1公司及外部环境 1
公司的概念 1
公司 1
大陆法系公司概念 1
英美法系公司概念 2
公司的分类 3
无限公司 3
有限公司 4
股份有限公司 6
两合公司 7
股份两合公司 8
人合公司 9
资合公司 9
人合兼资合公司 9
公司国籍的认定 10
跨国公司 10
母公司 11
子公司 11
母公司与子公司的关系 11
总公司 12
分公司 12
总公司与分公司的关系 12
封闭式公司 13
开放式公司 13
公众公司 14
一人公司 14
合资公司 15
关联公司 16
公司集团 17
上市公司 18
非上市公司 19
内资公司 20
外商投资公司 20
国营公司 20
公营公司与民营公司 21
公司的设立 21
有限责任公司设立的条件 21
股份有限公司设立的条件 25
公司设立的程序 29
有限责任公司的设立程序 29
股份有限公司的设立程序 32
设立登记 39
公司设立效力 39
设立中公司的法律地位 40
公司设立中发起人责任 40
设立完成的效力 41
公司设立失败的效力 42
公司设立无效的效力 43
公司的终止及清算 45
公司终止 45
公司破产 45
公司破产程序 46
公司解散 52
任意解散 53
强制解散 54
行政解散 54
司法解散 54
公司清算 55
任意清算与法定清算 56
破产清算与非破产清算 57
普通清算和特别清算 57
清算组织 58
清算程序 59
公司的外部环境 61
微观环境 61
中观环境（行业环境） 62
宏观环境 65
2董事 75
董事的法律地位、责任和义务 75
董事的法律地位 75
董事义务 76
董事的勤勉义务 77
董事的忠实义务 77
董事义务的国际比较 78
董事的权利 79
董事权力限制 79
董事权力及限制的国际比较 80
董事责任 82
董事民事责任 82
董事行政责任 84
董事刑事责任 85
董事责任的国际比较 85
董事责任保险 87
董事的提名、选聘和任免 91
董事提名 91
董事选聘 91
董事任命 92
董事任期及任期终止 92
董事服务合同 94
董事的任职资格 94
董事任职资格的国际比较 95
董事会成员 97
董事独立性 97
内部董事的独立性 98
执行董事与非执行董事 98
有关联的非执行董事 98
无关联的非执行董事 98
外部董事 99
独立董事 99
独立董事任职资格 100
独立董事提名 101
独立董事选举 101
独立董事更换 101
独立董事的义务 102
独立董事的特别职权 102
独立董事的独立意见 103
独立董事有效行使职权的必要条件 104
独立董事的责任 104
独立董事独立性的国际比较 105
名义董事 106
名誉董事 107
替代董事 107
影子董事 107
候补董事 108
董事长 108
外部顾问 109
董事培训 109
董事薪酬 110
董事持股 110
股权激励 113
董事报酬 114
美国公司董事薪酬管理 115
香港董事报酬强制披露的范围 117
董事薪酬的税收政策 118
董事自我交易 118
董事自我交易 118
自我交易的信息披露 119
无利益董事（股东）的批准和赞同 119
自我交易的法律后果 119
董事自我交易的国际比较 119
3董事会 124
董事会的产生 124
董事会的产生 124
累积投票制 126
类别股东表决制度 129
董事会的目标与责任 131
董事会的目标 131
董事会的职权 133
董事会个人和集体的责任 134
董事会授权 138
董事会构成 141
董事会的内部结构 144
董事会独立性 145
董事会会议 151
董事会会议 151
董事会临时会议 155
董事会会议的通知 156
董事会会议的出席 157
董事会会议决议的表决 158
董事会会议的记录 160
重大事件的决策程序 161
董事会与外部关系 163
董事会与股东大会关系 163
董事会与经理层关系 168
董事会下属委员会 173
子公司董事会 176
董事会与监事会关系 180
董事会评估 183
董事会秘书 185
董事会秘书 185
董事会秘书职责 186
董事会秘书任职资格 187
证券事务代表 188
董事会秘书的解聘 189
4监事和监事会 190
监事会 190
监事会的概念 190
监事会的性质 191
监事会的组成 192
监事会的职能 193
监事会的财务检查权 193
监事会的业务监督权 194
监事会的罢免建议权 194
监事会的不当行为纠正权 194
监事会的质询、建议权 195
监事会的提议召集权和召集主持权 195
监事会的提案权 195
监事会的诉讼权 196
监事会报告 196
监事会的特征 197
双层制公司结构与监事会的法律地位 198
监事会会议 199
监事会会议的召集和主持 199
监事会会议的决议方式 200
监事 200
监事资格 200
监事的任免 202
独立监事 203
监事义务 205
监事会主席 206
国有重点大型企业设立监事、监事会的相关规定 206
国有重点金融机构设立监事会的相关规定 209
5管理层 214
管理层的概念 214
管理层的法律地位 214
管理人员任职资格 214
管理层的提名 215
管理层的任命 215
管理层的职权 216
管理层的义务 216
管理层的责任 217
董事会主席与公司CEO 217
管理组织架构 218
管理层激励 222
管理层评估与审计 223
6信息披露 225
信息披露原则 225
信息披露制度 225
信息披露的真实原则 227
信息披露的准确原则 228
信息披露的完整原则 229
信息披露的及时原则 230
信息披露义务 231
信息披露的法律规定 231
股东的披露义务 232
董事、监事及经理的披露义务 233
信息披露责任 234
信息披露的民事责任 234
信息披露的刑事责任 234
信息披露的行政责任 235
信息披露制度的法律框架 235
信息披露基本法律 235
信息披露行政法规 235
信息披露部门规章 235
信息披露自律性规则 236
重大事件信息披露 238
重大事件的定义 238
重大事件的披露要求 238
信息披露媒体 239
信息披露的七报一刊 239
信息披露的网站 240
信息披露监管体系 240
信息披露监管体系构成 240
证券主管机关的监管职责 241
证券交易所的监管职责 241
海外市场的信息披露 243
信息披露的监管职责 243
IPO信息披露 244
定期报告披露 245
临时报告披露 246
信息披露手段 248
信息披露的法律责任 249
信息披露的其他责任 250
7薪酬体系 251
薪酬管理 251
薪酬管理的特点 251
薪酬管理与人力成本 252
薪酬管理的公平问题 253
薪酬系统设计 254
薪酬基础和标准设定 254
薪酬结构和薪酬设计 255
员工发展和薪酬提升 256
薪酬体系 257
工资与薪酬 257
基本工资分配制度 257
补充工资分配制度 257
福利制度 258
薪酬体系的设计程序和步骤 258
激励性薪酬体系 262
激励性薪酬体系的涵义 262
激励性薪酬体系设计应考虑的因素 262
激励性薪酬体系的设计程序 263
激励性大小的确定 264
薪酬发放的公开或保密 265
薪酬支付技巧 266
战略性薪酬管理 266
战略性薪酬管理的理论背景 266
战略性薪酬管理与传统薪酬管理 268
战略性薪酬管理目标 269
战略性薪酬设计 270
全面薪酬 271
全面薪酬的含义 271
内在薪酬与外在薪酬 272
全面薪酬的内容 273
全面薪酬的价值整合结构 274
全面薪酬的价值整合机制 276
美国公司高层经理的薪酬管理 277
薪酬管理趋势及特点 277
薪酬委员会的构成及要求 278
薪酬委员会的一般职责 279
薪酬委员会的具体责任 280
对适当性和竞争力的评估 280
能力、绩效与高层经理薪酬的关联性 282
美国的薪酬信息披露细化及强制规定 285
股权激励 286
最佳契约论 286
管理层寻租论 288
股权激励的决定因素 289
股票期权增加薪酬合约激励强度 290
实施股权激励薪酬的其他原因 291
股权激励的作用 292
限制性股票 293
股票期权 293
虚拟股票 294
股票增值权 294
延期支付计划 295
业绩股票 295
储蓄参与股票计划 296
员工持股计划 296
股权激励在全球的发展 298
美国股权激励中的问题 301
美国股权激励效率与公司治理 304
我国上市公司高管股权激励 310
股权激励的现状 310
股票增值权和虚拟股票 312
业绩股票激励计划（延期支付计划） 315
股权激励的其他形式 316
股权激励法律 317
8控制权市场与公司重组 320
并购的形式和类型 320
兼并与收购 320
战略性重组（经营性重组） 322
财务性重组 322
协同作用（协同效用） 322
多元化投资 322
损失结转 323
市场支配力 323
有损收购 324
资产收购 324
股权收购 325
全部股权并购 326
部分股权并购 326
私下协议收购 327
公开要约收购 328
横向并购 330
纵向并购 333
混合并购 337
现金收购 339
股票收购 341
综合证券并购 343
善意并购 345
恶意并购 345
公开市场收购 346
非公开市场收购 347
杠杆收购 349
购买法 353
联营法 353
强制并购 355
自由并购 355
吸收合并 355
新设合并 356
法定兼并 356
子公司兼并 357
338交易 357
法定反向兼并 358
子公司反向兼并 359
A类法定兼并 359
A类法定合并 360
A类子公司兼并 361
A类子公司反向兼并 361
B类母公司股票收购 363
B类子公司股票收购 363
C类母公司资产收购 364
C类子公司资产收购 364
上市公司并购 365
整体并购 365
投资控股并购 366
资产置换并购 366
股权有偿转让并购 367
股权无偿划转并购 367
二级市场并购 368
收购合同 368
收购合同 368
股权收购合同 369
资产收购合同 374
跨国并购 375
跨国并购 375
跨国并购特点 375
跨国并购类型 377
横向跨国并购 377
纵向跨国并购 378
混合跨国并购 378
直接并购 378
间接并购 378
私人公司并购 379
上市公司并购 379
跨国并购支付方式 380
跨国并购政治因素 380
跨国并购法制环境 380
跨国并购劳动力因素 382
跨国并购信息因素 382
跨国并购汇率因素 383
跨国并购关税因素 384
我国外资并购的有关法律法规 385
管理层收购 386
管理层收购 386
管理层收购的特点 386
并购融资 395
并购融资 395
并购融资分类 395
并购融资策略 397
夹层融资 398
并购整合 400
并购整合的地位 400
战略整合 401
业务流程和组织结构整合 401
人力资源整合 402
资产整合 405
负债整合 406
管理整合 407
企业文化整合 407
反并购策略 408
保持控股地位 408
相互持股 408
金降落伞法 408
银降落伞法 409
锡降落伞法 409
寻求股东支持 409
毒丸 409
甩掉包袱 410
修改公司章程 410
帕克曼式防御 411
股票回购 411
财产锁定 412
死亡换股 413
绿色邮件 414
熊抱 414
其他公司重组形式 415
自愿清算 415
破产清算 415
预先打包破产 415
资产剥离 416
公司分立 417
债务重组 417
债务展期 418
债务和解 418
收购尽职调查 419
9财务与风险管理 421
财务报表 421
利润表 421
资产负债表 422
现金流量表 424
财务指标 426
流动比率 426
资产管理比率 426
杜邦财务分析图 428
经营杠杆 428
财务杠杆 429
β系数 430
资本资产定价模型 430
市场风险溢价 431
投资项目分析 432
货币时间价值 432
终值 432
现值 432
年金 433
到期收益率 433
股票股价模式 433
有效市场假设 434
重置价值法 435
实体性贬值 436
功能性贬值 437
独立投资 437
互斥投资 438
净现值法 438
投资回收期法 439
会计回收期 439
贴现回收期 440
年金净流量法 440
内含报酬率法 441
现值指数法 442
会计收益率法 442
现金流 443
沉没成本 443
固定资产更新决策 443
公司（内部）风险 445
β（市场）风险 446
敏感性分析 446
情况分析 446
外汇风险 446
资本成本 447
资本成本 447
个别资本成本 449
综合资本成本 449
边际资本成本 450
长期借款资本成本 451
债券资本成本 452
优先股资本成本 452
普通股资本成本 453
留存收益资本成本 453
财务杠杆 455
杠杆效应 455
经营风险 455
经营杠杆（效应） 455
经营杠杆系数 456
财务风险 457
财务杠杆（效应） 458
财务杠杆系数 459
公司总风险 459
总杠杆（效应） 460
总杠杆系数 460
资本结构 461
资本结构的概念 461
资本结构理论：净收益理论 461
资本结构理论：净营业收益理论 462
资本结构理论：传统理论 462
MM理论 463
完善市场假说 466
权衡理论 467
新优序融资理论 468
代理理论 469
信号传递理论 469
控制权理论 470
每股收益无差别点 470
最佳资本结构 472
收益分配 473
收益分配程序 473
股利的支付形式 474
现金股利 474
股票股利 475
负债股利 476
财产股利 476
股票回购 476
股票分割 477
股利支付率 478
每股股利 478
股利收益率 478
股票预期收益率 479
资本利得 479
净股利 479
股利无关论 479
股利相关论 481
“一鸟在手”理论 482
税收效应理论 482
信号传递理论 483
代理理论 484
股利分配之谜 485
交易成本假说 486
发行成本假说 487
行为金融假说 487
股利政策 487
剩余股利政策 491
固定或持续增长股利政策 492
固定股利支付率政策 493
低正常股利加额外股利政策 493
营运资金 494
营运资金的概念 494
永久性流动资产 494
临时性流动资产 495
自发性流动负债 495
临时性流动负债 495
配合型营运资金筹集政策 496
激进型营运资金筹集政策 496
稳健型营运资金筹集政策 497
10股东权利与股东利益保护股东权利的概念 498
股东权利 498
股东身份权 500
参与重大决策权 500
选择与监督管理权 501
资产收益权 501
知情权 502
关联交易审查权 502
提议、召集、主持股东大会临时会议权 502
决议撤销权 503
退出权 503
诉讼权和代位诉讼权 504
股东大会 504
股东大会构成 504
股东大会职权 507
股东大会会议 510
股东大会提案 516
股东大会表决机制 520
上市公司独立性 526
上市公司独立性的概念 526
上市公司与控股股东的关系 527
控股股东行为 531
控股股东行为的法律规定 531
控股股东的不当行为 532
控股股东行为的规范 534
11商业伦理与社会责任 539
商业伦理 539
商业伦理的概念 539
商业伦理的经济意义 540
商业伦理的社会意义 541
商业伦理的管理意义 541
商业伦理的起源和发展 542
商业伦理的变迁 543
产品责任 548
“利润”与“利他” 550
商业道德中的诚信 551
商业腐败 552
交换自由 554
服务至上 555
公平竞争 555
商业伦理与投资者利益保护 556
商业伦理与上市公司代理问题 557
商业伦理学 557
商业伦理课程 558
我国商业伦理现状 559
道德评价体系 563
伦理委员会、伦理巡视官或首席道德官 564
信用评价系统 565
诚实守信的商业文化 565
基于责任的伦理机制 566
职业道德和社会公德 566
社会责任 567
社会责任的概念 567
社会责任的内涵 568
社会责任的外延 569
社会责任赞成说 570
社会责任反对说 571
社会责任的起源 572
社会责任形成和发展的社会基础 574
社会责任形成和发展的法哲学基础 575
社会责任的行为标准 578
传统责任与社会责任 579
合法利益 581
价值利益 581
秩序利益 582
长期利益 582
SA8000 583
个人本位与社会本位 590
公司社会角色升格 591
公司法人人格升华 592
国家干预经济 593
社会责任会计 594
社会责任会计成本 595
社会责任会计原则 595
社会责任会计核算范围 596
社会责任会计构建 597
12投资者关系管理 600
投资者关系管理 600
投资者关系管理 600
投资者关系管理的起源 601
投资者关系管理的发展 603
投资者关系管理的最新进展 606
投资者关系管理的性质 607
投资者关系管理的目的 608
投资和关系管理的核心 609
投资者关系管理的手段 610
投资者关系管理的对象 610
投资者关系管理的基础 611
投资者关系管理与信息披露 611
投资者关系管理战略的四个方面 614
投资者关系管理的五个步骤 616
投资者关系管理的组织结构 618
投资者关系管理的制度建立 619
信息汇集和发布机制的建立 620
投资者关系经理的素质和技能 621
沟通内容与渠道 622
沟通的内容 622
年报 624
公告 625
股东大会 625
分析师会议或说明会 625
一对一沟通 626
网站 626
广告 626
媒体采访 626
媒体报道 627
邮寄材料 627
现场参观 628
电话咨询 628
路演 628
投资者关系经理的日常工作 628
事件管理 629
再融资 629
危机管理 631
媒体关系管理 633
媒体关系管理 633
媒体关系管理技巧 634
互联网管理 637
网站设计 638
索尼公司投资者关系管理 640
Adolph Coors公司的事件管理 643
我国投资者关系管理 645
投资者关系管理在我国的发展 645
投资者关系管理政策 649
投资者关系管理的沟通渠道 656
东风汽车的投资者关系管理 661
附录 669
中华人民共和国证券法 669
中华人民共和国公司法 704
中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法 735
上市公司证券发行管理办法 742
对IPO询价对象申请文件内容与格式的要求 753
关于实施《证券发行上市保荐制度暂行办法》有关事项的通知 755
证券发行上市保荐制度暂行办法 775
关于进一步做好《证券发行上市保荐制度暂行办法》实施工作的通知 786
关于废止证券公司推荐发行申请有关工作方案规定的通知 787
中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会审核工作指导意见 787
中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会工作细则 790
关于拟公开发行股票公司资产负债率等有关问题的通知 794
关于证券投资基金参与股票发行申购有关问题的通知 794
关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知 795
关于发布《首次公开发行股票辅导工作办法》的通知 796
关于加强对上市公司非流通股协议转让活动规范管理的通知 809
关于上市公司股票特别转让处理规则 810
关于印发《前次募集资金使用情况专项报告指引》的通知 812
关于发布《证券公司从事股票发行主承销业务有关问题的指导意见》的通知 813
证券公司从事股票发行主承销业务有关问题的指导意见 814
关于发布《证券公司公开发行股票监管意见书的内容和出具程序》的通知 867
证券公司公开发行股票监管意见书内容和出具程序 867
关于调整证券投资基金认购新股事项的通知 869
关于企业申请境外上市有关问题的通知 869
关于停止发行公司职工股的通知 872
关于落实国务院《关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知》若干问题的通知 873
关于境内企业间接到境外发行股票并上市有关问题的复函 880
股票发行审核标准备忘录第1号 881
股票发行审核标准备忘录（2001）第2号——首次公开发行股票公司资产评估资料审核指引 886
股票发行审核标准备忘录第3号——改制前原企业近三年存在亏损情况下拟发行公司前三年业绩的审核指引 889
股票发行审核标准备忘录第4号——关于公开发行证券的公司发行申请文件中申报财务资料的若干要求 890
股票发行审核标准备忘录第5号修订稿——关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程 892
股票发行审核标准备忘录第6号——关于发行人的控股股东或实际控制人存在巨额债务或出现资不抵债情况时的审核标准 894
股票发行审核标准备忘录第7号——关于国有股权界定及处置问题的审核要求 895
股票发行审核标准备忘录第8号——关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理办法 895
股票发行审核标准备忘录第9号——关于报告期内存在“未分配利润”为负数问题的拟发行公司是否符合发行条件的审核指引 897
股票发行审核标准备忘录第10号——关于事业单位作为发起人及其盈利业绩连续计算问题的处理标准 897
股票发行审核标准备忘录第11号——关于定向募集公司申请公开发行股票有关问题的审核要求 898
股票发行审核标准备忘录第12号——关于对外投资比例等问题的审核指引 902
股票发行审核标准备忘录第13号——关于税收减免与返还、政府补贴、财政拨款的审核标准 903
股票发行审核标准备忘录第14号——关于公开发行证券的公司重大关联交易等事项的审核要求 904
股票发行审核标准备忘录第15号——关于最近三年内连续盈利及业绩连续计算问题的审核指引 905
股票发行审核标准备忘录第16号——首次公开发行股票的公司专项复核的审核要求 907
股票发行审核标准备忘录第17号——关于首次公开发行股票公司募集资金的审核要求 908
股票发行审核标准备忘录第18号——对首次公开发行股票询价对象条件和行为的监管要求 909
国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法 911
关于印发《上市公司国有股东标识管理暂行规定》的通知 920
上市公司国有股东标识管理暂行规定 920
关于印发《国有单位受让上市公司股份管理暂行规定》的通知 922
国有单位受让上市公司股份管理暂行规定 922
关于发布《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》的通知 925
上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则 926
关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知 928
关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知 937
关于印发《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》的通知 938
国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法 939
关于进一步做好清理大股东占用上市公司资金工作的通知 946
关于改革方案未获相关股东会议通过重新启动股改程序时间间隔问题的通知 949
上市公司收购管理办法 949
关于核对上市公司非经营性资金占用和清欠情况的通知 972
关于印发《上市公司章程指引（2006年修订）》的通知 977
上市公司章程指引（2006年修订） 978
关于发布《上市公司股东大会规则》的通知 1007
上市公司股东大会规则 1008
关于发布《上市公司股权激励管理办法》（试行）的通知 1015
上市公司股权激励管理办法（试行） 1015
关于规范上市公司对外担保行为的通知 1023
关于印发《上市公司股权分置改革相关会计处理暂行规定》的通知 1026
上市公司股权分置改革中相关会计处理暂行规定 1026
国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知 1029
关于提高上市公司质量的意见 1030
关于上市公司股权分置改革中国有股股权管理有关问题的通知 1035
关于发布《上市公司股权分置改革管理办法》的通知 1038
上市公司股权分置改革管理办法 1038
关于上市公司股权分置改革的指导意见 1046
关于发布《上市公司与投资者关系工作指引》的通知 1050
上市公司与投资者关系工作指引 1051
关于印发《国务院国资委关于国有控股上市公司股权分置改革的指导意见》的通知 1055
国务院国资委关于国有控股上市公司股权分置改革的指导意见 1055
关于上市公司控股股东在股权分置改革后增持社会公众股份有关问题的通知 1056
关于发布《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》的通知 1057
上市公司回购社会公众股份管理办法（试行） 1057
关于做好股权分置改革试点工作的意见 1062
上市公司股东大会网络投票系统技术管理规范（试行） 1065
关于发布《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的通知 1067
关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定 1068
关于规范境内上市公司所属企业到境外上市有关问题的通知 1071
上市公司重组审核委员会工作规程 1073
关于做好股份有限公司终止上市后续工作的指导意见 1078
上市公司投资者关系管理自律公约 1082
关于规范上市公司实际控制权转移行为有关问题的通知 1083
关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 1085
关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 1086
关于要约收购涉及的被收购公司股票上市交易条件有关问题的通知 1089
关于发布《关于执行〈亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）〉的补充规定》的通知 1090
关于执行《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）》的补充规定 1090
关于向外商转让上市公司国有股和法人股有关问题的通知 1092
上市公司收购管理办法 1093
关于加强对通过发审会的拟发行公司证券的公司会后事项监管的通知 1105
关于发布《上市公司治理准则》的通知 1106
上市公司治理准则 1107
关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知 1116
关于发布《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）》的通知 1123
亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订） 1124
关于印发《关于上市公司涉及外商投资有关问题的若干意见》的通知 1127
关于上市公司涉及外商投资有关问题的若干意见 1127
关于发布《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的通知 1129