第一章 绪论 3
第一节 财务管理的概念 3
第二节 财务管理的主要任务 10
第三节 财务管理的原则 16
第四节 财务管理的体制 22
练习题 27
第一篇 流动资金管理 27
第二章 流动资金的特点和货币资金管理 27
第一节 流动资金的特点和管理的原则 27
第二节 货币资金的管理 34
第三节 最理想的货币资金量 38
练习题 49
第三章 应收帐款管理 49
第一节 信用政策 49
第二节 收款政策 56
第三节 应收帐款管理的最佳策略 59
练习题 64
第四章 存货管理 64
第一节 存货管理与财务部门的关系 64
第二节 ABC管理法 65
第三节 经济定货量和最低总成本法 68
第四节 保险储备 77
第五节 需求不肯定情况下的产成品储备量 84
练习题 91
案例 91
第二篇 固定资金管理 91
第五章 确定情况下的投资预算决策 91
第一节 固定资金及其日常管理 91
第二节 资金的时间价值 97
第三节 现金流量 105
第四节 投资的分类 111
第五节 投资方案的评价方法 114
第六节 投资方案的抉择方法 125
第七节 投资决策方法的应用 132
练习题 148
案例一 148
案例二 148
案例三 148
第六章 不确定情况下的投资预算决策 148
第一节 风险和风险的衡量 148
第二节 风险分散的方法 159
第三节 不确定情况下的投资预算决策方法 169
第一节 项目经济效益分析 199
第七章 投资项目的经济效益分析 199
案例 199
练习题 199
第二节 调整投入和产出的财务价格 203
第三节 市场价格的评估 209
案例 239
练习题 239
第三篇 资金来源 239
第八章 资金的来源 239
第一节 自有流动资金和视同自有流动资金 239
第二节 银行的短期贷款 242
第三节 商业本票和银行承兑汇票 244
第四节 自有固定资金 246
第五节 基建借款和专项借款 248
第六节 其他融资方式 253
练习题 264
第九章 资金成本和资本结构 264
第一节 资金成本与风险 264
第二节 不同融资方式的资金成本率 265
第三节 最优资本结构 279
第一节 财务计划的性质和目的 285
第十章 财务计划 285
第四篇 计划与分析 285
练习题 285
第二节 固定资金计划 288
第三节 流动资金计划 295
第四节 利润计划 312
第五节 专用基金计划和财务收支计划总表 331
第六节 财务预测 337
练习题 351
第十一章 财务分析 351
第一节 财务分析的意义和局限性 351
第二节 财务分析的基本方法 353
第三节 财务分析的主要指标 357
练习题 383
习题答案提要 383
附录一：常用表 383
附表1 1元的将来值（终值） 383
附表2 1元的现值 383
附表3 1元年金的现值 383
附表4 1元年金的将来值（终值） 383
附表5 正态曲线下的面积 383
附录二：主要参考书目 385
附录三：主要词汇英汉对照表 388