Excel 2007财务管理与管理会计PDF电子书下载

第1章 Exce12007基本功 1

1.1 最佳Excel学习方法 1

1.1.1 保持乐观、积极的心态 1

1.1.2 善用Excel联机帮助和即时帮助 1

1.1.3 在专业的Excel论坛中学习 2

1.1.4 用好本书 2

1.2 Excel2007新增功能 2

1.2.1 面向结果的用户界面 2

1.2.2 更多行和列以及其他新限制 3

1.2.3 Office主题和Excel样式 3

1.2.4 丰富的条件格式 4

1.2.5 轻松编写公式 4

1.2.6 改进的排序和筛选功能 4

1.2.7 Excel表格的增强功能 4

1.2.8 新的图表外观 5

1.2.9 共享的图表 6

1.2.10 易于使用的数据透视表 6

1.2.11 快速连接到外部数据源 6

1.2.12 新的文件格式 6

1.2.13 更佳的打印体验 7

1.2.14 共享工作的新方法 7

1.2.15 快速访问更多模板 7

1.3 Excel文件转换和兼容性 7

1.3.1 Excel支持的文件格式 7

1.3.2 检查工作薄与Excel早期版本的兼容性 8

1.3.3 将Excel 2007与旧版本的Excel一起使用 9

1.3.4 以其他文件格式保存工作薄 10

1.4 Excel模板 10

1.4.1 使用Excel模板 10

1.4.2 创建模板 10

1.4.3 修改模板 11

1.5 本章收获 12

第一篇 财务预测 14

第2章 运用趋势分析法进行销售预测 14

2.1 创建实际销售额表格 15

2.2 计算各月的预测销售额 16

2.3 计算各月的绝对误差 17

2.4 计算在不同α下的平均误差 18

2.5 选择最佳的α 19

2.6 计算1月份的预测销售额 20

2.7 保护工作表 21

2.8 共享工作簿 22

2.9 案例扩展 22

扩展1.移动平均法的应用 22

扩展2.简单平均法的应用 24

2.10 本章收获 24

第3章 运用特尔菲法进行销售预测 26

3.1 拟定意见征询表 27

3.2 选定征询专家 27

3.3 反复征询专家意见 29

3.4 做出预测结论 31

3.5 案例扩展 34

扩展1.算术平均数法的应用 34

扩展2.四分位法的应用 35

3.6 本章收获 37

第4章 运用目标成本进行成本预测 38

4.1 创建计算表格 39

4.2 定义单元格名称 39

4.3 计算单位变动成本 40

4.4 计算固定成本 42

4.5 计算预测总成本和单位成本 42

4.6 案例扩展 43

扩展1.目标利润推算法进行成本预测 43

4.7 本章收获 44

第5章 运用回归分析法进行成本预测 45

5.1 创建历史资料表格 46

5.2 计算各年的总成本 46

5.3 计算固定成本 46

5.4 计算单位变动成本 47

5.5 计算预测成本 47

5.6 案例扩展 49

扩展1.公式法的应用 49

扩展2.“数据分析”工具的应用 51

5.7 本章收获 52

第6章 运用本量利法进行成本预测 53

6.1 创建计算表格 54

6.2 计算预测利润 54

6.3 计算单位变动成本 54

6.4 计算固定成本 55

6.5 案例扩展 56

扩展1.利用公式进行成本预测 56

6.6 本章收获 58

第7章 保本点和目标利润的预测 59

7.1 创建计算表格 60

7.2 设置滚动条控件 60

7.3 计算因素变动为零时的利润值 61

7.4 创建“单因素利润敏感性模型” 62

7.5 进行利润敏感性分析 62

7.6 案例扩展 64

扩展1.保本点法进行利润预测 64

7.7 本章收获 65

第8章 融资需求量预测 67

8.1 创建已知数据表格 68

8.2 创建计算表格 68

8.3 计算销售百分比 68

8.4 计算预计销售额下的资产、负债 69

8.5 计算预计留存收益增加额 70

8.6 计算融资需求量 70

8.7 案例扩展 70

扩展1.利用散点图法进行融资需求量预测 70

8.8 本章收获 74

第二篇 财务决策 76

第9章 筹资风险决策 76

9.1 创建筹资风险决策工作表 77

9.1.1 设置工作表样式 77

9.1.2 构建函数公式 79

9.2 利用图表分析风险 81

9.3 案例扩展 82

扩展1.创建单变量数据表 82

扩展2.创建双变量数据表 84

9.4 本章收获 86

第10章 普通股筹资分析 87

10.1 为数据表设置间隔底纹 88

10.2 计算普通股 90

10.3 标记带有公式的单元格 92

10.4 案例扩展 95

扩展1.取单元格属性值 95

10.5 本章收获 97

第11章 长期负债筹资 98

11.1 长期借款分期等额还款模型 99

11.1.1 计算每期应还款金额 99

11.1.2 计算每期应还款本金 100

11.1.3 计算等额还款利息 103

11.1.4 计算现值 105

11.2 案例扩展 106

扩展1.比较等额还款方式与等本还款方式 106

11.3 本章收获 109

第12章 投资风险分析 110

12.1 现金流量期望值EPV 111

12.1.1 创建投资风险分析工作表 111

12.1.2 计算现金流量期望值 113

12.1.3 计算现金流量标准离差值&1 14

12.2 应用风险调整贴现率法 115

12.3 案例扩展 117

扩展1.内部收益率 117

12.4 本章收获 120

第13章 债券投资分析 122

13.1 债券的发行价格 123

13.1.1 每年付息一次，到期一次还本的债券 123

13.1.2 每半年付息一次，到期一次还本的债券 125

13.2 图表分析 127

13.2.1 创建每年付息一次的债券图表 127

13.2.2 创建每半年付息一次的债券图表 129

13.3 案例扩展 130

扩展1.编制债券折价摊销表 130

13.4 本章收获 133

第14章 投资决策—完整工业项目 134

14.1 计算固定资产折旧 135

14.1.1 直线折旧法 135

14.2 年数总和法 136

14.1.3 双倍余额递减法 138

14.2 计算净现金流量 140

14.3 案例扩展 141

扩展1.会计年度和折旧年度 141

14.4 本章收获 144

第15章 投资决策—更新改造方案 145

15.1 创建更新改造方案表格 146

15.2 计算年净现金流量 146

15.2.1 创建“投资额”和“产品”名称 146

15.2.2 新产品畅销的年净现金流量 147

15.2.3 现有产品畅销的年净现金流量 148

15.3 设置“产品”的有效数据 149

15.4 计算净现值 150

15.4.1 计算年净现金流量期望值 150

15.4.2 计算净现值 150

15.5 方案求解 152

15.5.1 创建方案 152

15.5.2 显示方案 153

15.5.3 创建方案总结报告 153

15.6 共享工作簿 154

15.6.1 设置共享工作薄 154

15.6.2 撤销共享工作薄 154

15.7 案例扩展 155

扩展1.应用“内部收益率法” 155

15.8 本章收获 156

第三篇 全面预算 158

第16章 财务预算的编制方法 158

16.1 固定预算方法与弹性预算方法 159

16.1.1 固定预算方法 159

16.1.2 弹性预算方法 160

16.2 增量预算方法与零基预算方法 163

16.3 概率预算 164

16.4 案例扩展 166

扩展1.将数字格式化为中文数字 166

16.5 本章收获 168

第17章 销售预算 170

17.1 创建销售预算工作表 171

17.1.1 利用数组公式输入已知条件 171

17.1.2 利用数组公式计算 174

17.2 创建经营现金收入预算工作表 176

17.3 案例扩展 177

扩展1.创建动态数据图表 177

17.4 本章收获 180

第18章 费用预算 182

18.1 销售费用预算 183

18.1.1 定义单元格名称 183

18.1.2 费用及现金支出预算 184

18.2 管理费用预算 186

18.3 财务费用预算 189

18.4 案例扩展 190

扩展1.创建动态数据图表 190

18.5 本章收获 192

第19章 投资决策预算 193

19.1 创建投资决策预算工作表 194

19.1.1 导入已知数据 194

19.1.2 提取字符串中的数字 195

19.2 投资预算及资金筹措合计 199

19.3 案例扩展 201

扩展1.多表统计投资预算合计 201

19.4 本章收获 203

第20章 财务预算 204

20.1 现金预算 205

20.1.1 创建现金预算表 205

20.1.2 查找项目相对应的数值 206

20.1.3 计算现金预算表 209

20.2 预计利润表 210

20.3 预计资产负债表 212

20.4 案例扩展 214

扩展1.原材料采购动态汇总 214

20.5 本章收获 216

第四篇 财务控制 218

第21章 成本控制 218

21.1 计算标准成本 219

21.1.1 标准成本的制定 219

21.1.2 制定标准成本卡片 220

21.2 计算实际成本 221

21.2.1 实际成本的核算 221

21.2.2 制定实际成本卡片 222

21.3 成本差异 223

21.3.1 创建成本差异表 223

21.3.2 创建成本差异方案 224

21.3.3 计算成本差异 226

21.4 案例扩展 226

扩展1.成本差异分析 226

扩展2.作业成本控制 230

21.5 本章收获 231

第22章 流动资产管理—应收账款 232

22.1 应收账款信用政策的决策 233

22.1.1 打开源文件 233

22.1.2 冻结与拆分窗口 233

22.1.3 计算应收账款机会成本 234

22.1.4 计算坏账损失 235

22.2 应收账款收账政策的决策 236

22.3 编制应收账款账龄分析表 237

22.3.1 创建Excel模板 238

22.3.2 分类汇总 240

22.4 案例扩展 242

扩展1.应收账款催款提醒 242

22.5 本章收获 244

第23章 流动资产管理—存货 245

23.1 定义单元格样式 246

23.2 计算最佳经济进货批量 248

23.2.1 计算经济进货批量 248

23.2.2 计算折扣前存货相关总成本 249

23.2.3 计算折扣时存货相关总成本 249

23.2.4 选择最佳经济进货批量 250

23.3 案例扩展 251

扩展1.存货ABC控制法 251

23.4 本章收获 254

第24章 固定资产管理 255

24.1 创建固定资产卡片 256

24.1.1 设置卡片格式 256

24.1.2 锁定、保护工作表 257

24.1.3 输入卡片内容 259

24.2 利用不同的折旧法计算折旧 261

24.2.1 不同折旧法对比 261

24.2.2 利用图表进行折旧分析 263

24.3 固定资产明细及汇总 264

24.3.1 使用记录单输入信息 264

24.3.2 利用数据透视表创建汇总 266

24.4 案例扩展 268

扩展1.新增、改良、报废固定资产的处理 268

24.5 本章收获 270

第五篇 财务分析 272

第25章 财务报表分析 272

25.1 建立财务比率分析模型 273

25.1.1 获取外部数据 273

25.1.2 财务比率分析 276

25.1.3 创建财务比率分析图表 281

25.2 建立财务趋势分析模型 282

25.2.1 获得财务报表数据 282

25.2.2 绘制趋势分析图表 283

25.3 杜邦分析模型 284

25.3.1 建立杜邦分析模型 284

25.3.2 显示模型结构 286

25.4 案例扩展 288

25.5 本章收获 293

第26章 财务指标分析 294

26.1 获取外部数据 295

26.2 偿债能力分析 297

26.2.1 短期偿债能力指标 297

26.2.2 长期偿债能力指标 299

26.3 运营能力分析 301

26.3.1 流动资产周转情况 301

26.3.2 固定资产周转情况 304

26.3.3 总资产周转情况 305

26.3.4 其他资产质量指标 306

26.4 盈利能力分析 306

26.5 发展能力指标 311

26.6 案例扩展 313

26.7 本章收获 315

第27章 成本与利润确认分析 317

27.1 责任中心评价指标计算 318

27.1.1 成本中心 318

27.1.2 利润中心 319

27.1.3 投资中心 320

27.2 业绩评价 321

27.3 案例扩展 323

27.4 本章收获 328

函数索引 329