序言 3
第一章 前言 25
第二章 定义、特性及犯罪学上观察 29
第一节 定义 29
第二节 特性 31
第一项 现金密集 32
第二项 多次移转 32
第三项 伪饰 33
第四项 国际性 33
第三节 犯罪学上的观察 34
第一项 黑手党型组织犯罪 34
第二项 瑞士型的洗钱 36
第三项 美国型的洗钱 37
第三章 洗钱的方式、表徵及洗钱实例 41
第一节 洗钱的方式 43
第一项 置放 43
第二项 移转分配 45
第三项 整合 46
第二节 洗钱的表徵 50
第三节 我国洗钱的案例 52
第一项 王德辉案 53
第一款 七十二年四月勒赎案情摘要 53
第二款 七十九年勒赎案情摘要 54
第三款 检讨 55
第二项 国票案 56
第一款 源由 56
第二款 检讨 59
第三项 金门走私案 60
第一款 案由 60
第二款 检讨 62
第四项 周国胜伪造大陆人民币案 64
第四章 国际间有关洗钱的行动 65
第一节 一九八八年联合国国际反毒公约 67
第一项 洗钱罪 69
第二项 扣押及没收 70
第一款 扣押 70
第二款 没收 70
第三项 引渡 71
第四项 国际合作 71
第五项 我国与国际合作之现况 76
第一款 协定 76
第二款 备忘录 77
第一目 中美两国备忘录 77
第二目 国际合作经验 77
第三目 缉毒器材问题 79
第四目 人力问题 82
第三款 参与国际组织 83
第四款 我国的外国法院委托事件协助法 84
第一目 规定过于简略 84
第二目 检察机关可否适用 84
第三目 司法警察机关之适用问题 85
第四目 有关没收之司法互助 88
第六项 成效的落实 89
第二节 一九八八年巴塞尔委员会指导原则 91
第三节 一九八九年世界七大工业国家经济高峰会议建议书 93
第一项 四十点建议 93
第一款 有关整体架构 94
第二款 有关各国法律之建议 94
第三款 有关银行体系 94
第四款 专案小组建议 98
第二项 后续发展 99
第三项 我国参与状况 100
第一款 法律司法小组 102
第二款 执法小组总结报告 104
第三款 金融小组总结报告 107
第四款 大会总结报告 108
第四节 欧洲联盟 111
第一项 欧洲公约 111
第一款 背景 111
第二款 经过 112
第三款 目的 114
第一目 主要目的 114
第二目 次要目的 115
第四款 内容 115
第五款 说明 117
第二项 关于洗钱之欧市指令 119
第一款 背景 119
第二款 经过 119
第三款 内容 122
第一目 前言 122
第二目 本文 122
第三目 影响 125
第五节 美洲国家组织防制洗钱犯罪之准则 127
第一项 背景 127
第二项 经过 127
第三项 内容 128
第一款 适用范围 128
第一目 金融机构的范围 129
第二目 金融机构认识客户原则 129
第三目 申报制度 129
第二款 国际合作 130
第六节 国际刑警组织 131
第五章 各国有关洗钱的防制 133
第一节 美国 133
第一项 立法沿革及内容简介 133
第一款 立法沿革 133
第一目 一九七○年银行秘密法 134
第二目 一九八六年洗钱犯罪防制法 135
第三目 其他相关法规 139
第二款 洗钱之构成要件 149
第一目 国内交易或跨国性输送 149
第二目 将特定不法所得从事「金融交易」 193
第三目 阴谋犯 196
第二项 洗钱案例之侦查 199
第一款 侦查要领 199
第一目 使用查核表 199
第二目 调阅「通货交易报告」 200
第三目 使用搜索状 200
第四目 电信资料之搜集 200
第五目 语音信箱资料之搜集 201
第六目 监听 201
第七目 邮件资料之搜集 201
第八目 文件之分析 201
第九目 税捐资料之搜集 202
第十目 就业资要之搜集 202
第十一目 营业资料之搜集 202
第十二目 不动产交易资料之取得 202
第十三目 民事诉讼资料之搜集 203
第十四目 车辆资料之搜集 203
第十五目 公司登记资料之搜集 203
第十六目 金融资料之搜集 204
第十七目 酒类资料之搜集 204
第十八目 消费资料之搜集 204
第十九目 资产净值及其来源应用分析 204
第二款 侦查案例 205
第一目 Skybox行动 205
第二目 由贩毒追查至洗钱及逃税 211
第三目 修士顿之盘查扣得物品之分析小组 217
第四目 从健康保险诈欺至洗钱 224
第五目 警察机关主动出击之案例 228
第六目 小州之执法经验 234
第三款 案例启示 247
第三项 洗钱案件之起诉 253
第一款 简介 253
第二款 起诉的准备 254
第一目 审判之预备及核对清单 254
第二目 得预见之答辩 262
第三款 证据上之考量因素 274
第一目 书证或指示性证据 274
第二目 准许书证之案例研究 277
第三目 洗钱犯罪之专家证词 288
第二节 日本 298
第一项 日本毒品问题 298
第一款 毒品滥用的源起 298
第一目 刺激药品之初瞥 298
第二目 海洛因之滥用 298
第三目 刺激药品滥用浪潮的再度席卷 299
第二款 药物滥用的近况 300
第一目 麻醉药品及精神药物的管制 301
第二目 鸦片管制情形 302
第三目 大麻管制情形 302
第四目 刺激物质管制情形 303
第五目 黑道组织刺激性物质钜量交易简介 305
第三款 刺激性物质犯罪的侦查瓶颈 308
第二项 日本洗钱之立法规范 309
第一款 洗钱罪 310
第二款 收受不法收益罪 311
第三款 不法收益的没收 312
第四款 新洗钱法的推定规定 313
第三项 日本有关洗钱之行政规范 315
第四项 防止洗钱之银行实务 324
第一款 顾客本人的确认义务 324
第二款 可疑交易的申报义务 326
第三节 韩国 328
第一项 前言 328
第二项 最近韩国之毒品问题 328
第一款 安非他命 329
第二款 大麻 332
第三款 鸦片类 333
第一目 鸦片 333
第二目 海洛因 334
第四款 古柯硷 335
第三项 韩国毒品滥用的历史 336
第一款 一九四五年前 336
第一目 鸦片 336
第二目 其他的毒品 336
第二款 一九四五至一九五○年代 337
第三款 一九六○年代 337
第四款 一九七○年代 338
第五款 一九八○年代 338
第六款 一九九○年代 339
第四项 韩国反毒行动 340
第一款 缉毒架构 340
第一目 检察署 340
第二目 警察 341
第三目 海关 342