第1章 保险企业管理学的内容与方法 1
1. 保险企业管理学的研究对象 1
2. 保险企业管理学的方法与理论设想 1
21. 方法 1
22. 理论设想 2
221. 概述 2
222. 以企业为出发点的保险企业管理学 4
2221. 决策导向的保险企业管理学 4
2222. 物品管理导向的保险企业管理学 4
2223. 职能导向的保险企业管理学 5
223. 以产品为出发点的保险企业管理学 5
2231. 保险、保险产品、保险业务的经济理论 5
2232. 需求理论，保险保障理论、风险转移理论 5
2233. 三层次设想 6
2234. 信息设想 6
2235. 期权设想 6
224. 金融理论或资本市场理论的保险企业管理学 7
225. 保险企业管理学的其他理论设想 9
2251. 遗传学的或实际情况的理论设想 9
2252. 系统理论的设想 9
2253. 社会学或行为科学的理论设想 9
3. 范围界定 10
4. 术语揭示 11
第2章 保险企业管理的元素 12
1. 保险业务作为保险企业中管理的对象 12
11. 保险与保险业务的特征 12
111. 保险的理论概念 12
112. 保险业务 12
12. 风险业务 16
121. 风险概念 16
1211. 风险作为结果的概率分布 16
1212. 被保风险 20
1213. 风险特征 20
1214. 界定 21
122. 保险作为风险转移 22
1221. 风险转移是决策的结果 22
1222. 风险可保性的标准 23
1223. 另类风险转移 26
123. 风险平衡(风险过程) 28
1231. 概述 28
1232. 风险的集合平衡 29
1233. 风险的时间平衡 32
13. 储蓄/用储业务 35
14. 服务性业务 36
15. 保险业务的主要变量 37
151. 保费 37
152. 风险成本 38
153. 营运成本 39
154. 保费-成本模型 39
1541. 不考虑利息的模型 39
1542. 考虑利息的模型 42
1543. 等价原则 44
1544. 保费差异化 45
1545. 保费征收系统 47
1546. 保费返还 48
1547. 国民经济的保费-成本模型 51
155. 保险技术风险 52
1551. 概述 52
1552. 解释模型 52
1553. 保险技术风险因素 55
15531. 概述 55
15532. 随机风险 56
15533. 变化风险 59
15534. 错误风险 62
16. 作为保险企业管理对象的其他业务 62
161. 资本投资业务 62
162. 其他业务 62
2. 保险企业中管理的任务 63
21. 个体经济的任务 63
22. 总体经济的任务 63
3. 保险企业的环境 64
31. 市场经济中的保险企业的自主权 64
32. 保险企业环境中的各个方面 65
321. 概述 65
322. 顾客 66
323. 要素供应商 66
324. 合作伙伴 66
325. 竞争者 67
326. 国家 68
327. 公众 69
33. 环境部分 69
34. 保险企业管理的法律框架 70
341. 保险监督法 70
3411. 监督理论 70
3412. 德国的保险监督 74
34121. 原则 74
34122. 有受监督义务的保险企业 80
34123. 保险监督的内容 82
34124. 对保险康采恩中的保险企业的额外监督 87
342. 企业法和康采恩法 89
3421. 企业法 89
3422. 康采恩法 90
343. 保险合同法 90
344. 商法 91
345. 劳动法 91
346. 保险中介法 92
347. 经济制度法 94
3471. 社会市场经济的经济制度法 94
3472. 保险义务 94
3473. 供应垄断 95
3474. 竞争法 95
348. 税法 97
3481. 对保险企业的征税 97
34811. 概述 97
34812. 公司所得税 98
34813. 营业收益税 100
34814. 营业税 101
3482. 保险合同的交易税 101
34821. 保险税 101
34822. 消防税 102
3483. 投保人的保险纳税 103
35. 欧盟内部保险市场 104
4. 保险企业内及保险企业与其环境之间的物品转换过程 107
41. 保险保障生产是个物流过程 107
42. 物品分类 108
43. 物流的基本模型 109
44. 保险企业中的物流模型 110
441. 对一般模型的偏离 110
442. 保险企业中物流的结构模型 111
443. 保险企业物流与物品存量的总体模型 112
5. 信息 116
51. 信息概念 116
52. 作为保险产品反映的信息 116
53. 操作性的和主导性的信息系统 116
6. 保险企业的法律形式 117
61. 概述 117
62. 保险股份有限公司 118
621. 法律基础 118
622. 法律形式设想 119
623. 企业承担者 120
624. 组织结构 121
6241. 概述 121
6242. 股东大会 121
6243. 监事会 121
6244. 董事会 124
625. 参股融资或股本融资 124
626. 账目设置、年终结算审计、利润使用/亏损补偿 126
627. 保险股份有限公司的生命周期过程 126
6271. 建立 126
6272. 重要的特别事件 127
6273. 清算 127
628. 保险股份有限公司的企业管理实践 128
63. 相互保险公司 128
631. 法律基础 128
632. 法律形式设想 130
633. 企业承担者 132
634. 组织机构 133
6341. 概述 133
6342. 最高机构(最高代表) 134
6343. 监事会 135
6344. 董事会 136
635. 参股融资或自我融资 136
636. 账目设置、年终结算审计、利润使用/亏损补偿 136
637. 相互保险公司的生命周期过程 139
6371. 建立 139
6372. 重要的特别事件 139
6373. 清算 139
6374. “非相互化”？ 140
638. 小联合会的特殊情况 141
639. 相互保险公司企业管理的实践 142
64. 公法保险企业 142
641. 法律基础 142
642. 法律形式设想 143
643. 企业承担者 144
644. 组织机构 144
645. 参股融资或自我融资 144
646. 账目设置、年终结算审计、利润使用/亏损补偿 145
647. 公法保险企业的生命周期过程 145
6471. 建立 145
6472. 重要的特别事件 145
6473. 清算 145
648. 公法保险企业的管理实践 145
65. 外国保险企业的分支 146
66. 保险企业的同化 147
661. 同化假设 147
662. 外部同化效应 147
663. 内部同化效应 148
664. 小结 150
67. 作为决策问题的法律形式选择和转换 151
7. 保险企业的经济形式 152
71. 保险企业的经验形态 152
711. 概述 152
712. 第一保险和再保险 152
713. 所经营的保险分支 153
714. 区域性业务和跨区域业务 154
715. 企业规模 155
716. 企业承担者和所有者 156
72. 保险企业的企业分部 158
721. 企业总部和分部 158
722. 内部与外部服务 160
8. 保险企业的集中化 161
81. 概述 161
82. 合并 162
83. 保险康采恩 163
831. 作为经济单位的保险康采恩 163
832. 保险康采恩作为实现目标的手段 164
8321. 解释模型和决策模型 164
8322. 满足需求目标 166
8323. 利润目标 167
8324. 销售额目标 167
8325. 成本目标 167
8326. 增长目标 168
8327. 维持目标和安全目标 169
8328. 其他方面 170
8329. 总评价 170
833. 法律规定的康采恩类型(联合企业类型) 171
8331. 概述 171
8332. 实践中的主要情况 174
834. 保险康采恩和保险监督 175
8341. 监督目标与康采恩设想之间的利益冲突 175
8342. 康采恩的职能划分和其他服务关系 177
835. 保险康采恩的经济表现形式 180
8351. 典型特征 180
8352. 保险康采恩选择的实际类型 184
84. 保险集团 187
85. 合作 188
86. 卡特尔 188
87. 保险行业协会 190
88. 共同保险与保险联营集团 191
9. 保险企业的位置 192
91. 位置概念 192
92. 位置决策 193
93. 经验位置 195
第3章 保险企业中的决策(决策导向的保险企业管理学) 196
1. 概述 196
11. 保险企业管理是一系列决策的总和 196
12. 保险企业中决策的形式结构 198
121. 目标 198
1211. 目标概念 198
1212. 目标种类 199
1213. 目标值 199
1214. 目标的时间因素 200
1215. 目标实现值的一义性和多义性 200
122. 行动空间 201
123. 环境状态 201
124. 结果函数和结果矩阵 201
125. 决策矩阵 202
126. 不确定性情况下和风险性情况下的决策规则 202
127. 目标和行动的限制 207
128. 决策之间的关系 208
129. 决策者 209
13. 决策和企业文化 210
2. 目标决策 211
21. 企业目标的概念 211
22. 目标决策的内外环境 212
23. 企业目标的内容 212
231. 概述 212
232. 满足需求 214
233. 利润 214
2331. 盈利原则 214
2332. 利润目标的表述 215
2333. 销售额和成本作为利润目标的下层目标 217
234. 增长 218
235. 维持 219
236. 提升企业价值 222
237. 非经济目标 225
24. 目标关系 226
25. 目标决策者和目标决策过程 229
26. 实践中保险企业追求的目标 230
3. 规划决策 231
31. 保险企业的规划 231
311. 规划是业务领域的总和 231
312. 规划设计 232
3121. 宽泛化规划和专业化规划 232
3122. 多样化规划 233
3123. 规划决策 234
32. 规划决策的限制因素 235
321. 法律限制因素 235
322. 实际的限制因素 236
33. 产品谱设计 237
331. 保险保障产品谱 237
3311. 宽泛化的和专业化的产品谱 237
3312. 构建保险分支 239
332. 投资产品谱 242
333. 其他产品谱 242
334. 决策基本原则 245
335. 辅助性业务 246
336. 全金融业务 248
3361. 概述 248
3362. 全金融产品谱 250
3363. 全金融产品 250
3364. 决策基本原则 251
3365. 全金融合作，还是全金融康采恩(金融集团) 253
3366. 进一步的发展 255
34. 产品设计 255
341. 概述 255
3411. 保险产品的维度 255
3412. 生产角度的产品设计和使用角度的产品设计 257
342. 风险业务设计 257
3421. 保险保障的范围 257
3422. 广泛的和专门的保险保障 264
3423. 标准的和个性化的保险保障 264
3424. 保险保障随时间的调节 265
3425. 一些设计技术 266
343. 储蓄/用储业务设计 266
344. 服务性业务设计 267
345. 合同设计 267
346. 形式产品设计 270
347. 决策基本原则 271
348. 保险产品的生命周期模型 272
35. 涉及顾客(群)的业务领域 275
351. 概述 275
352. 顾客类型 277
3521. 按照机构特征分类的顾客类型 277
3522. 按照人员特征分类的顾客类型 278
3523. 两个特征的顾客分类的例子 279
353. 全面的或特定的顾客细分市场 281
354. 决策基本原则 281
36. 活动区域 282
361. 有区域限制的业务活动和全国范围的业务活动 282
362. 国外保险业务和全球保险业务 283
3621. 越界保险业务体系 283
3622. 国外业务、保险业务的国际化和全球化 284
3623. 决策基本原则 285
4. 方法决策 285
41. 保险企业中的方法 285
42. 方法决策的约束条件 286
421. 法律约束 286
422. 实际约束 286
43. 保险技术方法 287
431. 设计风险的集合平衡 287
4311. 概述 287
4312. 保险技术的保费政策 289
4313. 偿付政策 290
4314. 保险业务量政策 291
4315. 再保险政策 292
4316. 安全资金政策 298
4317. 保险技术方法的其他模型 300
432. 设计风险的时间平衡 300
44. 经营技术方法 301
441. 设计服务性业务 301
442. 服务性业务中的工作结构 303
443. 信息技术和沟通技术方法 303
444. 因特网、电子商务、虚拟保险 305
5. 保险企业的企业领导和企业政策 307
51. 概述 307
511. 作为职能的企业领导 307
512. 作为机构的企业领导 307
513. 作为功能循环的领导 308
514. 领导风格 308
515. 企业政策 310
516. 监控 310
52. 计划 312
521. 计划任务的内容 312
522. 计划过程 313
523. 计划的种类 314
524. 计划的组织 316
525. 整体保险企业的一个计划模型 316
53. 组织 318
531. 组织任务的内容 318
532. 组织设计的目标 319
533. 机构组织 321
5331. 机构组织的原则 321
5332. 机构组织的模式 323
5333. 空间集中和分散 326
5334. 设置部门/岗位的例子 327
534. 流程组织 329
535. 保险企业和保险中介人之间的任务分配 330
54. 控制和稽查 332
541. 控制任务和稽查任务的内容 332
542. 控制过程和稽查过程 332
543. 控制和稽查的种类 333
544. 控制和稽查的组织 333
55. 战略性的企业政策 333
551. 内容 333
552. 业务领域模型 336
553. 组合技术 337
554. 战略成功因素 340
555. 重要的战略 342
5551. 概述 342
5552. 目标系统决定的战略 342
5553. 规划决定的战略 342
5554. 方向决定的战略 343
5555. 市场战略 343
5556. 定位战略 344
5557. 聚焦 344
556. 分化 344
56. 增长政策和利润政策 347
561. 概述 347
562. 增长政策 348
563. 利润政策 350
564. 增长政策和利润政策的协调 353
565. 企业价值提升政策 354
57. 维持政策、风险政策、安全政策 355
571. 内容 355
572. 风险管理方法 357
573. 保险企业的总风险和它的组成部分 358
574. 按照年终结算目录表达的保险企业的风险 360
575. 风险政策工具 361
576. 实践中重要的风险政策范围 362
5761. 保险技术的风险政策 362
5762. 特殊的保费调节条款 363
5763. 投资业务中的风险政策 364
5764. 外汇业务中的风险政策 364
5765. 年终结算政策 365
5766. 设置安全资金政策 365
58. 特定的企业政策 366
581. 质量政策(质量管理) 366
582. 创新政策 368
583. 整顿政策(危机管理) 370
第4章 保险企业中的物品转换过程(基于物品管理的保险企业管理理论) 374
1. 概述 374
2. 产品 375
21. 企业内部服务和市场成果 375
22. 保险产品(保险保障是生产出来的经济物品) 376
23. 投资产品是生产出来的经济物品 377
3. 生产要素 377
31. 概念 377
32. 按生产理论对生产要素的划分 378
33. 生产要素类型 379
331. (主要是)原始生产要素 379
3311. 员工的劳动 379
3312. 第三者的服务和劳动 379
3313. 营运资料 381
3314. 辅助生产要素 381
3315. 用于保险偿付的货币 381
3316. 再保险保障 383
33161. 作为生产要素的再保险 383
33162. 再保险形式 383
33163. 再保险的要素价格 386
33164. 小结 387
3317. 资本运用 387
332. (主要是)衍生生产要素 389
3321. 外部组织 389
3322. 缔结合同(保险业务量) 389
3323. 其他衍生生产要素 390
333. 信息 390
334. “外部要素” 392
4. 生产要素组合 393
5. 生产理论 393
51. 概述 393
52. 用于保险业务的生产理论模型 394
521. 生产函数的整体模型 394
522. 风险业务中生产函数的细节 399
523. 在服务性业务中的生产函数的细节 400
6. 成本理论 401
61. 概念 401
62. 成本类型和成本组 402
621. 概述 402
622. 风险成本 403
623. 营运成本 404
63. 用于保险业务的成本理论模型 404
64. 影响成本的量 406
641. 容量(企业规模) 406
642. 利用度 408
643. 规划 411
644. 要素质量 413
645. 要素价格 414
65. 成本曲线 415
7. 在保险业务和投资业务中的关联生产 418
71. 关联生产的原因 418
72. 生产理论的关联模型 420
73. 成本——收益计算的结论 422
74. 金融理论和资本市场理论的解释 424
第5章 保险企业中的企业管理职能(基于职能的保险企业管理学) 425
1. 概述 425
11. 企业管理的职能系统 425
12. 职能分离 427
2. 采购 428
21. 采购职能的内容 428
22. 采购过程 430
221. 采购计划 430
222. 采购市场研究 430
223. 采购执行 431
23. 采购政策 432
231. 概述 432
232. 采购规划政策 433
233. 采购价格政策 433
234. 采购沟通政策 434
235. 采购方法政策 434
236. 采购政策工具组合 435
3. 生产 435
31. 生产职能的内容 435
32. 生产过程 436
321. 生产计划 436
322. 实施生产 437
3221. 概述 437
3222. 核保工作 438
3223. 保单维护工作 438
3224. 结束工作 439
3225. 损失处理 440
3226. 再保险处理工作 442
33. 生产政策 442
4. 销售 446
41. 销售职能的内容 446
411. 产品的市场价值实现 446
412. 营销 447
413. 销售的维度，销售结果 447
42. 销售过程 450
421. 销售计划 450
422. 销售市场研究 451
423. 销售实施 452
43. 销售政策 454
431. 概述 454
432. 销售规划政策 455
4321. 内容 455
4322. 产品设计政策 456
4323. 产品谱政策 458
4324. 销售规划政策的决策 458
433. 价格(保费)政策 459
4331. 内容 459
4332. 价格政策的法律和实际限定条件 462
4333. 价格政策的要素 464
4334. 价格政策的形式 465
4335. 两种价格政策模型 468
43351. 新业务中的价格政策 468
43352. 对老业务有追溯作用的新业务的价格政策 471
434. 沟通政策 474
4341. 内容 474
4342. 销售广告政策 474
43421. 内容 474
43422. 广告的形式 475
43423. 广告政策决策 478
4343. 公众工作 479
4344. 销售促进 480
435. 销售方法政策 481
4351. 内容 481
4352. 影响销售方法政策的法律和实际的限制因素 481
4353. 销售方法的要素 483
4354. 销售机构 485
43541. 共同特征 485
43542. 企业自有的销售机构 487
43543. 与企业相关联的销售机构：为一家保险企业/康采恩服务的代理人 488
43544. 企业外部的销售机构 489
43545. 特殊形式 490
4355. 销售机构使用规定 491
43551. 直接销售和间接销售 491
43552. 集中销售和分散销售 492
43553. 保险人主动的销售、中介人主动的销售和顾客主动的销售 492
43554. 销售中的沟通形式 492
43555. 宽泛化和专业化 494
4356. 销售方法模型 495
43561. 理想型销售方法和现实型销售方法 495
43562. 通过企业自有的或者与企业相关联的销售机构进行的分散销售(“外勤方法”) 496
43563. 通过企业外部的销售机构进行的分散销售 498
43564. 通过协会、社团、组织和类似的机构进行的销售 499
43565. 通过其他经济部门的企业进行的销售 500
43566. 在保险人自有的业务部门和保险商店中进行的分散销售 501
43567. 向投保人进行的集中的直接销售 502
43568. 向投保人的采购机构进行的分散的直接销售 505
4357. 对销售机构的报酬政策 506
4358. 销售方法政策的政策 511
436. 服务政策(顾客服务政策) 514
437. 销售政策措施组合(营销组合) 516
5. 财务 518
51. 财务职能的内容 518
52. 现金流量和资本基金模型 519
521. 与单项保险业务相关的模型 519
5211. 风险业务 519
5212. 储蓄/用储业务 520
5213. 服务性业务 520
522. 与保险业务总量相关的模型 521
523. 与企业整体相关的模型 522
5231. 考虑再保险业务的整体业务 522
5232. 根据业务领域划分的企业整体 526
524. 与康采恩相关的模型 528
525. 资本基金模型 530
53. 法律的和实际的财务限制条件 532
531. 偿付能力体系 532
5311. 偿付能力概念 532
5312. 基本公式 533
5313. 独立偿付能力 535
53131. 财产险企业的应达偿付能力的计算 535
53132. 寿险企业的应达偿付能力的计算 538
53133. 实际偿付能力的计算 541
53134. 独立偿付能力体系的评价 541
5314. 康采恩偿付能力 545
5315. 其他偿付能力问题 548
532. 资本投资和会计帐目设置规定 550
533. 实际限制条件 551
54. 财务过程 551
541. 财务计划 551
542. 资本需求 555
543. 资本需求的满足 557
5431. 融资方式 557
54311. 概述 557
54312. 股本融资 562
54313. 利润留存的自我融资 563
54314. 保险技术的外来融资 563
54315. 债务资本融资 564
54316. 投资兑现的融资 565
5432. 专项创建融资 565
54321. 保险股份公司 565
54322. 相互保险公司 565
54323. 组织基金 566
5433. 专项扩建融资 567
55. 财务政策 567
551. 概述 567
552. 财务政策决策的种类 568
553. 资金动用(投资)决策 569
554. 资金来源决策 570
5541. 概述 570
5542. 自有资本的资本结构决策 570
5543. 债务资本的资本结构决策 572
555. 资产负债管理 573
556. 个别问题 575
557. 流动性政策 576
558. 偿付能力政策 576
559. 保险/金融康采恩的融资政策 579
56. 资本投资业务 580
561. 保险企业资本投资业务的确立 580
562. 资本投资业务的基本模型 581
563. 资本投资的目标 582
5631. 维持(安全性) 582
5632. 盈利性 583
5633. 流动性 584
5634. 销售促进 585
5635. 目标之间的关系 585
5636. 资本投资风险 586
564. 资本投资规划 586
5641. 资本投资存量 586
5642. 衍生金融工具 587
5643. 资本投资规定 588
565. 资本投资政策(资本投资组合) 592
6. 行政管理 594
61. 行政管理的内容 594
62. 行政管理实践 594