第1章 财务管理信息化概论 1
1．1信息技术对企业财务管理的影响 1
信息技术对企业财务管理基础理论的影响 1
信息技术对企业财务管理方法学的影响 2
对企业财务管理实务的影响 3
对企业财务管理工具的影响 4
1．2财务管理信息化 5
信息化 5
企业管理信息化 5
财务管理信息化 6
财务管理信息化的发展历程 7
财务管理信息化与会计信息化 10
1．3财务管理信息系统 11
管理信息系统 11
财务管理信息系统 12
财务管理信息系统与会计信息系统 15
习题 16
第2章 财务管理信息系统的建设 17
2．1业务活动识别与财务活动分析 17
企业基本业务过程 17
业务处理过程 18
2．2企业财务管理过程和财务管理系统 20
企业财务管理过程 20
财务管理过程与其他业务过程之间的关系 21
财务管理信息系统与财务管理过程的关系 21
2．3信息化环境下的业务流程整合和再造 22
业务流程整合的思想 22
基于事件驱动的财务管理信息系统 23
2．4财务管理信息化的技术平台 25
财务管理信息化中的主要信息技术 25
财务管理信息系统的技术平台 28
2．5财务管理信息系统开发 29
财务管理信息系统开发方法 29
财务管理信息系统需求分析 30
2．6财务管理信息系统实现工具 33
数据表分析方式 34
图形分析方式 35
Excel的函数应用 36
Excel的宏 37
习题 38
第3章 财务管理信息化的应用 39
3．1企业级财务管理信息化应用 39
局部财务管理信息化应用 39
整体财务管理信息化应用 44
3．2集团及供应链级财务管理信息化应用 48
集团企业财务管理信息化应用 48
价值链级财务管理信息化应用 51
习题 52
第4章 企业财务管理信息化制度建设 53
4．1财务管理信息化制度概述 53
建立财务管理信息化制度的意义 53
财务管理信息化制度的建立原则 55
财务管理信息化制度的建立方式 56
财务管理信息化制度的建立程序 57
4．2财务管理信息化制度框架和有关设计 58
财务管理信息化系统的开发设计制度 58
财务管理信息化系统的组织管理制度 62
财务管理信息化系统的安全控制制度 65
4．3财务管理信息化制度的执行与完善 67
习题 68
第5章 企业财务分析与评价 69
5．1财务分析业务概述 69
财务分析概述 69
利用Excel进行财务分析的步骤 70
5．2 Excel财务分析模型 71
财务比率分析 71
杜邦分析 80
5．3财务分析模型应用 82
财务比率分析模型 82
杜邦分析模型 85
习题 86
实习案例 86
第6章 投资决策分析 89
6．1投资决策业务概述 89
投资决策指标函数 89
折旧函数 95
6．2 Excel投资决策模型 99
投资指标决策分析 99
折旧函数对比分析 100
投资风险分析 101
6．3投资决策模型应用 104
投资指标决策分析模型 104
投资风险分析模型 105
习题 107
第7章 筹资决策分析 108
7．1筹资决策概述 108
资金成本计量模型 108
Excel中现金流量时间价值函数的应用 110
7．2 Excel筹资决策模型 115
企业加权平均资本成本分析模型的建立 115
长期借款基本模型的建立 116
利用模拟运算表建立筹资分析模型 117
7．3筹资决策模型应用 120
借款筹资决策模型 120
租赁筹资模型 122
习题 124
第8章 利润规划分析 125
8．1利润规划业务概述 125
预测及预测方法 125
利用Excel实现趋势预测 126
利用Excel进行因果分析 133
8．2利润规划模型应用 141
销售额预测应用案例 141
利润规划应用案例 143
习题 145
第9章 成本管理 146
9．1成本管理概述 146
成本管理的目标及主要内容 146
与其他业务之间的关系 148
成本管理典型流程 149
9．2成本管理系统分析 151
成本管理系统的主要功能模块 152
成本管理系统的应用流程 153
9．3金蝶K／3成本管理系统应用 153
总体功能介绍 153
系统特点介绍 154
金蝶K／3成本管理系统应用 155
习题 161
案例 161
第10章 资产管理 162
10．1应收账款管理系统 162
应收账款管理概述 162
应收账款管理系统分析 163
10．2存货管理系统 169
存货管理概述 169
存货管理系统分析 172
10．3固定资产管理系统 178
固定资产管理概述 178
固定资产管理系统分析 179
习题 185
第11章 全面预算管理 186
11．1全面预算管理概述 186
预算管理的目的和内容 186
与其他业务之间的关系 188
几种典型业务流程场景 189
11．2全面预算管理系统分析 191
预算管理系统主要功能模块 191
预算管理系统应用流程 192
11．3金蝶K／3全面预算管理系统应用 193
预算管理系统初始化 193
预算管理系统日常处理 199
输出证、账、表 202
习题 205
第12章 集团企业财务管理信息化应用 206
12．1集团企业财务管理信息化概述 206
集团企业概述 206
集团企业财务管理 208
集团企业财务管理信息化 210
12．2集团企业财务战略 216
集团企业财务战略概述 216
集团企业财务战略系统分析 218
12．3集团企业资金管理 222
集团企业资金管理概述 222
集团企业资金管理系统分析 223
金蝶K／3集团企业资金管理系统应用 229
12．4集团企业财务报表合并 230
财务报表合并概述 230
财务报表合并系统分析 232
金蝶K／3集团企业财务报表合并系统应用 236
12．5集团企业全面预算管理 240
集团企业全面预算管理概述 240
集团企业全面预算管理系统分析 243
金蝶K／3集团企业全面预算管理系统应用 247
习题 251
第13章 综合案例 252
13．1单体企业财务管理信息化 252
公司信息化的实施背景 252
财务业务一体化信息化解决方案 253
实施步骤 255
财务业务一体化方案的实施过程 255
案例分析 258
13．2集团企业财务管理信息化——从“核算型”到“管理控制型” 259
KK集团财务管理信息化的实施背景 260
财务管理信息化解决方案 261
财务管理信息化的实施过程 264
案例分析 268