第一章 财务部门的工作职责 1
1．财务部门的工作目标、职能与职责 1
财务部门的工作目标 1
财务部门的职能 1
财务部门的工作职责 2
2．财务部各部门的工作职责 3
财务经理 3
预算主管 3
预算专员 4
成本控制主管 4
会计主管 5
资金主管 5
投资主管 5
投资分析专员 6
融资主管 6
财务分析师 6
核算专员 7
出纳员 7
制单员 7
簿记员 8
收银员 8
审计员 8
第二章 财务部门的组织管理 8
1．财务部组织建设管理 9
财务与会计机构分设原则 9
财务管理的模式 10
财务管理机构的设置形式 11
2．财务管理制度设计 11
财务管理制度设计的原则 11
财务管理制度设计的内容 12
财务管理规定 13
财务管理制度设计工作流程 17
财务管理调查表 18
财务状况变动表 20
财务费用表 22
月份财务分析表 24
3．会计出纳管理 25
会计管理制度 25
会计岗位责任制 28
统计管理办法 32
出纳作业管理办法 35
会计日常工作管理办法 37
会计日常工作细则 40
出纳日常工作管理办法 51
会计核算基础工作规定 53
企业会计核算处理办法 56
企业会计档案管理办法 60
记账凭证核算组织流程 61
科目汇总表核算组织流程 62
汇总记账凭证核算组织流程 63
汇总记账凭证账务处理流程 64
日记总账账务处理流程 65
会计核算的方法 66
出纳日报表 67
收入传票 68
支出传票 69
现金转账传票 70
合并资产负债表 71
合并现金流量表 77
合并利润及利润分配表 80
第三章 企业财务战略规划与计划管理财务战略的内容 83
财务计划的内容 83
财务计划编制流程 83
财务预算应注意的问题 84
企业预算管理制度 85
企业资金预算制度 89
零基准预算制度 91
经营计划与预算资金管理制度 91
财务预测的流程 98
财务报表预测的流程 99
销售百分比预测的流程 99
可持续增长管理的流程 100
现金预算的流程 101
预算资料编制表 101
预算申请表 103
预算表 104
预算计算办法表 105
预算控制表 106
第四章 企业资金管理 106
1．筹资管理 107
筹资管理的内容 107
筹资的渠道 107
筹资的方式 108
银行借款的操作程序 109
筹资管理制度 110
资金筹措工作准则 114
股票事务处理办法 115
筹资申请书 117
筹资预算报告 118
项目融资可行性研究报告 120
筹资决策报告 123
筹资工作总结报告 125
公开发行股票申请书 128
股票上市申请书 129
企业筹资需求分析表 132
企业筹资成本分析表 133
企业融资结构弹性分析表 134
企业融资风险变动分析表 135
银行短期借款明细表 135
股东一览表 136
股东印鉴表 136
发行股票申请单 137
股票汇购书 137
股票调换申请书 138
调换股票内容 138
2．投资管理 139
投资的分类 139
投资决策的评价方法 140
投资管理制度 141
投资价值分析报告 149
技术改造投资计划 151
投资资产委托管理协议书 153
投资可行性报告的内容 154
风险投资计划书的结构 154
投资风险的调整方法 157
投资可行性研究报告 157
投资预算报告 160
投资回报预测报告 162
投资的流程 164
投资会计岗位核算流程 164
投资明细表 165
投资项目分析表 166
投资效益分析表 167
投资项目管理卡 168
资金用途说明表 169
投资资金完成情况表 170
重要投资方案绩效核计表 171
投资专案管理卡 172
部门盈亏管理计划表 173
盈亏统计表 174
盈亏平稳计算表 175
投资经济分析表 176
第五章 企业资产管理 176
1．有形资产管理 177
财产管理办法 177
固定资产管理制度 178
现金收支管理制度 183
现金及债券管理规定 186
固定资产火灾保险事务处理准则 187
财务盘点制度 190
固定资产的计价方式 194
资产评估报告 195
固定资产加速折旧的请示 196
企业资产周转情况报告 196
企业试算资金需要量报告 198
企业设立验资报告 198
流动资金借贷合同 199
资金使用效果考察报告 200
固定资产登记卡 202
固定资产减损单 203
固定资产累计折旧明细表 204
固定资产出售比价单 205
固定资产转移单 206
资金调度计划表 207
各月份周转金统计表 208
资金调度日报表 208
资金差异报告表 209
2．无形资产管理 209
无形资产的内容 209
技术持股协议书 211
发明专利申请表 213
发明申请说明书摘要表 214
第六章 企业财务分析与评估管理 214
1．财务分析 215
财务分析的内容 215
财务分析撰写办法 216
财务分析的方法 218
年度财务分析报告 219
盈利状况分析报告 221
财务指标完成情况分析报告 223
财务分析流程 226
财务分析报告流程 226
财务状况分析表 227
月份财务分析表 228
年度财务分析表 229
资金收支实际与预算比较表 230
百分数资产结构表 231
损益比较表 232
支票票期分析表 233
企业主要财务比率分析表 234
企业经济效益分析表 235
资产负债表 236
2．财务评估 237
资产评估协议书 237
股份公司年度业绩报告书 238
财务评估报告 242
资产评估机构统计表 245
资产评估情况统计表 246
资产评估人员培训情况表 247
第七章 企业财务控制与稽查管理 247
1．财务控制 248
财务人员控制系统 248
财务制度控制系统 248
财务目标控制系统 249
财务信息控制系统 250
财务控制制度 250
财务盘点制度 259
零用金管理办法 263
费用开支管理办法 264
财务控制报告 267
库存差异分析流程 268
盘点流程 269
财务控制评估表 270
盘盈盘亏明细表 271
盘存统计表 272
财务控制表 273
资金调度控制表 273
2．稽查管理 274
内部稽核制度 274
内部审计管理制度 279
年度内部审计计划 283
审计通知书 289
审计意见书 289
内部审计报告 290
稽核计划表 292
审计通知单 293
被审计单位情况登记表 293
审计记录表 294
审计实施计划表 295
项目审计计划大纲表 296
项目审计实施计划表 296
资金收支实际与预算比较表 297
稽核报告表 298
第八章 企业成本与利润管理 298
1．成本管理 299
成本管理的内容 299
成本核算的程序 300
成本核算管理办法 301
成本控制制度 304
成本影响情况报告 313
成本控制建议书 314
增产节支计划书 315
成本控制报告 316
产品成本记录表 318
成本核算表 319
各项销售费用分配表 320
分布成本分析表 321
成本预计表 321
成本明细表 322
2．利润管理 322
利润的构成与计算 322
利润中心管理制度 323
企业利润增长报告 326
企业目标利润分析报告 327
收益管理工作流程 329
损益计划实绩报告表 330
利润中心资金支出计划表 331
利润中心资产负债表 332
利润中心损益表 333
利润中心资金预计表 334
利润中心费用分摊表 335
利润中心往来支出费用记录表 336
利润中心产销能力分析表 337
利润中心财务状况比较表 338
各利润中心周转资金分析表 339
3．税务管理 340
税务管理制度 340
企业所得税申报表 341
税款缴纳记录表 343
第九章 企业账款管理与外汇管理 343
1．账款管理 344
账款的日常管理的内容 344
账款管理的信用政策的制定 346
应收票据与账款处理准则 347
账款管理办法 349
账款催收管理办法 351
问题账款管理办法 353
呆账管理办法 355
现金收支管理办法 357
现金收支情况报告 360
借款和各项费用开支审批程序 361
催款书 363
往来账款日常控制报告 364
查账报告 365
销货缴款单 366
应收账款分析表 367
应收账款控制表 367
应收账款明细表 368
应收账款票据日报表 368
应收票据冲转明细表 369
问题账款处理报表 369
呆账核销汇总表 370
2．外汇管理 370
外汇管理制度 370
外汇风险管理的工作流程 371
外汇收支月报表 372
年度外汇收支计划表 373
第十章 企业并购与清算管理 373
1．并购管理 374
并购资产的评估方法 374
企业合并契约 374
企业联合经营公告 376
国有企业与外商合资合作经营资产评估情况调查表 676
国有企业与外商合资合作实行股份制改造资产评估情况汇总表 377
2．清算管理 377
清算财产的范围 377
清算财产的估价方法 378
企业破产宣告申请书 379
企业破产宣告裁定书 380
企业破产清算报告 381
企业清算资产负债表 382
企业清算损益表 382
企业债务清偿表 383