《内控总监工作笔记 企业内部控制工作法及案例解析》PDF下载

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  • 作  者:王海荣著
  • 出 版 社:北京:人民邮电出版社
  • 出版年份:2018
  • ISBN:9787115480187
  • 页数:224 页
图书介绍:作者试图剥去披在内控身上的层层盔甲,直击内控的实质。用朴实的话语在真实的语境下述说内控,并辅以漫画解读。作者详细介绍了关于内控的误读、内控是什么、为什么要做内控、内控控什么、内控谁来做、内控部门与其他部门的关系、内控怎么做、内控工具箱、内控人的金刚钻、内控的角色定位、常见问题及其解决方案等。手把手教读者懂内控、做内控。

第一章 为什么要做内控 1

安然事件 3

内控为哪般 6

第二章 内控的前世今生 15

内控的历史扫描 17

内控的定义 29

定义的解读 31

概念辨析 38

第三章 关于内控的误读 43

误读之一:内控就是写制度 46

误读之二:内控就是不让人好过 49

误读之三:内控就是内控部门刷存在感 50

误读之四:内控就是消防队员 52

误读之五:内控是老板的事 53

误读之六:我们公司没有内控 54

第四章 内控的角色定位 57

组织的把脉人 59

组织变革的催化剂 61

组织的守护者 65

目标:鹰+海豚 66

第五章 内控控什么 69

风险 71

风险管理能力 73

第六章 内控的执行人 77

董事会及监事会——把握大政方针 80

管理层——制定规则,遵守规则 82

董监高与企业文化 85

职能部门和分支机构——规则的执行者 86

内审部门——内控的监督者 88

内控部门——组织的划线人 90

第七章 内控部门与执行人的关系 95

内控部门之于董事会和高管:咨询师和教练 97

内控部门之于职能部门:合作伙伴 99

内控部门之于内审部门:同是天涯沦落人 101

第八章 内控工具箱 105

COSO框架 107

管理信息系统 114

全面预算管理 121

合同管理 129

内部信息传递系统 132

第九章 内控循环 135

内控的角度 137

内控循环 139

内控附加题 159

第十章 常见问题及其解决方案 165

常见问题之一:高级管理层不支持或支持力度弱 167

常见问题之二:职能部门的内控意识淡薄 171

常见问题之三:将效率作为弱化或逾越内部控制的理由 173

常见问题之四:内控是内控部门的独角戏 175

常见问题之五:制度和流程缺乏整体性和系统性 178

常见问题之六:制度的设计与执行不一致 182

第十一章 内控人的金刚钻 185

胜任能力模型 187

能力关键词 188

后记 223