财务会计管理模板速查手册PDF电子书下载

第一章　财务部门的工作职责 1

1．财务部门的工作目标、职能与职责 1

财务部门的工作目标 1

财务部门的职能 1

财务部门的工作职责 2

2．财务部各部门的工作职责 3

财务经理 3

预算主管 3

预算专员 4

成本控制主管 4

会计主管 5

资金主管 5

投资主管 5

投资分析专员 6

融资主管 6

财务分析师 6

核算专员 7

出纳员 7

制单员 7

簿记员 8

收银员 8

审计员 8

第二章　财务部门的组织管理 8

1．财务部组织建设管理　 9

财务与会计机构分设原则　　 9

财务管理的模式　　 10

财务管理机构的设置形式　　 11

2．财务管理制度设计　　 11

财务管理制度设计的原则　 11

财务管理制度设计的内容　　 12

财务管理规定　　 13

财务管理制度设计工作流程　 17

财务管理调查表　 18

财务状况变动表　 20

财务费用表　 22

月份财务分析表　 24

3．会计出纳管理　 25

会计管理制度　 25

会计岗位责任制　 28

统计管理办法　 32

出纳作业管理办法　 35

会计日常工作管理办法　 37

会计日常工作细则　 40

出纳日常工作管理办法　 51

会计核算基础工作规定　 53

企业会计核算处理办法　 56

企业会计档案管理办法　 60

记账凭证核算组织流程　 61

科目汇总表核算组织流程　 62

汇总记账凭证核算组织流程　 63

汇总记账凭证账务处理流程　 64

日记总账账务处理流程　 65

会计核算的方法　 66

出纳日报表　 67

收入传票　 68

支出传票　 69

现金转账传票　 70

合并资产负债表　 71

合并现金流量表　 77

合并利润及利润分配表　 80

第三章　企业财务战略规划与计划管理财务战略的内容　 83

财务计划的内容　 83

财务计划编制流程　 83

财务预算应注意的问题　 84

企业预算管理制度 　 85

企业资金预算制度 89

零基准预算制度　　 91

经营计划与预算资金管理制度　　 91

财务预测的流程　　 98

财务报表预测的流程　　 99

销售百分比预测的流程　　 99

可持续增长管理的流程　　 100

现金预算的流程　　 101

预算资料编制表　　 101

预算申请表　　 103

预算表　　 104

预算计算办法表　　 105

预算控制表　　 106

第四章　企业资金管理 106

1．筹资管理　　 107

筹资管理的内容　　 107

筹资的渠道　　 107

筹资的方式　　 108

银行借款的操作程序　　 109

筹资管理制度　　 110

资金筹措工作准则　　 114

股票事务处理办法　　 115

筹资申请书　　 117

筹资预算报告　　 118

项目融资可行性研究报告　　 120

筹资决策报告　　 123

筹资工作总结报告　　 125

公开发行股票申请书　　 128

股票上市申请书　　 129

企业筹资需求分析表　　 132

企业筹资成本分析表　　 133

企业融资结构弹性分析表　　 134

企业融资风险变动分析表　　 135

银行短期借款明细表　　 135

股东一览表　　 136

股东印鉴表　　 136

发行股票申请单　　 137

股票汇购书　　 137

股票调换申请书　　 138

调换股票内容　　 138

2．投资管理　　 139

投资的分类　　 139

投资决策的评价方法　　 140

投资管理制度　　 141

投资价值分析报告　　 149

技术改造投资计划　　 151

投资资产委托管理协议书　　 153

投资可行性报告的内容　　 154

风险投资计划书的结构　　 154

投资风险的调整方法　　 157

投资可行性研究报告　　 157

投资预算报告　　 160

投资回报预测报告　　 162

投资的流程　　 164

投资会计岗位核算流程　　 164

投资明细表　　 165

投资项目分析表　　 166

投资效益分析表　　 167

投资项目管理卡　　 168

资金用途说明表　　 169

投资资金完成情况表　　 170

重要投资方案绩效核计表　　 171

投资专案管理卡　　 172

部门盈亏管理计划表　　 173

盈亏统计表　　 174

盈亏平稳计算表　　 175

投资经济分析表　　 176

第五章　企业资产管理 176

1．有形资产管理　　 177

财产管理办法　　 177

固定资产管理制度　　 178

现金收支管理制度　　 183

现金及债券管理规定　　 186

固定资产火灾保险事务处理准则　　 187

财务盘点制度　　 190

固定资产的计价方式　　 194

资产评估报告　　 195

固定资产加速折旧的请示　　 196

企业资产周转情况报告　　 196

企业试算资金需要量报告　　 198

企业设立验资报告　　 198

流动资金借贷合同　　 199

资金使用效果考察报告　　 200

固定资产登记卡　　 202

固定资产减损单　　 203

固定资产累计折旧明细表　　 204

固定资产出售比价单　　 205

固定资产转移单　　 206

资金调度计划表　　 207

各月份周转金统计表　　 208

资金调度日报表　　 208

资金差异报告表　　 209

2．无形资产管理　　 209

无形资产的内容　　 209

技术持股协议书　　 211

发明专利申请表　　 213

发明申请说明书摘要表　　 214

第六章　企业财务分析与评估管理 214

1．财务分析　　 215

财务分析的内容　　 215

财务分析撰写办法　　 216

财务分析的方法　　 218

年度财务分析报告　　 219

盈利状况分析报告　　 221

财务指标完成情况分析报告　　 223

财务分析流程　　 226

财务分析报告流程　　 226

财务状况分析表　　 227

月份财务分析表　　 228

年度财务分析表　　 229

资金收支实际与预算比较表　　 230

百分数资产结构表　　 231

损益比较表　　 232

支票票期分析表　　 233

企业主要财务比率分析表　　 234

企业经济效益分析表　　 235

资产负债表　　 236

2．财务评估　　 237

资产评估协议书　　 237

股份公司年度业绩报告书　　 238

财务评估报告　　 242

资产评估机构统计表　　 245

资产评估情况统计表　　 246

资产评估人员培训情况表　　 247

第七章　企业财务控制与稽查管理 247

1．财务控制　　 248

财务人员控制系统　　 248

财务制度控制系统　　 248

财务目标控制系统　　 249

财务信息控制系统　　 250

财务控制制度　　 250

财务盘点制度　　 259

零用金管理办法　　 263

费用开支管理办法　　 264

财务控制报告　　 267

库存差异分析流程　　 268

盘点流程　　 269

财务控制评估表　　 270

盘盈盘亏明细表　　 271

盘存统计表　　 272

财务控制表　　 273

资金调度控制表　　 273

2．稽查管理　　 274

内部稽核制度　　 274

内部审计管理制度　　 279

年度内部审计计划　　 283

审计通知书 289

审计意见书 289

内部审计报告 290

稽核计划表 292

审计通知单 293

被审计单位情况登记表 293

审计记录表 294

审计实施计划表 295

项目审计计划大纲表 296

项目审计实施计划表 296

资金收支实际与预算比较表 297

稽核报告表 298

第八章　企业成本与利润管理 298

1．成本管理 299

成本管理的内容 299

成本核算的程序 300

成本核算管理办法 301

成本控制制度 304

成本影响情况报告 313

成本控制建议书 314

增产节支计划书 315

成本控制报告 316

产品成本记录表 318

成本核算表 319

各项销售费用分配表 320

分布成本分析表 321

成本预计表 321

成本明细表 322

2．利润管理 322

利润的构成与计算 322

利润中心管理制度 323

企业利润增长报告 326

企业目标利润分析报告 327

收益管理工作流程 329

损益计划实绩报告表 330

利润中心资金支出计划表 331

利润中心资产负债表 332

利润中心损益表 333

利润中心资金预计表 334

利润中心费用分摊表 335

利润中心往来支出费用记录表 336

利润中心产销能力分析表 337

利润中心财务状况比较表 338

各利润中心周转资金分析表 339

3．税务管理 340

税务管理制度 340

企业所得税申报表 341

税款缴纳记录表 343

第九章　企业账款管理与外汇管理 343

1．账款管理 344

账款的日常管理的内容 344

账款管理的信用政策的制定 346

应收票据与账款处理准则 347

账款管理办法 349

账款催收管理办法 351

问题账款管理办法 353

呆账管理办法 355

现金收支管理办法 357

现金收支情况报告 360

借款和各项费用开支审批程序 361

催款书 363

往来账款日常控制报告 364

查账报告 365

销货缴款单 366

应收账款分析表 367

应收账款控制表 367

应收账款明细表 368

应收账款票据日报表 368

应收票据冲转明细表 369

问题账款处理报表 369

呆账核销汇总表 370

2．外汇管理 370

外汇管理制度 370

外汇风险管理的工作流程 371

外汇收支月报表 372

年度外汇收支计划表 373

第十章　企业并购与清算管理 373

1．并购管理 374

并购资产的评估方法 374

企业合并契约 374

企业联合经营公告 376

国有企业与外商合资合作经营资产评估情况调查表 676

国有企业与外商合资合作实行股份制改造资产评估情况汇总表 377

2．清算管理 377

清算财产的范围 377

清算财产的估价方法 378

企业破产宣告申请书 379

企业破产宣告裁定书 380

企业破产清算报告 381

企业清算资产负债表 382

企业清算损益表 382

企业债务清偿表 383