第1章 Exce12007基本功 1
1.1 最佳Excel学习方法 1
1.1.1 保持乐观、积极的心态 1
1.1.2 善用Excel联机帮助和即时帮助 1
1.1.3 在专业的Excel论坛中学习 2
1.1.4 用好本书 2
1.2 Excel2007新增功能 2
1.2.1 面向结果的用户界面 2
1.2.2 更多行和列以及其他新限制 3
1.2.3 Office主题和Excel样式 3
1.2.4 丰富的条件格式 4
1.2.5 轻松编写公式 4
1.2.6 改进的排序和筛选功能 4
1.2.7 Excel表格的增强功能 4
1.2.8 新的图表外观 5
1.2.9 共享的图表 6
1.2.10 易于使用的数据透视表 6
1.2.11 快速连接到外部数据源 6
1.2.12 新的文件格式 6
1.2.13 更佳的打印体验 7
1.2.14 共享工作的新方法 7
1.2.15 快速访问更多模板 7
1.3 Excel文件转换和兼容性 7
1.3.1 Excel支持的文件格式 7
1.3.2 检查工作薄与Excel早期版本的兼容性 8
1.3.3 将Excel 2007与旧版本的Excel一起使用 9
1.3.4 以其他文件格式保存工作薄 10
1.4 Excel模板 10
1.4.1 使用Excel模板 10
1.4.2 创建模板 10
1.4.3 修改模板 11
1.5 本章收获 12
第一篇 财务预测 14
第2章 运用趋势分析法进行销售预测 14
2.1 创建实际销售额表格 15
2.2 计算各月的预测销售额 16
2.3 计算各月的绝对误差 17
2.4 计算在不同α下的平均误差 18
2.5 选择最佳的α 19
2.6 计算1月份的预测销售额 20
2.7 保护工作表 21
2.8 共享工作簿 22
2.9 案例扩展 22
扩展1.移动平均法的应用 22
扩展2.简单平均法的应用 24
2.10 本章收获 24
第3章 运用特尔菲法进行销售预测 26
3.1 拟定意见征询表 27
3.2 选定征询专家 27
3.3 反复征询专家意见 29
3.4 做出预测结论 31
3.5 案例扩展 34
扩展1.算术平均数法的应用 34
扩展2.四分位法的应用 35
3.6 本章收获 37
第4章 运用目标成本进行成本预测 38
4.1 创建计算表格 39
4.2 定义单元格名称 39
4.3 计算单位变动成本 40
4.4 计算固定成本 42
4.5 计算预测总成本和单位成本 42
4.6 案例扩展 43
扩展1.目标利润推算法进行成本预测 43
4.7 本章收获 44
第5章 运用回归分析法进行成本预测 45
5.1 创建历史资料表格 46
5.2 计算各年的总成本 46
5.3 计算固定成本 46
5.4 计算单位变动成本 47
5.5 计算预测成本 47
5.6 案例扩展 49
扩展1.公式法的应用 49
扩展2.“数据分析”工具的应用 51
5.7 本章收获 52
第6章 运用本量利法进行成本预测 53
6.1 创建计算表格 54
6.2 计算预测利润 54
6.3 计算单位变动成本 54
6.4 计算固定成本 55
6.5 案例扩展 56
扩展1.利用公式进行成本预测 56
6.6 本章收获 58
第7章 保本点和目标利润的预测 59
7.1 创建计算表格 60
7.2 设置滚动条控件 60
7.3 计算因素变动为零时的利润值 61
7.4 创建“单因素利润敏感性模型” 62
7.5 进行利润敏感性分析 62
7.6 案例扩展 64
扩展1.保本点法进行利润预测 64
7.7 本章收获 65
第8章 融资需求量预测 67
8.1 创建已知数据表格 68
8.2 创建计算表格 68
8.3 计算销售百分比 68
8.4 计算预计销售额下的资产、负债 69
8.5 计算预计留存收益增加额 70
8.6 计算融资需求量 70
8.7 案例扩展 70
扩展1.利用散点图法进行融资需求量预测 70
8.8 本章收获 74
第二篇 财务决策 76
第9章 筹资风险决策 76
9.1 创建筹资风险决策工作表 77
9.1.1 设置工作表样式 77
9.1.2 构建函数公式 79
9.2 利用图表分析风险 81
9.3 案例扩展 82
扩展1.创建单变量数据表 82
扩展2.创建双变量数据表 84
9.4 本章收获 86
第10章 普通股筹资分析 87
10.1 为数据表设置间隔底纹 88
10.2 计算普通股 90
10.3 标记带有公式的单元格 92
10.4 案例扩展 95
扩展1.取单元格属性值 95
10.5 本章收获 97
第11章 长期负债筹资 98
11.1 长期借款分期等额还款模型 99
11.1.1 计算每期应还款金额 99
11.1.2 计算每期应还款本金 100
11.1.3 计算等额还款利息 103
11.1.4 计算现值 105
11.2 案例扩展 106
扩展1.比较等额还款方式与等本还款方式 106
11.3 本章收获 109
第12章 投资风险分析 110
12.1 现金流量期望值EPV 111
12.1.1 创建投资风险分析工作表 111
12.1.2 计算现金流量期望值 113
12.1.3 计算现金流量标准离差值&1 14
12.2 应用风险调整贴现率法 115
12.3 案例扩展 117
扩展1.内部收益率 117
12.4 本章收获 120
第13章 债券投资分析 122
13.1 债券的发行价格 123
13.1.1 每年付息一次，到期一次还本的债券 123
13.1.2 每半年付息一次，到期一次还本的债券 125
13.2 图表分析 127
13.2.1 创建每年付息一次的债券图表 127
13.2.2 创建每半年付息一次的债券图表 129
13.3 案例扩展 130
扩展1.编制债券折价摊销表 130
13.4 本章收获 133
第14章 投资决策—完整工业项目 134
14.1 计算固定资产折旧 135
14.1.1 直线折旧法 135
14.2 年数总和法 136
14.1.3 双倍余额递减法 138
14.2 计算净现金流量 140
14.3 案例扩展 141
扩展1.会计年度和折旧年度 141
14.4 本章收获 144
第15章 投资决策—更新改造方案 145
15.1 创建更新改造方案表格 146
15.2 计算年净现金流量 146
15.2.1 创建“投资额”和“产品”名称 146
15.2.2 新产品畅销的年净现金流量 147
15.2.3 现有产品畅销的年净现金流量 148
15.3 设置“产品”的有效数据 149
15.4 计算净现值 150
15.4.1 计算年净现金流量期望值 150
15.4.2 计算净现值 150
15.5 方案求解 152
15.5.1 创建方案 152
15.5.2 显示方案 153
15.5.3 创建方案总结报告 153
15.6 共享工作簿 154
15.6.1 设置共享工作薄 154
15.6.2 撤销共享工作薄 154
15.7 案例扩展 155
扩展1.应用“内部收益率法” 155
15.8 本章收获 156
第三篇 全面预算 158
第16章 财务预算的编制方法 158
16.1 固定预算方法与弹性预算方法 159
16.1.1 固定预算方法 159
16.1.2 弹性预算方法 160
16.2 增量预算方法与零基预算方法 163
16.3 概率预算 164
16.4 案例扩展 166
扩展1.将数字格式化为中文数字 166
16.5 本章收获 168
第17章 销售预算 170
17.1 创建销售预算工作表 171
17.1.1 利用数组公式输入已知条件 171
17.1.2 利用数组公式计算 174
17.2 创建经营现金收入预算工作表 176
17.3 案例扩展 177
扩展1.创建动态数据图表 177
17.4 本章收获 180
第18章 费用预算 182
18.1 销售费用预算 183
18.1.1 定义单元格名称 183
18.1.2 费用及现金支出预算 184
18.2 管理费用预算 186
18.3 财务费用预算 189
18.4 案例扩展 190
扩展1.创建动态数据图表 190
18.5 本章收获 192
第19章 投资决策预算 193
19.1 创建投资决策预算工作表 194
19.1.1 导入已知数据 194
19.1.2 提取字符串中的数字 195
19.2 投资预算及资金筹措合计 199
19.3 案例扩展 201
扩展1.多表统计投资预算合计 201
19.4 本章收获 203
第20章 财务预算 204
20.1 现金预算 205
20.1.1 创建现金预算表 205
20.1.2 查找项目相对应的数值 206
20.1.3 计算现金预算表 209
20.2 预计利润表 210
20.3 预计资产负债表 212
20.4 案例扩展 214
扩展1.原材料采购动态汇总 214
20.5 本章收获 216
第四篇 财务控制 218
第21章 成本控制 218
21.1 计算标准成本 219
21.1.1 标准成本的制定 219
21.1.2 制定标准成本卡片 220
21.2 计算实际成本 221
21.2.1 实际成本的核算 221
21.2.2 制定实际成本卡片 222
21.3 成本差异 223
21.3.1 创建成本差异表 223
21.3.2 创建成本差异方案 224
21.3.3 计算成本差异 226
21.4 案例扩展 226
扩展1.成本差异分析 226
扩展2.作业成本控制 230
21.5 本章收获 231
第22章 流动资产管理—应收账款 232
22.1 应收账款信用政策的决策 233
22.1.1 打开源文件 233
22.1.2 冻结与拆分窗口 233
22.1.3 计算应收账款机会成本 234
22.1.4 计算坏账损失 235
22.2 应收账款收账政策的决策 236
22.3 编制应收账款账龄分析表 237
22.3.1 创建Excel模板 238
22.3.2 分类汇总 240
22.4 案例扩展 242
扩展1.应收账款催款提醒 242
22.5 本章收获 244
第23章 流动资产管理—存货 245
23.1 定义单元格样式 246
23.2 计算最佳经济进货批量 248
23.2.1 计算经济进货批量 248
23.2.2 计算折扣前存货相关总成本 249
23.2.3 计算折扣时存货相关总成本 249
23.2.4 选择最佳经济进货批量 250
23.3 案例扩展 251
扩展1.存货ABC控制法 251
23.4 本章收获 254
第24章 固定资产管理 255
24.1 创建固定资产卡片 256
24.1.1 设置卡片格式 256
24.1.2 锁定、保护工作表 257
24.1.3 输入卡片内容 259
24.2 利用不同的折旧法计算折旧 261
24.2.1 不同折旧法对比 261
24.2.2 利用图表进行折旧分析 263
24.3 固定资产明细及汇总 264
24.3.1 使用记录单输入信息 264
24.3.2 利用数据透视表创建汇总 266
24.4 案例扩展 268
扩展1.新增、改良、报废固定资产的处理 268
24.5 本章收获 270
第五篇 财务分析 272
第25章 财务报表分析 272
25.1 建立财务比率分析模型 273
25.1.1 获取外部数据 273
25.1.2 财务比率分析 276
25.1.3 创建财务比率分析图表 281
25.2 建立财务趋势分析模型 282
25.2.1 获得财务报表数据 282
25.2.2 绘制趋势分析图表 283
25.3 杜邦分析模型 284
25.3.1 建立杜邦分析模型 284
25.3.2 显示模型结构 286
25.4 案例扩展 288
25.5 本章收获 293
第26章 财务指标分析 294
26.1 获取外部数据 295
26.2 偿债能力分析 297
26.2.1 短期偿债能力指标 297
26.2.2 长期偿债能力指标 299
26.3 运营能力分析 301
26.3.1 流动资产周转情况 301
26.3.2 固定资产周转情况 304
26.3.3 总资产周转情况 305
26.3.4 其他资产质量指标 306
26.4 盈利能力分析 306
26.5 发展能力指标 311
26.6 案例扩展 313
26.7 本章收获 315
第27章 成本与利润确认分析 317
27.1 责任中心评价指标计算 318
27.1.1 成本中心 318
27.1.2 利润中心 319
27.1.3 投资中心 320
27.2 业绩评价 321
27.3 案例扩展 323
27.4 本章收获 328
函数索引 329