1.2 工资管理系统产品接口 384
17.1.3 工资管理系统操作流程 385
17.2 新建工资类别 386
17.2.1 工资类别管理 386
17.2.2 部门设置 388
17.2.3 辅助属性管理 389
17.2.4 人员档案管理 390
17.2.5 工资项目设置 391
17.2.6 公式设置 392
17.2.7 所得税设置 394
17.3 系统选项 396
第18章 工资管理系统的日常处理 397
18.1 人员变动 397
18.2 工资数据 398
18.2.1 工资过滤器 398
18.2.2 工资录入 399
18.2.3 工资数据引入 400
18.2.4 工资数据引出 401
18.3 工资计算 402
18.4 个人所得税计算 403
18.5 费用分配 404
18.5.1 设置费用分配方案 404
18.5.2 生成凭证 405
18.6 工资审核 405
18.7 账表查询 406
18.7.1 工资条查询 406
18.7.2 工资发放表 407
18.7.3 工资汇总表查询 408
18.7.4 工资统计表 408
18.7.5 职员台账汇总表 409
18.7.6 人员工资结构分析 410
第19章 存货核算管理系统 412
19.1 存货核算管理系统概述 412
19.1.1 系统功能 412
19.1.2 产品接口 412
19.2 入库核算 413
19.2.1 外购入库核算 413
19.2.2 存货暂估入账 415
19.2.3 自制入库核算 416
19.2.4 其他入库核算 417
19.2.5 委外加工入库核算 418
19.3 出库核算 419
19.3.1 材料出库核算 420
19.3.2 产成品出库核算 421
19.3.3 红字出库核算 422
19.3.4 不确定单价单据维护 422
19.4 计划价维护 422
19.4.1 调价单据录入 422
19.4.2 调价单据管理 423
19.4.3 历史价格维护 423
19.5 存货跌价准备 424
19.5.1 物料类别设置 424
19.5.2 存货跌价维护 426
19.5.3 存货跌价准备计提表 427
19.6 余额调整 428
19.6.1 期初余额调整 428
19.6.2 期初仓存异常余额汇报表 429
19.6.3 出库核算异常余额汇报表 430
19.6.4 成本调整单 430
19.7 凭证处理 432
19.7.1 凭证模板设置 432
19.7.2 生成凭证 433
19.7.3 凭证管理 435
19.8 账表查询 436
19.8.1 材料明细账查询 436
19.8.2 存货收发存汇总表查询 437
19.8.3 销售毛利润汇总表查询 438
第20章 报表系统 439
20.1 报表系统概述 439
20.2 报表管理 440
20.2.1 建立报表 440
20.2.2 打开已有报表 440
20.2.3 引出报表文件 441
20.3 设计报表格式 441
20.3.1 设计表尺寸 441
20.3.2 定义行高列宽 442
20.3.3 设置单元属性 443
20.3.4 定义组合单元 443
20.3.5 定义斜线 443
20.3.6 自动套用格式 444
20.3.7 定义报表页眉页脚 444
20.4 定义公式 445
20.5 报表数据处理 446
20.5.1 设置公式取数参数 446
20.5.2 报表重算 447
20.5.3 表页管理 447
20.6 报表打印 448
第21章 期末结账 449
21.1 会计期末处理流程 449
21.2 存货核算管理系统期末处理 449
21.2.1 与总账系统对账 449
21.2.2 关账与反关账 450
21.2.3 结账与反结账 451
21.3 固定资产管理系统期末处理 452
21.3.1 与总账系统对账 452
21.3.2 结账 453
21.3.3 反结账 454
21.4 工资管理系统期末处理 454
21.4.1 结账 455
21.4.2 反结账 455
21.5 应收款管理系统期末处理 456
21.5.1 与总账对账 456
21.5.2 结账 457
21.5.3 反结账 457
21.6 应付款管理系统期末处理 457
21.6.1 与总账对账 458
21.6.2 结账 459
21.6.3 反结账 459
21.7 现金管理系统期末处理 459
21.7.1 现金对账 460
21.7.2 银行存款对账 461
21.7.3 结账 462
21.7.4 反结账 462
21.8 总账系统期末处理 463
21.8.1 期末调汇 463
21.8.2 凭证预提 464
21.8.3 凭证摊销 466
21.8.4 自动转账 468
21.8.5 结转损益 469
21.8.6 结账 470
21.8.7 反结账 471